Подготовлен для системы КонсультантПлюс

О неизвестном факторинге и известном договоре финансирования под уступку денежного требования

(НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКИЙ И АНАЛИТИЧЕСКИЙ КОММЕНТАРИЙ

ГРАЖДАНСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА)

Материал подготовлен с использованием правовых актов

по состоянию на 1 марта 2011 года

Б.Д. Завидов

Факторинг (от англ. Factor) - комиссионер, агент,

посредник <*>.

--------------------------------

КонсультантПлюс: примечание.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина) включен в информационный банк согласно публикации - Юрайт, 2003.

<*> Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (части второй) / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. М.: Институт государства и права; Юрайт; Право и закон, 2002. С. 521.

Завидов Б.Д., зам. гл. редактора федерального журнала "Российский следователь", кандидат юридических наук, доцент, обладатель медали А.Ф. Кони, член Международного союза журналистов и России, член Союза юристов России.

Вместо предисловия

Широкое применение договора финансирования под уступку денежного требования во внешнеторговой практике привело к разработке Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.), участником которой Российская Федерация в настоящее время еще пока не является.

Отдельные факторинговые операции были известны отечественным коммерческим банкам. Эти операции регулировались до введения в действие части второй ГК письмом Госбанка СССР от 12 декабря 1989 г. N 252 "О порядке осуществления операций по уступке поставщиками банку права получения платежа по платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги" (см. Комментарий к ГК РФ (части второй) (постатейный). М.: Гардарика, 1996. С. 390).

К сожалению, факторинговые операции в России пока недооцениваются предпринимателями и потому не получили должного распространения. Что касается первых сделок по покупке долговых обязательств, то это случилось в США. Интересно, что в этой стране обычно исключалось обратное требование "фактора" (финансового агента) к клиенту при неоплате уступленного обязательства должником <1>.

--------------------------------

<1> См.: Суханов Е.А. Финансирование под уступку денежного требования. Комментарий части второй ГК РФ. М.: Фирма "Гардарика", 1996. С. 218.

Руководителям хозяйствующих субъектов всех форм собственности из предпринимательских правоотношений хорошо знакома следующая типичная ситуация. Фирма "X" поставила фирме "Z" товар с отсрочкой (рассрочкой) платежа или отдала товар на реализацию (консигнацию).

По условиям заключенного между фирмами "X" и "Z" договора последняя обязалась произвести расчет через определенный промежуток времени, например месяц. Однако проходит месяц, второй, третий, наконец, полгода, а платежа все нет и нет. Вроде бы фирма "Z" была надежным партнером, не один год аналогичные сделки осуществлялись успешно, лишь с небольшими задержками по платежам. А тут вдруг у фирмы "Z" деньги исчезли. Говорят, что "задавили" налоги, однако товар-то был полностью продан. Как же быть?

Ситуация не из приятных. Можно, конечно, "судиться", но как-то все это не очень хорошо: уходит время, Уголовный кодекс нарушается. А главное, упускается время, которое является "деньгами", как говорится, в рыночной экономике. В таких условиях, как известно, успех сопутствует тому, у кого деньги все время "крутятся", а не "заморожены" или "зависли" по тем или иным причинам.

Все эти соображения в конце концов навели на мысль: а что если продать причитающийся мне как кредитору долг той или иной фирмы, предпринимателя и т.д. Кто-то его захочет приобрести. Естественно, по цене несколько меньшей, чем величина самого долга, что важно для того, кто его покупает, с тем чтобы в дальнейшем, когда к нему как к покупателю долга перейдут все права на него, можно было востребовать его с должника на все 100 процентов, без всяких скидок и таким образом вознаградить себя за покупку подобного "товара". Чаще всего в дальнейшем в роли "покупателей" таких долгов выступали различные банки.

Указанные финансовые операции - договоры финансирования под уступку денежного требования - приносят очевидные выгоды каждой стороне. Так, кредитор получает сразу свой долг в виде платежа за минусом вознаграждения агента. Кроме того, кредитор избегает длительной судебно-арбитражной процедуры, не ищет деньги на уплату госпошлины, не нанимает опытных юристов, которым во всех случаях надо не только выплачивать вознаграждение, но и покрывать их издержки в виде различных расходов по делу (командировочные, суточные и т.д.).

Агент как "покупатель" долгов также имеет свой интерес, ибо долги он приобретает за соответствующее материальное вознаграждение.

Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) является сравнительно новым институтом российского гражданского права. Целесообразность и эффективность применения данного договора в условиях рыночных отношений объясняется возможностью повышения рентабельности коммерческих операций. Банки, иные кредитные и специализированные организации, выкупающие денежные требования (финансовые агенты), расширяют с помощью данного договора круг оказываемых услуг, добиваются дополнительных доходов.

Предприятия, продающие денежные требования (клиенты), решают задачу ускорения оборота своих средств путем получения досрочной оплаты за поставленные товары (оказанные услуги).

Широкое применение данного договора во внешнеторговой практике привело к разработке Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.), участником которой Российская Федерация в настоящее время пока еще не является.