5. Финансовый план
Таблица 9. Определение прибыли и её распределение
|
Интервалы планирования |
||
2006, руб |
2007, руб |
2008, руб |
|
1) Выручка от реализации 2) Затраты: -переменные -постоянные 3) Налогооблагаемая прибыль 4) Налог на прибыль 5) Чистая прибыль |
9647090
1103410,8 862233,6 7681445,6 1843546,9 5837898,7 |
9647090
1103410,8 862233,6 7681445,6 1843546,9 5837898,7 |
9647090
1103410,8 862233,6 7681445,6 1843546,9 5837898,7 |
Таблица 10. Отчёт о движении денежных средств
|
Интервалы планирования |
|||
2005, руб |
2006, руб |
2007, руб |
2008, руб |
|
1) Операционная деятельность: - чистая прибыль - амортизация - изменение потребности в оборотных активах - изменение краткосрочных обязательств Итого по 1) 2) Инвестиционная деятельность: - изменение потребности в необоротных активах Итого по 1) и 2) 3) Финансовая деятельность: - собственный капитал - кредит - погашение кредита Итого по 3) 4) Сальдо денежных средств
|
0 0
-99254,2
+41244,1 -58010,1
-277000 -335010,1
+100000 +381169,2 0 +481169,2
+146159,1 |
+5837898,7 +27700
-281915
+404027,4 +6523841,1
0 +6523841,1
0 0 -449779,7 -449779,7
+6074061,4 |
+5837898,7 +27700
0
0 +5865598,7
0 +5865598,7
0 0 0 0 +5865598,7 |
+5837898,7 +27700
0
0 +5865598,7
0 +5865598,7
0 0 0 0 +5865598,7 |
6. Расчёт показателей эффективности проекта
1) Срок окупаемости проекта
Тпок - целое число лет, за которое сумма инвестиций покроется суммой денежных поступлений.
2) Чистая текущая стоимость
I-инвестиции; CFt - поток денежных средств в период t; r-ставка по альтернативным безрисковым вложениям; Т-срок жизни проекта.
3) Внутренняя норма доходности
IRR-пороговое значение рентабельности капитала, при котором поток наличности равен нулю и чистая текущая стоимость равна нулю; r1-любая ставка дисконтирования, при которой NPV>0 = NPV1; r2-любая ставка дисконтирования, при которой NPV<0 = NPV2.