9. Оценка кредитоспособности заёмщика

После приёма и изучения кредитной документации специалист кредитного подразделения (андеррайтер) осуществляет комплексную оценку кредитоспособности заёмщика по действующей методике, рассчитывает рейтинг и делает вывод о целесообразности предоставления кредита. Выводы отражаются в письменном заключении специалиста о кредитоспособности заёмщика. Как правило, чаще принятие решения по конкретному кредиту осуществляется на коллегиальной основе, в силу повышенного риска кредитных операций – в каждом банке при правлении функционирует кредитный комитет. Кредитный комитет занимается разработкой кредитной политики. Он получает не только письменные заключения специалиста кредитного подразделения, но и заключения подразделений безопасности и юридического подразделения. При положительном решении вопроса оформляются документы, подтверждающие кредитную сделку. Прежде всего – кредитный договор. На основе распоряжения специалиста кредитного подразделения открывается заёмщику ссудный счёт и осуществляется выдача кредита.

Что касается способов выдачи кредита, то они регламентированы ЦБР и отражены в специальном положении №54 от 27.07.2001 «О порядке предоставления размещения денежных средств и их возврата»:

• Кредитование согласно данному положению осуществляются как в наличной так и безналичной формах.

• Для заёмщиков-юридических лиц – только в безналичной форме, а для физических лиц – и в наличной, и в безналичной формах.

• Если кредитование в иностранной валюте, то только в безналичной форме.

Способы выдачи кредита. Они унифицированы для физических и юридических лиц:

5. Разовые ссуды под конкретные договоры, контракты. В данном случае кредит носит как платёжный, так и компенсационный характер. Данный способ позволяет покрыть различные потребности в кредите на самые различные цели (потребительские, инвестиционные)

6. Непрерывное кредитование на основе открытия кредитной линии. Кредитная линия – это обязательство банка непрерывно постоянно выдавать кредит в течении оговорённого срока (например год) и в рамках определённого лимита. Такой кредит тоже может быть платёжным и компенсационным.

7. Кредитование банковского счета (овердрафт). Предоставляется заёмщику при недостаточности средств и необходимости произвести оплату расчётных документов. Таким образом, этот способ позволяет покрыть временный разрыв в платёжном обороте заёмщика. Кредит овердрафт выдаётся в автоматического режиме т.е. каждая конкретная ссуда не сопровождается приёмом кредитной документации и оценкой кредитоспособности. В данном случае кредит постоянно участвует в движении оборотного капитала заёмщика, он как бы сливается с собственными источниками, проследить его целевое направление невозможно, именно поэтому способ является высоко рисковым для банка и следовательно применяется лишь в отношении финансово устойчивых кредитоспособных заёмщиков как особая форма льготы. Метод овердрафт вводится в отношении заёмщиков со стабильными положительными денежными потоками, когда имеет место кратковременный разрыв в платёжном обороте. Как и в предшествующем способе, кредитной линии, банки также рассчитывают лимит овердрафта. В основном, как правило, данный лимит определяется в процентах к величине среднемесячных кредитовых оборотов по счету клиента. Поскольку данный способ отличается повышенным риском, важным ограничением для его введения является такой показатель наличие просроченной задолженности у заёмщика.

8. Также банки могут применять и такой способ, как синдицированное кредитование (консорциальный кредит). В данном случае для разделения кредитных рисков несколько банков объединяют свои средства и выдают кредит конкретному заёмщику. (Кредит в больших размерах, в основном для финансирования инвестиционных проектов) вне зависимости от способа кредитования, срока целевого направления, категории заемщика, всегда между банком и заемщиком оформляется кредитный договор. В ГК РФ отмечается, что в кредитном договоре отражаются экономические и правовые условия кредитной сделки. Конкретная форма кредитного договора индивидуально самостоятельно разрабатывается банком, но в основном как правило этот документ имеет следующее содержание:

   1. Наименование сторон

   2. Предмет договора, сумма кредита целевое направление кредитная ставка

   3. Порядок выдачи и погашения

   4. Права и обязанности сторон, ответственность сторон и юридические адреса сторон.

Что касается погашения кредита, то данный порядок, как и выдача, также регламентирован ЦБР с точки зрения форм и способов:

• Формы погашения:

  • Наличная – физ лица

  • Безналичная – для физ лиц и для юр лиц

• Способы погашения (Положение ЦБР № 24):

  • На основе платёжного поручения

  • На основе платёжного требования

  • Единовременно

  • Поэтапно в рассрочку

10. Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:

    1. Кредитный договор

    2. График платежей

    3. И др

11. Открытие ссудного счета и выдача кредита

12. Сопровождение кредита:

    1. Контроль за своевременностью погашения

    2. Оценка финансового состояния заемщика

    3. Регулирование резерва на возможные потери (РВПС)

    4. Контроль за сохранностью заложенных ценностей

    5. Работа с проблемными кредитами

Важными признаками или "сигналами" для банка является не представление по требованию банка необходимой документации, отчётности. В данном случае банки применяют различные меры:

• Предъявление задолженности к досрочному взысканию, если такая ссылка в кредитном договоре,

• Отказ в открытии кредитной линии на новый срок,

• Реструктуризация задолженности-увеличение сроков, перенесение сроков на более отдалённые даты.

Источниками возврата кредита могут быть:

• Первичные источники:

  • Поступающий доход,

  • Положительные денежные потоки заёмщика

• Вторичные источники:

  • Средства от реализации залога,

  • Средства гаранта,

  • Средства поручителя.

• Крайним последним источником возврата задолженностей, которые признаны безнадежными ко взысканию, являются средства специального резерва - РВПС.