Деньги, кредит, банки.-1

Доллар/евро 07523/0,7544

Евро/доллар 1,3793/1,3908

Доход банка от

обмена

Тема занятия 11, 12 Рынок ссудных капиталов. Принципы кредитования. Формы и виды кредита

Контрольные вопросы:

1.Рынок ссудных капиталов;

2.Принципы кредитования;

3.Формы и способы выдачи кредита;

4.Кредитная политика;

5.Виды кредита;

6.Оценка кредитоспособности заемщика;

7.Процесс выдачи и мониторинг погашения кредита;

8.Кредитные риски;

9.Способы обеспечения кредитных обязательств используемые в банковской и коммерческой практиках;

10.Условия погашения кредита;

Литература: 1) Деньги, кредит, банки. Учебник. , Лаврушин О.И. Москва. КНОРУС. 2007г. Раздел II. 2) Деньги, кредит, банки. Учебник. Белоглазова Г.Н. Москва. ЮРАЙТ.2007г. Раздел II.

Задание: Виды, формы, принципы кредитования.

Произвести расчеты в соответствии с вариантом задания, заполнить графы. Таблица 8

Просроченная задолженность выносится на просроченные счета, под повышенные % в 1,5 раз, просроченные % с увеличением в 2 раза.

Произвести расчѐты и сделать проводки по счетам 1 и 2 порядка.

Тема занятия 13 Номинальная и реальная ставка процента

Контрольные вопросы:

1.Сущность процентных вычислений;

2.Номинальная и реальная процентная ставка;

11

3.Процентные ставки по межбанковским кредитам (МБК) – LIBOR, PIBOR. LI-

BID и т.д.;

4.Факторы, влияющие на процентную ставку;

5.Процесс дисконтирования;

6.Формула наращения простых процентов;

7.Банковский учет;

8.Формула расчета сложных процентов;

9.Эффективность вклада;

10.Финансовая рента

Литература: 1) Деньги, кредит, банки. Учебник. , Лаврушин О.И. Москва. КНОРУС. 2007г. Раздел III 2) Деньги, кредит, банки. Учебник. Белоглазова Г.Н. Москва. ЮРАЙТ.2007г. Раздел III.

Расчет простых и сложных процентов

Задание: По данным приведенным в таблице рассчитать доход вкладчика по простым и сложным %, с капитализацией вклада (проценты начисляются ежемесячно (сложные %)).

Таблица 9

Тема занятия 14 Центральный банк: сущность, структуры операций, функции. Виды банков

Контрольные вопросы:

1.Реформирование банковской системы;

2.Историческая обстановка, в которой возникли первые банки;

3.Основные элементы банковской системы;

4.Виды банков;

5.Основы деятельности центральных банков;

6.Статус банка России;

7.Принципы деятельности Центрального банка;

8.Структура и функции Банка России;

9.Инструменты денежно-кредитной политики Банка России;

10.Цели денежно-кредитной политики.

Литература: 1) Деньги, кредит, банки. Учебник. , Лаврушин О.И. Москва. КНОРУС. 2007г. Глава 2. 2) Деньги, кредит, банки. Учебник. Белоглазова Г.Н. Москва. ЮРАЙТ.2007г. Глава 3

12

Регулирование налично-денежного обращения.

По данным таблицы произвести расчеты, заполнить графы и указать, как изменится денежная масса в обращении и какую политику проводит Банк России.

Таблица 10 (млрд. руб.)

Тема занятия 15 Депозитные и эмиссионные операции банка. Активные операции коммерческого банка

Контрольные вопросы:

1.Пассивы коммерческих банков политика привлечения ресурсов, удельный вес их в пассивах;

2.Эмиссионные операции банков;

3.Условия формирования собственного капитала банка;

4.Активные операции банков;

5.Валютные операции банков;

6.Операции банков с ценными бумагами;

7.Определение дохода и доходности от вложений в акции;

8.Определение дохода и доходности от вложений в облигации;

9.Факторинговые, форфейтинговые, трастовые операции банков;

10.Лизинговые операции;

Литература: 1) Деньги, кредит, банки. Учебник. , Лаврушин О.И. Москва. КНОРУС. 2007г. Раздел III ,IV . 2) Деньги, кредит, банки. Учебник. Белоглазова Г.Н. Москва. ЮРАЙТ.2007г. Раздел III.

4. Указания к выполнению самостоятельной работы Тема 1: История денег Контрольные вопросы:

1.Опишите суть рационалистической концепции денег;

2.Укажите объективную необходимость появления денег;

3.Какие свойства золота привели к закреплению за ним функции денег?

4.Что послужило основой возникновения бумажных денег?

5.Укажите роль денег в рыночной экономике.

Литература: [1] раздел I, гл.1- 3; [2] раздел I, гл.1

Тема 2: Парижская, Генуэзская, Бреттон – Вудская, Ямайская, Европейская валютная системы

Контрольные вопросы:

13

1.Укажите особенности и причины возникновения Парижской валютной системы

2.Укажите причины выхода стран из системы золотого стандарта;

3.Охарактеризуйте основные особенности Генуэзской валютной системы и еѐ отличие от Парижской;

4.Укажите страны подписавшие Маастрихтский договор;

5.Укажите причины перехода и основные характеристики Ямайской валютной

системы.

Интернет ресурс: www.ref.by

Тема 3: Глобальные финансовые и кредитные организации.

1.Укажите роль банков на мировом финансовом рынке

2.Перечислите функции и задачи МВФ;

3.Перечислите функции и задачи Европейского банка реконструкции и развития;

4.Перечислите функции и задачи БМР;

5.Перечислите функции и задачи МБРР.

Литература: [2] раздел V, гл.26

5.Список литературных источников и Интернет ресурсов

1.Деньги, кредит, банки. Учебник для ВУЗов /ред. Г.Н. Белоглазова изд. Юрайт,

2007 г.

2.Деньги, кредит, банки. Учебник для ВУЗов /ред. О.И. Лаврушин изд. КНОРУС

2007 г.

3.Официальный сайт Банка России www.cbr.ru

4.Официальный сайт Министерства Финансов РФ: www.minfin.ru.

5.Официальный сайт Университетской информационной системе РОССИЯ: http://uisrussia.msu.ru.

6.Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики:

www.gks.ru

7.Журнал «Отечественные Записки»: режим доступа: http://www.strana-oz.ru

14

Приложение 1

Прогноз кассовых оборотов.

Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов банки на основании кассовых заявок предприятий составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются клиентами коммерческого банка по установленной форме. В них отражаются ожидаемые поступления наличных денег в кассу предприятий, организаций, учреждений, а также ожидаемые выдачи наличных денег на определенные цели. Кассовая заявка составляется по кварталам с разбивкой по месяцам. Таблица

Бланк кассовой заявки

Лимиты остатка кассы определяются исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и срока сдачи наличных денег в банк. Таблица. Бланк расчета лимита остатка кассы

15

Приложение2

Бланк расчета лимита остатка кассы

Расчет устанавливаемого предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу, на_____год

___________________________________________

наименование (штамп.) предприятия

_____________________________________________

номер счета

_______________________________________________

наименование учреждения банка Налично-денежная выручка за последние 3 месяца*_______________________________________тыс.руб.

(фактическая)***________________________________________________________________________ тыс.руб.

Среднедневная выручка** Среднечасовая выручка**

Выплачено наличными деньгами за последние ' три месяца (кроме расходов на заработную плату и выплат социального характера) (фактиче-

ски)**'

Среднедневной расход** Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий

день. 1 раз в______дней, при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия__________________с____час.____мин.

до_____час.____мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) _____час.____мин

Испрашиваемая сумма лимита__________________________________________________________тыс. руб.

(сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на___________________________________________________

(указать цели расхода)

*В Случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний j месяц

**Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия

***Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода) Руководитель предприятия

_____________________________________________________ ______________________________(Ф.И

.О.)

Главный бухгалтер ______________ __

_____________________________ ___________________________________(Ф.И.О.)

М.П.

Дата

Решение учреждения банка

Установить лимит остатка кассы в сумме_____________________________________________________ тыс.руб.

(сумма прописью)

Разрешено расходование выручки (при отсутствии задолженности в бюджет и гос. внебюджетные фонды) на

________________________________________________________________________________ тыс.руб

Установленные банком лимиты остатка наличных денег в кассе письменно сообщаются каждому клиенту, для этого используют вторые экземпляры представленных расчетов. Всю денежную наличность сверх лимита предприятия и организации обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, с ним согласованные.

Решение о расходовании предприятиями выручки из кассы принимается банком ежегодно на основании вышеуказанных расчетов с учетом соблюдения ими порядка работы с денежной наличностью, состояния расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами, поставщиками сырья, материалов и услуг, а также учреждениями банков по судам.

16

Приложение 3

Для определения объема и источников поступлений наличных денег в кассы и направлений их выдачи коммерческие банки составляют прогнозы кассовых оборотов. Прогноз кассовых оборотов составляется по источникам поступления и направлениям выдачи наличных денег: Таблица:

Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» (форма N 202).

17