4. Последующий этап

Решается вопрос о предъявлении обвинения, проводится допрос обвиняемого.

Если совершено групповое изнасилование, то выясняются связи участников преступной группы, принимаются меры к установлению и розыску других лиц.

Особенности доказывания по уголовному делу:

Осмотр места происшествия - 3 задачи:

1. Доказать, что насильник и жертва были вдвоём в одном месте - обращаем внимание на следы транспортных средств, следы рук, ног, крови и т д

2. Доказать, что это были насильственные действия - много следов, разбитая посуда, смятые постельные принадлежности, клочья волос, оторванные пуговицы 3. Доказать, что это действительно было сексуальное преступление

Какие технические средства могут быть использованы? - для обнаружения следов биологического происхождения можно использовать соответствующее свечение под ультрафиолетовым излучением

Тактика допроса потерпевшей в зависимости от двух ситуаций - знакома или не знакома с насильником

Должны выяснить, не было ли оговора

Поведение потерпевшей:

Если потерпевшая находилась в нетрезвом состоянии, то очень сложно определить, действительно ли было насилие или не было. Есть три степени опьянения - легкого, среднего опьянения и коматозное состояние. Если средняя степень опьянения, то женщина сама своим поведением может показать, что готова вступить в половой контакт, в этой ситуации у одного из партнеров создаётся впечатление о готовности другого партнера, а для потерпевшей будет казаться, что это изнасилование. Может быть состояние наркотического торможения, когда женщина засыпает. Поэтому нужно выяснить, как женщина проявляла своё нежелание - кричала, оказывала сопротивление и т д.

По каким параметрам можно определить неизвестное лицо - если группой, то берутся данные о преступлениях, совершенных группой примерно в это же время;

яркие приметы внешности; проверяем среди тех людей, которые освободились из мест лишения свободы, есть их криминалистическая характеристика; видеозаписи; комиссии по делам несовершеннолетних.

Если знакомы - выясняют все обстоятельства, при которых совершено изнасилование. Могут быть угрозы убийством, шантаж, психическое воздействие, зажиточные люди могут заплатить за молчание жертвы.

7. Расследование хищений, совершаемых путем присвоения и растраты: криминалистическая характеристика, типовые следственные ситуации, основные методы расследования.

Хищение (160 УК РФ) – это изъятие или обращение чужого имущества, обладающее признаками:

• Безвозмездность.

• Противоправность

• В пользу похитителя или других лиц.

• Причиняет ущерб потерпевшему (собственнику или иному владельцу имущества);

• Совершается в разных формах: кража, ограбление, присвоение, растрата, мошенничество, вымогательство.

• С корыстной целью.

Любое экономическое преступление – это получение большого количество денег, следовательно, налоговое преступление. Сложно было доказать, что украл деньги, но легко, что не платишь налоги.

Налоговые преступления (198 УК РФ и другие статьи). Сложная материя, можно много об этом говорить.

Налог – часть совокупного валового внутреннего дохода, изымаемого государством в бюджет (не очень хорошее определение). Не совпадает с тем, что есть в учебнике. Нужно иметь в виду способы ухода от налога:

• завышение данных о расходах;

• занижение данных о доходах;

• создание фиктивных коммерческих структур для ухода;

• списание долгов по налогам на третье лицо (например, использование банковских структур, которые находятся в стадии ликвидации, как бы перечислили денежные средства, но эти средства туда не попали).

Теневая экономика – это не только теневая зарплата, а все, что делается, чтобы уйти от налогообложения. Это все, что связано с налогом. Его ЦУ нам по налогам.

Финансовые преступления – криминальная деятельность, осуществляемая с использованием банковских структур, банковских инструментов, системы банковских расчетов, финансовых операций и процедур, направленных на хищение, завладение денежными средствами и ценными бумагами. В учебнике не очень точно обозначены, потому что нужно будет выдать характеристику субъекта, способы совершения преступления и предмет (на что направлено) завладение денежными средствами и ЦБ (если посмотреть практически, то не только ЦБ). Субъект – это не только лицо, которое совершает мошеннические операции, но и человек, который работает в банковской структуре и использует свое служебное положение (врученные ему средства, полномочия – тихо или даже организует кражу).

Что входит? Присвоение и растрата, мошенничество, легализация и отмывание денежных средств. Имеется в виду каждый раз еще и налоговые преступления, ибо любое хищение может быть связано с налоговым законодательством.

Присвоение и растрата – хищение вверенного имущества, которым преступник может пользоваться и имеет свободный доступ в силу своего служебного положения.

Чаще всего сейчас это имеет отношения к спирто-водочным исследованиям. Как наиболее яркое представление об этой системе. Может касаться и других производств (подшив одежды, обработка или изготовление меховых изделий, ювелирные изделий). Это способ создания излишков.

Практика показывает, что сдается производство, которое имеет излишки. 93-95% золотого писка принимается на переработку, но могут изменить количество, говорить о 92-93%, а своеобразный отход присваивают. Такой же случай у Центрова был с молоком. По молодости он остановил молокозавод на 2 дня, чуть не оставил город без молочной продукции.

По крайней мере два вида присвоения:

(1) приобретение уже выработанных каких-то предприятий, как бы списывается на эти приобретенные предприятия, чтобы была основа для того, чтобы можно было официально воспользоваться излишками;

(2) имеются свои предприятия, где-то обманули и написали иное число сырья, т.е. сдает другое количество сырья.

Это все теневая экономика. Можно установить следственным путем, иногда криминальная операция может быть прослежена.

Растрата есть и растрату можно скрыть за счет организации или создания ситуации, как быдто совершена кража со взломов.

Признаки инсценировки:

• расходы на отопление и воду;

• энергия;

• фурнитура соответствующая;

• больше сырья на пуговицы и замки;

• с продуктами – например, сырки всякие с улучшением вкуса (не очень понял, что он хотел сказать);

Здесь можно провести технологическую экспертизу сколько может быть изготовлено продукции при таком количество материала.

Признаки инсценировки кражи со взломом:

• следы бесцельного подтверждения предметов;

• нет следов обуви на пыльном полу.

Как зафиксировать перепил? Пользоваться магнитом.

Если обнаружили инсценировку. С точки зрения субъекта причастен субъектный субъект. Есть лица, которых мы можем подозревать. Идем к этим лицам и делаем обыск. Могут быть записи, записи в электронном виде, телефон.

Если у нас была растрата или присвоение, то может быть недостача продукции. Эта недостача может быть покрыта за счет этой самой организации. Если мы имеет дело с кражей, то возникают версии:

1. инсценировка;

2. организованной группой или должностными лицами организации (свои);

3. хищение совершено материально-ответственным лицом один (свой);

4. чужие;

5. свой и чужие;

6. недостача с объективными причинами;

7. халатность работников.

1 – Предмет.

Денежные и материальные ценности, которые имеются особенности в связи с участием в финансово-хозяйственных преступлениях.

Зная, что похищено, мы можем предположить способ хищения, субъект и обстоятельства. Как правило хищение путем присвоения/растраты/мошенничества/вымогательства осуществляется в отношении промышленного сырья, оружия, крупных сумм денег, ценных бумаг.

2 – Способ.

Он зависит от сферы и особенностей деятельности, где участвовало имущество, а также от ценности имущества.

Также на способ влияет обстановка на предприятии, отношения между участниками преступной группы (если преступление совершается группой).

А) Присвоение и растрата:

- Простое – непосредственное завладение имуществом без ухищрений и маскировки (например, присвоение и растрата денег кассиром; присвоение неоприходованного)

- Замаскированное – использование подложных учетных документов, приходных и расходных записей в учетных регистрах, незаконное и обманное получение денежных средств.

Иногда такие хищения инсценируются кражами, пожарами, ограблениями.

- Оприходованного имущества.

- Неоприходованного имущества - то есть присвоение созданных неучтенных излишков имущества, либо имущества доставленного на предприятие со стороны.

Б) Мошенничество – всегда есть обман или злоупотребление доверием; использование поддельных документов (например, платежных поручений с переводом денег на свое имя).

3 – Обстановка.

Это условия, в которых действует расхититель: место, время, особенности экономической сферы (степень организованности, соответствие нормативным требованиям, степень контроля)

Как правило, такие преступления совершаются в обстановке с невысоким организационным уровнем хозяйствования, слабый контроль за сохранностью имущества, не налаженный бухгалтерский учет и отчетность.

4 – Личностные данные преступников.

Лицо, которому вверено имущество.

Есть 3 типа расхитителей (вот это ему зашло):

- Расхитители дельцы, организаторы или активные участники преступных групп расхитителей. Обычно высокий интеллект, негативные жизненные установки, склонные к аферам, профи в хозяйственных операциях.

- Расхитители рвачи – склонные к присвоению, просто любители наживы, которая попадает к ним случайно, но они от нее никогда не откажутся, менее опасный тип преступника.

- Расхитители, ставшие таковыми в большей степени не в силу своих отдельных негативных личностных черт (а под влиянием стечения обстоятельств, или вследствие преступного давления). Они в целом, достаточно добропорядочные граждане, но в определенной ситуации, неудобной для них они совершают правонарушение.

Первые две группы (особенно первая) требуют использования всего арсенала тактических средств.

Обстоятельства, подлежащие выяснению.

Первая группа таких обстоятельств – установление события, предмета преступного посягательства, способа, механизма. Важно уточнить весь период, в течение которого совершалось хищение – применительно к каждому эпизоду, место хищения и весь комплекс условий. Все это помогает точнее выявить все особенности способа совершения хищения и его механизма.

Вторая группа – факты, подтверждающие виновность обвиняемого и мотивы хищения.

Третья группа – условия, способствовавшие совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к поставке, приему, производству и отпуску продукции, учету и отчетности по этим операциям, кредитно-финансовым расчетам и другое).

Четвертая группа – криминалистический характер – цель – выявление данных позволяющих определить источники необходимой информации, проверять возникшие следственные версии, проверять и оценивать фактические данные.

Объем имущества, способы реализации, источники хищения, способ непосредственного завладения имуществом, образ жизни обвиняемого, имущество и ценности, нажитые расхитителем.

Типовые ситуации (откуда и при каких ситуациях мы обнаружили тот или иной криминальный случай): (1) от собственника или же от того, кто владеет предметом, (2) от СМИ, (3) ОРД.

Постановка ситуации	Работа следователя
Ситуация 1 - Поступили материалы ревизии. Материал содержит указания на недостачу или наличие излишков преступного происхождения.	Это самая частая ситуация. Необходимо проверить материалы ревизии, при этом обратив внимание на следующее: - Произведена ли ревизия уполномоченными на то лицами и с компетентными специалистами. - Соблюден ли порядок проверки, установленный для данной отрасли хозяйства. - Описаны ли в акте ревизии конкретные факты тех или иных нарушений, проверен ли каждый из них до конца и всесторонне. - Рассмотрен ли материал проверки руководителями организации и каково их заключение по этому поводу. - Имеется ли надлежащая полнота материалов - Какие объяснения даны лицами, ответственными за обнаруженные факты. следственные действия следующие: - Выемка и осмотр первички, и иной документации, имеющей отношение к недостаче - Изучение документов и материалов ревизии. - Осмотр места происшествия (если оно есть). - Изъятие образцов сырья и продукции, а также производственной документации, если дело возникло по факту создания неучтенных излишков на производстве. - Допрос лиц, проводивших ревизию или проверку, других свидетелей - Допрос ответственных лиц. - Обыски заподозренных лиц по месту жительства и службы и наложение ареста на имущество. - Назначение экспертиз (товароведческих в том числе, технических) от результатов которых зависит направление расследования. Версии могут быть такого содержания: - Хищение совершено ОПГ расхитителей – должностных лиц и работников. - Хищение совершено материально ответственным лицом - Хищение совершено другими лицами (группа рядовых работников с посторонними лицами) - Недостача явилась результатом халатного отношения материально – ответственного лица - Недостача возникла в результате объективных причин (плохое хранение).
Ситуация 2 - Первичные сведения поступили от ОРД, органов безопасности. В них есть ОРД о преступной деятельности и еще не задержанных отдельных расхитителях.	Объем признаков, указывающих на факт хищения может быть различным. Тут необходима внезапность. Расследование начинается с криминалистической операции по задержанию похитителей в момент вывоза, транспортировки, реализации ли передачи имущества. - задержание заподозренных в хищении лиц с поличным, их допрос и личный обыск. - Обыск по месту жительства и работы задержанных и наложение ареста на и имущество. - Осмотр сырья, полуфабрикатов, готовой продукции и товаров, являющихся предметом хищения. - Осмотр складов, транспорта, где обнаружено имущество. - Выемка и осмотр документов, допрос свидетелей.
Ситуация 3 - Первичные данные поступили от Должностного лица, СМИ, и граждан.	Смешанные следственные действия от первой и второй следственной ситуации.

Особенности следственных действий по расследованию присвоения, растраты.

1 - Осмотр и следственное исследование документов.

- Изучение документов с точки зрения полноты и законности операции, с позиции степени отражения действительности.

- Выясняется, поддельные ли документы или подлинные.

- Изучаются следующие документы:

- Отражающие законодательные, нормативно-распорядительные положения, в том числе учредительные, а также договорные, а также бухгалтерские, банковские, документы ведомственного контроля.

- Сопровождающие конкретные производственные операции (приемо-сдаточные акты, накладные, счета, ведомости).

- Косвенно связанные с интересующей операцией (данные о получении упаковочных, таровых материалов, вспомогательных материалов).

- Относящиеся к фиксации действий по вывозу и транспортировке похищенных материальных ценностей (пропуск, путевые накладные, путевые листы)

- Документы черновой бухгалтерии.

2 – Судебно-бухгалтерская экспертиза.

Она назначается с целью применения специальных знаний в области бухгалтерского учета и анализа.

Предмет экспертизы – отраженные в бухгалтерских документах и учетных регистрах операции

Вопросы:

- Уяснены ли противоречия между данными ревизии и обстоятельствами дела, а также между актами первоначальной и повторной ревизии

- Проверен ли установлен ли факт и размер недостачи или излишков ценностей и денег, а также время и место возникновения недостачи

- Проверена ли обоснованность списания сырья, материалов и готовой продукции

- Проверен ли и определен ли размер ущерба, причиненного допущенными правонарушениями.

- Установлена ли правильность или ошибочность методики ревизии

3 – Обыск.

Цель – обнаружение похищенного имущества, и иных ценностей. Имущество может находиться не только у преступников, но и у других лиц.

Нередко обнаруживается «черная бухгалтерия» - это записи о преступных комбинациях, суммах предназначенных к изъятию, номерах документов, подлежащих уничтожении и исправлению.

Такие документы надо искать в записных книжках, среди разорванных документов, черновиков.

Очень часто такие данные содержатся в компьютере, и для этого привлекают специалистов в области информационных систем.

4 – Допрос свидетелей

А) Лица от которых поступило сообщение о предполагаемом хищении, как правило, рассказывают все, что известно и правдиво.

Б) Лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям.

Они как правило стремятся, выглядеть жертвами, усилить ответственность лиц, уличенных в хищении, пытаются затушевать хищение.

Это бухгалтеры, ревизоры, руководители, бывшие сотрудники предприятия.

В) Материально – ответственные лица и другие несущие ответственность за недостачу, излишки и другие нарушения.

Они объясняют выявленные факты так, чтобы избежать ответственности, надо тщательно фиксировать показания, затем детализировать их и затем проверять

Г) Лица, которые по службе соприкасаются с теми, кто совершил хищение, но могут быть не осведомлены о хищении, пусть им и известны отдельные важные факты.

Обычно это шоферы, грузчики, отдельные продавцы. Они нередко боятся давать правдивые показания, надо убедить их в том, что закон защищает их интересы.