Справка экономиста по учету

По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ________________________________________________________________________

" __" ______________1999__ года

(дата проводки)

В инспекцию МНС РФ

Приложение 1 к инструкции

по Заводскому району

Государственной налоговой

г. Н-ска

службы Российской Федерации

ООО "Олимп"

от 8 июня 1995 года N 33.

(полное наименование предприятия)

В редакции изменений на осно-

вании приказа МФ РФ

N ВП 6-16 от 16.12.97

Фамилия ответственного лица

(исполнителя) Петров Н.И.

ИНН

5

3

0

2

4

0

7

6

1

9

Тел. _4-73-28

Штамп или отметка

налогового органа

Счета бухгалтерского учета

Код строки

Отчетные данные на:

01.01

01.04

01.07

01.10

01.01

1

2

3

4

5

6

Основные средства по остаточной стоимости(01+03 - 02)

00100

1419

1369

1398

1375

01

"Основные средства"

00101

4783

4783

4866

4866

03

"Долгосрочно арендуемые основные средства"

00103

10

10

10

10

счета "Износ"

00102

3354

3404

3453

3481

"Нематериальные активы по остаточной стоимости" (04-05)

00200

04

"Нематериальные активы"

00204

05

"Амортизация нематериальных активов"

00205

10

"Материалы"

00310

848

1138

1646

1010

11

"Животные на выращивании и откорме"

00411

"Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы" (12 - 13)

00500

10

26

36

34

12

"Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы"

00512

31

55

60

59

13

"Износ"

00513

21

29

24

25

15

"Заготовление и приобретение материалов"

00615

20

"Основное производство "

00720

21

"Полуфабрикаты собственного производства"

00821

23

"Вспомогательные производства"

00923

29

"Обслуживающие производства и хозяйства"

01029

30

"Некапитальные работы"

01130

31

"Расходы будущих периодов"

01231

246

321

290

336

36

"Выполненные этапы по незавершенным работам "

01236

40

"Готовая продукция"

01340

41

"Товары" (покупная цена)

01441

6

15

14

15

44

"Издержки обращения"

01544

45

"Товары отгруженные, выполненные работы и услуги"

01545

16

"Отклонение в стоимости материалов"

01616

192

514

101

8

Прочие запасы и затраты

01700

Стоимость имущества, связанного с осуществлением совместной деятельности

01800

Всего (сумма строк 00100,00200, 00310, 00411, 00500, 00615...01800)

01900

2720

3383

3283

2278

Стоимость имущества, исключаемого из налогооблагаемой базы в соответствии с пунктами 5 и 6 настоящей Инструкции и отраженного по указанным выше счетам (всего)

02000

220

220

220

220

Итого налогооблагаемая база (стр.01900 минус стр.02000)

02100

2500

3163

3063

2558

Среднегодовая стоимость необлагаемого налогом имущества за отчетный период

02200

Среднегодовая стоимость облагаемого налогом имущества за отчетный период

02300

1250

3163

3068

1279

Руководитель ______________ (подпись)       

Главный бухгалтер __________(подпись)

Приложение к Расчету налога

к инструкции

от фактической прибыли

Государственной налоговой

ООО "Олимп"

службы Российской Федерации

(полное наименование предприятия)

от 10 августа 1995 года N 37

Фамилия ответственного лица

(в ред. изменений и дополнений

(исполнителя) Петров Н.И.

N 4, внесенных приказом

тел. 4-73-28

Госналогслужбы РФ

от 25.08.98 N БФ-3-02/210;

ИНН

5

3

0

2

4

0

7

6

1

9

N 5, внесенных приказом МНС

РФ от 06.07.99 N АП-3-02/204)

N п/п

Показатели

Сумма, тыс.руб.

1

Прибыль (убыток) по данным бухгалтерского учета

1914

2

Изменение величины прибыли (убытка) по предприятиям, определяющим выручку по моменту оплаты*:

2.1

от реализации продукции (работ, услуг) в результате:

а) изменения выручки от реализации продукции (работ, услуг) (+,-);

б) изменение величины себестоимости реализованной продукции (работ, услуг), включая управленческие и коммерческие расходы (+, -)

Итого по строке 2.1 (сумма данных по строкам "а" - "б" (+, -)

- 16

2.2

от реализации основных фондов и иного имущества (кроме ценных бумаг) в результате:

а) изменения выручки от реализации основных фондов и иного имущества (+, -);

б) изменения остаточной (первоначальной) стоимости основных фондов, иного имущества и расходов, связанных с их выбытием (+,-)

+ 3

2.3

от реализации ценных бумаг в результате:

а) изменения выручки от реализации ценных бумаг (+, -);

б) изменения первоначальной стоимости ценных бумаг и расходов, связанных с их приобретением и выбытием (+, -)

Итого по строке 2.3 (сумма данных по строкам "а" - "б" (+, -)

Всего по строке 2 (сумма данных по строкам 2.1 -2.2 -2.3) (+, -)

3

Увеличение налогооблагаемой прибыли за счет: (+)

3.1

увеличения налогооблагаемой прибыли при определении цены товаров, работ или услуг для целей налогообложения исходя из принципов, изложенных в статье 40 Налогового кодекса РФ (действует с 01.01.99)

5

3.2

увеличения налогооблагаемой прибыли при реализации, обмене и безвозмездной передаче акций и облигаций, обращающихся на организованном рынке, по цене не выше цены приобретения с учетом оплаты услуг по их приобретению и реализации (в соответствии с п.2.4 Инструкции) в случаях, когда (действует с 05.08.98)

3.3

Всего по строке 3 (сумма данных по строкам 3.1 - 3.2 -3.3) (+)

5

4

Прибыль для целей налогообложения увеличивается на суммы:

4.1

превышения фактических затрат, включенных в себестоимость продукции (работ, услуг) над установленными лимитами, нормами и нормативами: а) по оплате процентов по рублевым кредитам банков на производственные нужды сверх ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на 3 пункта

12

б) по оплате процентов по валютным кредитам банков в размере более 15% годовых

в) по оплате процентов по бюджетным ссудам, превышающих размер, установленный законодательством

г) по оплате процентов по просроченным кредитам банков (рублевым, валютным) и бюджетным ссудам

д) по командировочным расходам, связанным с производственной деятельностью

8

е) по представительским расходам

2

ж) по расходам на подготовку кадров по договорам с учебными заведениями

з) по расходам на рекламу

3

и) по выплате компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей

к) по добровольному страхованию

л)

Итого по строке 4.1 (сумма данных по строкам "а" - "л"

25

4.2

4.3

потерь от уценки сырья, материалов, готовой продукции и товаров (в соответствии с п.53 приказа Минфина России от 26.12.94 N 170, рег.N 800 от 27.02.95)

4.4

потерь от уценки производственных запасов и готовой продукции (в соответствии с законодательством)

4.5

стоимости безвозмездно полученного имущества от других предприятий (кроме случаев, указанных в п.2.7 Инструкции)

60

4.6

потерь от списания и прочего выбытия остаточной стоимости не полностью амортизированных основных средств

20

4.7

б) убытков от реализации и безвозмездной передачи основных средств и иного имущества (включая от продажи и покупки валюты), за исключением ценных бумаг (действует с 05.08.98)

26

4.8

резерва под обесценение вложений в ценные бумаги

4.9

убытков от списания дебиторской задолженности в соответствии с постановлением Правительства России от 18.08.95 N 817

4.10

убытков от производства и реализации сельскохозяйственной продукции, в том числе подсобного сельского хозяйства, и охотохозяйственной продукции, а также от реализации произведенной и переработанной на данном предприятии сельскохозяйственной продукции собственного производства

4.11

4.12

остаточной стоимости основных средств и произведенных затрат по объектам, не завершенным строительством, реализованных или безвозмездно переданных в течение 2 лет с момента получения льготы по прибыли, направленной на финансирование капитальных вложений в пределах сумм предоставленной льготы по налогу на прибыль

14

4.13

отрицательных суммовых разниц, возникших при осуществлении расчетов в рублях, в сумме, определяемой по официальному курсу соответствующей валюты, или условных денежных единицах

4

4.14

разницы между учетной ценой и первоначально оплаченной стоимостью акций, полученных акционером в результате увеличения уставного капитала в связи с переоценкой основных фондов по решению Правительства РФ, при их реализации

4.15

4.16

4.17

убытков по форвардным контрактам без поставки базисного актива (действует с 05.08.98)

4.18

убытков от купли-продажи фьючерсных контрактов и опционов, заключенных не в целях уменьшения ценовых рисков, превышающих доходы, полученные от купли-продажи указанных контрактов (действует с 05.08.98)

Всего по строке 4 (сумма данных по строкам 4.1 - 4.24)

149

5

Прибыль для целей налогообложения уменьшается на суммы:

5.1

прибыли от реализации произведенной сельскохозяйственной и охотохозяйственной продукции, а также от реализации произведенной и переработанной на данном предприятии сельскохозяйственной продукции собственного производства

5.2

дооценки производственных запасов и готовой продукции (в соответствии с законодательством)

5.3

прибыли от реализации основных фондов и иного имущества, освобождаемой от налогообложения в результате применения индекса-дефлятора

2

5.5

восстановленного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, не использованного на конец года (квартала)

5.6

положительных разниц от переоценки балансовой стоимости реализованных ценных бумаг на рыночную котировку (по профессиональным участникам и инвестиционным фондам, переоценивающим ценные бумаги), отнесенную в предыдущем отчетном периоде на увеличение налогооблагаемой базы (действует с 05.08.98) - заполняется в случае превышения отрицательной переоценки над положительной по ценным бумагам, реализованным с прибылью)

5.7

Всего по строке 5 (сумма по строкам 5.1 - 5.7)

2

6

Валовая прибыль, отражаемая по строке 1 расчета фактической прибыли (стр.1 + стр.2+ стр.3 + стр.4 - стр.5)

2053

Главный бухгалтер

_______________

(подпись)

Приложение к Расчету налога

к инструкции

от фактической прибыли

Государственной налоговой

ООО "Олимп"

службы Российской Федерации

(полное наименование предприятия)

от 8 июля 1995 года N 33

Фамилия ответственного лица

(в ред. изменений на основании

(исполнителя) Петров Н.И.

приказа МФ РФ

тел. 4-73-28

N ВП-6-16 от 16.12.97

ИНН

5

3

0

2

4

0

7

6

1

9