Учебный год 2023 / МЛОГОС КНИГА 4 (807-860.15 ГК) 2019 Заем, кредит, факторинг, вклад и счет

правило, привлекает большее внимание человека, чем сам его текст. В то же время указание в сберегательном сертификате условия о строгом сроке мелким шрифтом, в неожиданном месте и тому подобные недобросовестные практики вуалирования этого важного условия, как представляется, следует пресекать судам. В таких случаях обоснованно признавать данные условия ничтожными.

Закон не делает разграничения для этого требования по виду сертификатов: сберегательного или депозитного. По буквальному содержанию нормы требование об указании в тексте сертификата на строгий срок распространяется как на депозитные, так и на сберегательные сертификаты. Таким образом, оформление сберегательного сертификата является единственным законным способом привлекать вклады граждан с ограничением их права на досрочное снятие вклада.

Отсутствие в сертификате указания на запрет досрочного снятия вклада дает вкладчику-гражданину право на предъявление требования о досрочной выплате причитающегося по сертификату на основании общих правил ГК РФ о вкладах.

Такая редакция нормы ставит вопрос о наличии права на досрочное истребование вклада у юридического лица в ситуации отсутствия в сертификате указания на запрет на досрочное снятие. Ведь по общему правилу юридическое лицо не может требовать досрочного снятия срочного (условного) вклада (см. комментарий к ст. 837 ГК РФ). С учетом эволюции законодательства можно предположить, что наличие срока возврата вклада в депозитном сертификате, хотя бы и без указания на отсутствие права на досрочное истребование вклада, не должно давать такого права юридическому лицу. Однако подобный вариант толкования является спорным, поскольку расходится с буквальным значением нормы.

4. Сберегательный (депозитный) сертификат, предоставляющий вкладчику право досрочного востребования вклада. Сберегательный или депозитный сертификат может предусматривать право вкладчика на досрочную выдачу денежных средств. В этом случае права вкладчика в отношении банка аналогичны правам вкладчика по договору

срочного банковского вклада с правом на досрочное истребование (см. комментарий к п. 5 ст. 837 ГК РФ). По общему правилу в случае досрочного истребования вклада проценты по сертификату выплачиваются в размере процентов, предусмотренных для вкладов до востребования. Сертификат может предусматривать иной размер процентов при досрочном предъявлении требования о возврате вклада. О том же говорит и ст. 36.1 Закона о банках и банковской деятельности.

929

Законом в этом аспекте установлено единое правовое регулирование как для сберегательного, так и для депозитного сертификата. Это не препятствует установлению дифференцированного правила о последствиях досрочного возврата вклада для граждан и для юридических лиц. Также нет никаких препятствий для введения различных правил для различных видов сертификатов.

В законе можно обнаружить некоторую неопределенность в отношении таких случаев, когда в сертификате не установлена оговорка

острогом сроке, парализующая право на досрочное истребование вклада, но также и не установлено право на досрочное истребование вклада, иными словами, срок возврата вклада определен ординарным образом (об этом см. комментарий к п. 3 настоящей статьи).

Судебная практика свидетельствует о почти полном отсутствии споров с применением комментируемого пункта.

Детали досрочного снятия вклада по сертификатам, а также вопросы пересчета процентов в такой ситуации см. в комментарии к ст. 837 ГК РФ.

5.Обездвижение. Обездвижение (иммобилизация) документарных ценных бумаг (общие правила в отношении которого установлены в ст. 148.1 ГК РФ) представляет собой юридический прием, с помощью которого документарные ценные бумаги можно подчинить правовому режиму бездокументарных ценных бумаг (§ 3 гл. 7 ГК РФ). Обездвижение документарных ценных бумаг вообще и банковских сберегательных или депозитных сертификатов в частности позволяет нивелировать риски оборота документарных бумаг. Так, например, обездвижение уменьшает риски гибели документарной бумаги, ее хищения, подделки цессионной записи на бумаге и т.п. Риски оборота бездокументарных ценных бумаг, права на которые учитываются банками (иными профессиональными участниками рынка ценных бумаг), значительно меньше, чем риски оборота документарных ценных бумаг. Кроме того, обездвижение документарных ценных бумаг позволяет упростить оборот таких бумаг. Он будет осуществляться путем подачи соответствующих распоряжений лицу, ведущему учет обездвиженных

бумаг, и отражения перехода прав в ведущемся таким лицом реестре. Состав обязательных реквизитов сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и реквизиты сертификата, закрепляющего права владельцев сберегательных и депозитных сертификатов, выдаваемых на условиях обездвижения, определены в Положении

осберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденном Банком России 3 июля 2018 г. № 645-П.

930

5.1. Порядок обездвижения выданных документарных сертификатов.

Согласно ст. 148.1 ГК РФ обездвижение документарных ценных бумаг осуществляется путем передачи их на хранение лицу, которое в соответствии с законом вправе осуществлять хранение документарных ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги.

В принципе, вполне возможна ситуация, когда сертификат изначально размещается в обездвиженной форме и после оформления сразу же, не проходя через руки вкладчика, оказывается на хранении

вбанке. Но возможно и последующее обездвижение изначально выданного сертификата-документа. Более того, сертификат может быть обездвижен также и последующим его приобретателем, а не первоначальным вкладчиком.

Передача сертификатов на хранение возможна как тому банку, который его выдал, так и иному лицу, если они имеют в силу закона право на принятие на хранение и депозитарный учет ценных бумаг. Необходимость наличия специальной лицензии у лица, принимающего ценные бумаги на хранение с целью депозитарного учета прав по ним, прямо обозначена в ст. 148.1 ГК РФ, а необходимость наличия лицензии, выданной Банком России, у депозитария прямо указана в ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг.

Оформление отношений между вкладчиком (депонентом) и депозитарием происходит путем заключения соответствующего договора. После этого депозитарий открывает вкладчику специальный счет для учета операций с такими бумагами. На сертификаты, переданные депозитарию, взыскание по долгам депозитария не обращается. Эти

идругие детали отношений по депозитарному договору отражены

вст. 7 Закона о рынке ценных бумаг.

Как следует из ст. 148.1 ГК РФ, после передачи сберегательных или депозитных сертификатов на хранение депозитарию передача прав, вытекающих из этих ценных бумаг, а также установление залогов в отношении таких прав происходит в соответствии с правилами ст. 149–149.5 ГК РФ путем отражения соответствующих записей по открытому счету в депозитарии (т.е. в режиме оборота прав на учитываемые депозитарием бездокументарные ценные бумаги). Так, согласно п. 2 ст. 149.2

ГК РФ «права по бездокументарной ценной бумаге переходят к приобретателю с момента внесения лицом, осуществляющим учет прав на бездокументарные ценные бумаги, соответствующей записи по счету приобретателя», а в силу п. 3 той же статьи «залог, обременение другими способами бездокументарных ценных бумаг, а также ограничения распоряжения ими возникают после внесения лицом, осуществляющим учет прав, соответствующей записи о залоге, обременении или

931

ограничении по счету правообладателя либо в установленных законом случаях по счету иного лица». В силу прямой отсылки к правилам данной статьи в ст. 148.1 ГК РФ об обездвижении документарных ценных бумаг эти правила ст. 149.2 ГК РФ применяются и в отношении перехода прав и установления залога в отношении прав вкладчика, вытекающих из депонированного сертификата.

Если вкладчик решит забрать сертификат и прекратить депозитарные отношения, депозитарий соответствующий счет закрывает.

5.2. Смысл комментируемого пункта. Все вышеописанное вполне следует из положений ст. 148.1 ГК РФ. Комментируемая же норма говорит о том, что сберегательный или депозитный сертификаты могут изначально оформляться на условиях обездвиженности, на руки вкладчику не выдаваться, а права владельцев таких сертификатов подлежат закреплению в одном сертификате, реквизиты которого устанавливаются Банком России. Как описанный механизм может работать в деталях, по задумке разработчиков данной нормы, вступившей в силу с 1 июня 2018 г., на момент написания настоящего комментария не вполне понятно.

В целом логика законодателя, видимо, такая. Сберегательный или депозитный сертификат не отнесены Законом о рынке ценных бумаг к эмиссионным ценным бумагам, размещение которых осуществляется выпусками (объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска ценных бумаг совпадают). Но на практике банки осуществляют серийную выдачу сертификатов. Внутри одной серии сертификатов все условия вклада – процентная ставка за пользование вкладом, дата востребования суммы вклада, процентная ставка, уплачиваемая при досрочном истребовании суммы вклада, – являются едиными. Комментируемая норма предоставляет банку возможность оформить единый (общий, глобальный) сертификат с указанием в нем общей суммы вклада, факт внесения которого удостоверяется одним сертификатом, выданным на условиях обездвижения.

Предусмотренная комментируемой нормой модель оформления прав владельцев сертификатов, видимо, повторяет конструкцию, ранее использованную при выпуске государственных облигаций. Эмитент

оформлял глобальный сертификат (документ), удостоверяющий права, закрепляемые облигациями каждого выпуска. В ходе выпуска такой сертификат передавался им на хранение и (или) учет в головной депозитарий, а сами облигации в результате размещения переводились на счета депо владельцев (см. Положение о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг, утвержденное Приказом Банка России от 28 февраля 1996 г. № 02-51 (утратило силу)).

932

Врамках такой модели банк оформляет единый (общий) сертификат без указания конкретных вкладчиков, который он депонирует

усебя же (в качестве депозитария), и далее привлекает на указанных в этом едином сертификате условиях денежные средства у различных вкладчиков, оформляя этот факт внесением записи по открываемому вкладчику счету депо (если банк имеет лицензию на депозитарную деятельность) с дальнейшим оборотом права на права вкладчиков, внесших ту или иную часть указанной в сертификате суммы, в режиме бездокументарной ценной бумаги.

ВПоложении о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденном Банком России 3 июля 2018 г. № 645-П, указаны обязательные реквизиты общего сертификата, а также требования к условиям выдачи таких сертификатов.

Иначе говоря, законодатель задумал сложный механизм, состоящий в выпуске документарной ценной бумаги (единый сертификат), которая не по воле вкладчика (как в случае с классическим обездвижением), а изначально и безальтернативно трансформируется в запись по счету и de facto в бездокументарную ценную бумагу. Представляется, что использования этого механизма можно было бы избежать, если признать возможность выпуска сберегательных и депозитных сертификатов в виде эмиссионных бездокументарных ценных бумаг.

Статья 844.1. Особенности договора банковского вклада

вдрагоценных металлах

1.По договору банковского вклада, предметом которого является драгоценный металл определенного наименования (вклад в драгоценных металлах), банк обязуется возвратить вкладчику имеющийся во вкладе драгоценный металл того же наименования и той же массы либо выдать денежные средства в сумме, эквивалентной стоимости этого металла,

атакже выплатить предусмотренные договором проценты.

2.Договор банковского вклада в драгоценных металлах должен содержать обязательное указание на наименование драгоценного металла, размер процентов по вкладу и форму их получения вкладчиком, а также порядок расчета суммы денежных средств, подлежащих выдаче, если возможность такой выдачи предусмотрена договором.

3.Если иное не установлено законом или не вытекает из существа обязательства, к отношениям по договору банковского вклада в драгоценных металлах применяются правила о вкладах, предусмотренные настоящим

933

Кодексом, в том числе правила абзаца седьмого пункта 1 статьи 64 настоящего Кодекса.

4. К отношениям по договору банковского вклада в драгоценных металлах правила пункта 1 статьи 840 настоящего Кодекса об обеспечении возврата вкладов граждан путем осуществляемого в соответствии с законом страхования вкладов физических лиц не применяются, о чем гражданин должен быть уведомлен в письменной форме до заключения договора банковского вклада в драгоценных металлах, а банк должен получить от гражданина подтверждение того, что такое уведомление было совершено.

Комментарий

1.Понятие вклада в драгоценных металлах. До 1 июня 2018 г. ГК РФ не содержал никаких особенностей для договоров банковского вклада

вдрагоценных металлах (металловкладах). Однако Закон о банках и банковской деятельности изначально предусматривал такую банковскую операцию, как привлечение во вклады драгоценных металлов (в действующей редакции – п. 7 ч. 1 ст. 5 названного Закона). В соответствии с этим Законом регулирование банковских вкладов

вдрагоценных металлах было установлено в Положении о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами.

Открытие вклада в драгоценных металлах позволяет банку привлекать такие финансовые авуары, как драгоценные металлы либо денежные средства, эквивалентные стоимости соответствующего металла. Для вкладчика такие вклады позволяют получить некоторую экономическую защиту от инфляции, поскольку драгоценные металлы являются валютной ценностью, а цена металла определяется мировым балансом спроса и предложения. До некоторой степени драгоценные металлы выполняют роль универсальной резервной валюты, в которую, особенно во времена финансовых кризисов, переводятся фиатные валюты. Консервативные инвесторы нередко держат свои накопления

ввиде драгоценных металлов во вкладах в банках.

1.1.Объект вклада. Особенностью договора металловклада является его объект. Во вклад вносятся либо драгоценный металл, либо денежная сумма, эквивалентная стоимости соответствующего количества (массы) определенного драгоценного металла.

Если во вклад вносятся драгоценные металлы в виде слитков, право собственности на них переходит банку. Банк не обязан хранить этот

934

металл и может его немедленно продать или совершить с ним любую иную сделку.

Если во вклад вносятся денежные средства, с учетом действующих в банке цен на соответствующий драгоценный металл определяется объем металла, который будет считаться находящимся во вкладе.

Согласно ст. 1 Закона о драгоценных металлах и драгоценных камнях драгоценным металлом признаются золото, серебро, платина

иметаллы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений

иосмий).

Вобязанности банка не входит такое обязательство, как обеспечение сохранности актива вкладчика, так как речь не идет о договоре хранения. Банк обязан по истечении срока договора или при востребовании вклада возвратить драгоценный металл (в зависимости от условий договора в натуре или в эквивалентной стоимости денежными средствами) и уплатить проценты на вклад.

Договор банковского вклада не является договором хранения, поэтому при наличии в договоре условия об исполнении обязательства по возврату вклада в натуре (в металле) банк обязан возвратить не тот же металл, который был внесен вкладчиком, а такой же металл, т.е. драгоценный металл того же наименования и массы (это не исключает заключения договора хранения драгоценного металла, на который правила гл. 44 ГК РФ не распространяются).

Основное отличие договора металлического вклада, по которому вносится металл в натуре, от договора иррегулярного хранения (хранения с обезличением, урегулированного в ст. 890 ГК РФ), по которому вещи, передаваемые на хранение, смешиваются с вещами того же рода

икачества других поклажедателей, состоит в том, что банк, получив во вклад металл в натуре, вправе им распоряжаться. Таким образом, такой договор соответствует заемной каузе, характерной для договоров вклада, а не направлен на оказание услуг по хранению, как в случае с иррегулярным хранением. Отсюда и принципиальное следствие: банк не взимает плату за принятие драгметаллов, а сам уплачивает проценты по вкладу. Экономическая логика тут проста: банк, получив натуральный драгметалл в натуре во вклад, может немедленно его продать,

а полученные денежные средства направить на кредитование заемщиков по обычным денежным кредитам, зарабатывая проценты; часть заработанных по кредитным операциям процентов банк и направляет на выплату процентов по вкладу. Иначе говоря, такая сделка позволяет банку выполнять свою стандартную функцию финансового посредника.

Вслучае же, когда во вклад вносятся денежные средства, такие сложности вовсе не нужны. Здесь работает классическая логика вклад-

935

ной операции: за счет привлеченного денежного капитала банк может выдавать кредиты. Специфика проявляется лишь в том, что объем обязательств банка перед вкладчиком не фиксирован, а зависит от котировок стоимости соответствующего драгметалла. Если такой договор, по которому во вклад были внесены денежные средства, предусматривает возврат вкладчику драгметалла в натуре, а банк к моменту возврата вклада не имеет необходимого объема драгметалла, он всегда может купить его на рынке по существующим рыночным ценам и отдать вкладчику.

Соответственно, ключевая характеристика договора состоит в некоторой доле алеаторности, так как каждая из сторон несет риск изменения стоимости драгметалла. Вкладчик может заработать не только проценты, но и выиграть от роста стоимости драгметалла, но может

исущественно проиграть в случае снижения такой стоимости на рынке; симметричные риски несет и банк. Этот риск учитывается при определении ставки процента. Впрочем, в этом нет ничего уникального. Например, при внесении в обычный вклад иностранной валюты проявляется тот же алеаторный элемент. Более того, он проявляется в любой сделке, в которой цена привязана к некоему плавающему показателю от курса той или иной валюты до котировок той или иной биржи.

Драгоценные металлы, как известно, обладают различной чистотой (пробой). В разных отраслях хозяйственной деятельности принято использовать металлы определенной чистоты. Например, в ювелирной промышленности используются металлы с различной пробой; в высокоточных отраслях нередко требуется использовать металл определенной пробы, а не любой. Качественные характеристики драгоценного металла (проба) для целей принятия его во вклад, т.е. его чистота в слитке, определяются Банком России (см. приложение № 1 к Положению о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации

ипорядке проведения банковских операций с драгоценными металлами, инструкцию Банка России от 30 ноября 2000 г. № 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и ис-

числения их стоимости в Банке России и кредитных организациях»).

1.2.Виды вклада в драгоценных металлах. Из комментируемого пункта следует, что договор металловклада по характеру объекта внесения и предмета возвратного обязательства может подразделяться на несколько видов.

Первый, в соответствии с условиями договора, предусматривает как внесение, так и выдачу драгоценного металла по вкладу в натуре.

936

Второй, согласно условиям договора, предусматривает внесение и возврат вклада в деньгах в сумме, эквивалентной стоимости конкретного драгоценного металла на даты внесения и, соответственно, возврата. В такой ситуации сам драгоценный металл служит просто расчетной величиной, а отношения сторон носят сугубо денежный характер. Представляется, что именно эта сугубо денежная модель металловклада и является наиболее востребованной. Ее отличие от обычного договора вклада в деньгах состоит лишь в том, что объем возвратного обязательства банка не фиксирован, а привязан к стоимости определенного объема драгметалла, и, соответственно, нет никаких гарантий того, что вкладчик в итоге не получит назад меньшую сумму, чем он вносил (чего в обычном вкладе по определению быть не может). При этом для реализации такой модели вкладчику нет никакой необходимости якобы покупать у банка металл в слитках с одновременным внесением его во вклад: подобного рода операция, не сопровождающаяся реальным движением металла как вещи, а прикрывающая внесение во вклад денег, должна признаваться притворной, прикрывающей внесение во вклад денежных средств.

Третий предполагает, что вкладчик вносит драгметалл в натуре, а возвращаться ему будет денежная сумма, эквивалентная стоимости соответствующего внесенного драгметалла на момент возврата.

Четвертый предполагает, что вкладчик вносит во вклад денежную сумму, соответствующую стоимости определенного объема выбранного драгметалла, а возвращается ему данный драгметалл в натуре.

Пятый предполагает внесение во вклад либо драгметалла, либо денежной суммы, соответствующей определенному объему драгметалла (в зависимости от того, как стороны договорятся), но порождает альтернативное обязательство банка выдать вклад в натуре или в эквивалентной сумме в рублях по выбору одной из сторон. По общему правилу право выбора в соответствии со ст. 308.1 ГК РФ принадлежит банку как должнику по возвратному обязательству. Договором может быть предусмотрена инверсия выбора в пользу вкладчика. Тогда именно последний определяет модус исполнения – получение вклада в драгоценном металле в натуре или в эквивалентной стоимости в рублях.

Вопрос о том, какая из указанных моделей действует по умолчанию, может вызывать споры, но практического значения он иметь не будет, поскольку трудно себе представить, чтобы такие центральные аспекты договора банки не отразили в контракте.

Что касается условий о проценте, то договор может предусматривать как их начисление в натуральной форме, предполагающее передачу вкладчику процентов в виде определенного количества

937

металла, так и в денежной форме с расчетом по согласованной сторонами формуле.

Вопрос о том, какая из форм начисления процентов действует по умолчанию, в законе не решен. Думается, что вряд ли он возникнет на практике, так как банки едва ли оставят такой важный вопрос без внимания при составлении своей проформы договора.

В п. 9.7 вышеупомянутого Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций

сдрагоценными металлами, помимо прочего, установлено, что возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете. Использование фикции договора ку- пли-продажи к отношениям по банковскому вкладу не видится нам необходимым. Выдача вклада в виде драгоценного металла в натуре является исполнением банком обязательства по договору банковского вклада, а не договора купли-продажи. Другое дело, что некоторые положения норм о договоре купли-продажи, например положения о качестве товара, придется, видимо, привлекать по аналогии.

1.3.Форма возвращаемого металла. Для вкладов, предусматрива-

ющих выдачу вклада в виде драгоценного металла в натуре, может возникать проблема определения физической формы металла. Порядок выдачи металла в натуре желательно определять в договоре. При его отсутствии следует исходить из того, что банк обязан выдать вклад в натуре в виде слитков, обычно использующихся в банковской практике, а если по договору вкладчик передавал во вклад металл в натуре, банк по умолчанию должен возвратить металл в том же виде, что и металл, который он получил от вкладчика. Вклад не может быть выдан в натуре в виде дробных слитков, поэтому оставшаяся часть вклада может быть выдана только в рублях в сумме, эквивалентной стоимости металла.

1.4.Срочный вклад и вклад до востребования. Как и обычный вклад,

договор металловклада может быть как срочным, так и до востребования. При этом, видимо, вполне применимы правила ст. 837 ГК РФ

о праве вкладчика-гражданина произвольно снять срочный вклад

спересчетом процентов по ставкам по вкладам до востребования. Но с учетом того, что сама конструкция металловклада новая, не факт, что в банке будут иметься вклады до востребования. Так что в такой ситуации, видимо, логично ориентироваться на ставки по металловкладам до востребования в том же металле, обычно встречающемся на рынке.

938