3. Перечень теоретических вопросов для выполнения контрольной работы по курсу «финансово-кредитные риски»

1. Сущность и природа риска как экономической категории

2. Основные признаки классификации экономических рисков

3. Финансовые риски и их виды в коммерческой деятельности

4. Сущность и содержание процесса управления риском

5. Характеристика основных этапов управления риском

6. Стратегия и тактика принятия управленческих решений в условиях риска

7. Статистический метод оценки подверженности рискам

8. Метод экспертных оценок степени риска

9. Аналитический метод оценки рисков

10. Краткая характеристика основных методов снижения рисков

11. Страхование как метод снижения финансовых и кредитных рисков

12. Резервирование средств как метод снижения финансовых и кредитных рисков

13. Лимитирование вложений как метод снижения финансовых и кредитных рисков

14. Диверсификация как метод снижения финансовых и кредитных рисков

15. Особенности оценки и минимизации инвестиционных рисков

16. Процентный риск: оценка и методы снижения

17. Риск ликвидности: оценка и методы снижения

18. Валютные риски: основные виды и методы снижения

19. Система мониторинга отраслевого риска

20. Оценка странового риска в хозяйственно-финансовой деятельности

4. Задачи для выполнения контрольной работы по курсу «финансово-кредитные риски»

Задача 1.

Финансовому менеджеру необходимо сделать выбор в пользу одного из трех вариантов вложений временно высвободившихся из хозяйственного оборота средств. При прочих равных условиях вариант 1. требует наличия собственных средств в объеме 10 000 тыс. руб., а максимально возможная сумма убытка в случае его выбора не превысит 6 000 тыс. руб., вариант 2. характеризуется соответственно суммами в 60 000 тыс. руб. и 24 000 тыс. руб., вариант 3. – суммами 25 000 тыс. руб. и 12 500 тыс. руб.

Требуется определить оптимальный вариант вложения капитала на основе коэффициента риска.

Задача 2.

Коммерческий банк в отчетном году заключил со своими клиентами 150 кредитных договоров краткосрочного кредитования. Согласно сведениям кредитного отдела банка из числа заключенных кредитных сделок 120 кредитов были погашены своевременно и в полном объеме, 20 кредитов было пролонгировано, 10 кредитов – вынесено на счет просроченных ссуд.

Требуется определить частоту соблюдения договорных условий, частоту пролонгации кредитных договоров и частоту возникновения просроченных ссуд.

Задача 3.

Коммерческий банк может предоставить своему клиенту долгосрочный кредит на покупку оборудования, либо поставить требуемое оборудование на условиях лизинга. По прогнозам банка в случае предоставления долгосрочного кредита минимальная прибыль может быть получена в размере 200 тыс. руб. с вероятностью 0.75 и максимальная прибыль - 600 тыс. руб. с вероятностью 0.25. В случае заключения лизинговой сделки может быть получена минимальная прибыль в размере 250 тыс. руб. с вероятностью 0.6 и максимальная прибыль 550 тыс. руб. с вероятностью 0.4.

Требуется сделать выбор в пользу одного из вариантов сотрудничества с клиентом, определив величину средней ожидаемой прибыли коммерческого банка в случае предоставления долгосрочного кредита и в случае заключения лизинговой сделки.

Задача 4.

Инвестор намерен вложить свои средства в ценные бумаги одного из акционерных обществ сроком на четыре года. Имеется следующая информация по двум акционерным обществам относительно доходности ценных бумаг и вероятности получения предполагаемого дохода.

Таблица 1. Предполагаемая доходность ценных бумаг по акционерным обществам

Год	Акционерное общество № 1		Акционерное общество № 2
	Доходность в %	Вероятность	Доходность в %	Вероятность
1	12	0.4	12	0.2
2	15	0.3	15	0.3
3	16	0.2	16	0.4
4	35	0.1	20	0.1

Требуется определить наиболее привлекательное вложение капитала на основе показателей дисперсии и коэффициента вариации.

Задача 5.

Перед финансовым менеджером поставлена задача, выбрать наиболее привлекательную для вложений в ценные бумаги отрасль. Окончательный выбор между двумя отраслями А и Б необходимо сделать на основе следующих данных.

Таблица 2. Прогноз доходности в рублях на одну ценную бумагу по отраслям

Период времени	Доходность i-го вида ценных бумаг	Средняя доходность i-го вида ценных бумаг	Среднерыночная доходность ценных бумаг за j-й интервал времени
Отрасль А
1	40	35	30
2	20	24	27
3	30	36	28
Отрасль Б
1	20	25	30
2	40	34	27
3	50	40	28

Требуется определить оптимальную для вложения капитала отрасль на основе коэффициента .

Задача 6.

На рассмотрение инвестора предложены два проекта вложения капитала в производство новых видов продукции. Учитывая неопределенность ситуации с реализацией новой продукции, был составлен прогноз возможных доходов от реализации проектов в различных ситуациях (пессимистической, наиболее вероятной и оптимистической) и вероятностей наступления указанных ситуаций (см. Таблицу 3.).

Таблица 3. Прогноз возможных доходов от реализации проектов и вероятностей наступления различных ситуаций

Характеристика ситуаций	Возможный доход (тыс. руб.)	Вероятность наступления ситуации
Проект А
Пессимистическая	100	0.20
Наиболее вероятная	333	0.60
Оптимистическая	500	0.20
Проект Б
Пессимистическая	80	0.25
Наиболее вероятная	300	0.50
Оптимистическая	600	0.25

Требуется определить, какой из двух проектов наиболее предпочтителен:

а) в пессимистической и оптимистической ситуациях?

б) исходя из величин среднего ожидаемого значения дохода и среднего квадратического отклонения каждого из проектов?

Задача 7.

Предприятие готовится к выпуску новых видов продукции. Существуют четыре варианта решения этой задачи Р₁, Р₂, Р₃, Р₄, каждому из которых соответствует определенный вид выпуска. Результаты принятых решений существенно зависят от обстановки, которая достаточно неопределенна в силу структуры спроса на новую продукцию и может быть представлена тремя типами О₁, О₂, О₃. Выигрыш, характеризующий относительную величину дохода или прибыли и соответствующий каждой паре сочетаний решения Р и обстановки О, представлен в Таблице 4.

Таблица 4. Эффективность выпуска новых видов продукции

Варианты решения	Типы обстановки
	О1	О2	О3
Р1	0.25	0.35	0.40
Р2	0.75	0.20	0.30
Р3	0.35	0.82	0.10
Р4	0.80	0.20	0.35

Потери, соответствующие каждой паре сочетаний решения Р и обстановки О, определяются как разность между максимальным выигрышем и выигрышем по конкретному решению при данной обстановке. Рассчитанные таким образом потери для всех вариантов решений при всех типах обстановки представлены в Таблице 5.

Таблица 5. Величина потерь при выпуске новых видов продукции

Варианты решения	Типы обстановки
	О1	О2	О3
Р1	0.55	0.47	0.00
Р2	0.05	0.62	0.10
Р3	0.45	0.00	0.20
Р4	0.00	0.72	0.05

Требуется определить оптимальный вариант решения задачи:

а) по принципу недостаточного обоснования Лапласа (с вероятностью наступления любого типа обстановки 0.33);

б) по максиминному критерию Вальца;

в) по минимаксному критерию Сэвиджа.

Задача 8.

Коммерческий банк в отчетном году предоставил кредиты на общую сумму 3 млн. рублей. Полученные банком результаты анализа качества кредитного портфеля за отчетный год представлены в Таблице 6.

Таблица 6. Качество кредитного портфеля коммерческого банка в отчетном году

Показатели	Виды кредитов по качеству ссудной задолженности
	Стандартные	Нестандартные	Сомнительные	Безнадежные
Сумма ссудной задолженности тыс. руб.	1350	1200	150	300
Коэффициент риска %	10	20	50	100
Ожидаемая сумма убытка тыс. руб.
Фактически сформированный резерв на покрытие возможных убытков тыс. руб.	135	250	65	300
Сумма корректировки () резерва на покрытие возможных убытков тыс. руб.

Требуется определить:

1. ожидаемую сумму убытка по кредитным операциям банка и ее долю в общем объеме выданных банком кредитов за отчетный год;

2. произвести корректировку фактически сформированного банком резерва на покрытие возможных убытков, исходя из ожидаемой суммы убытка.

Задача 9.

По состоянию на начало года коммерческий банк имеет следующие характеристики состава и структуры активов и обязательств по срокам их погашения, представленные в Таблице 7.

Таблица 7. Состав и структура активов и обязательств коммерческого банка по срокам их погашения

Показатели	Финансовые инструменты по срокам погашения
	до 6 мес.	6 – 12 мес.	1 – 3 года	3 – 5 лет	свыше 5 лет
Кредиты и лизинг	9619	1524	4385	2001	2091
Инвестиции в ценные бумаги	1744	2133	1427	964	4570
Средства в других банках	2669	-	-	-	-
Прочие активы, приносящие доход	485	35	10	-	-
Прочие активы	-	-	-	-	3734
ВСЕГО АКТИВОВ
Депозиты до востребования	1557	16	414	53	2948
Срочные депозиты	11466	2486	3134	517	2152
Краткосрочные займы	4077	1400	-	-	-
Долгосрочные займы	248	423	1452	981	570
Прочие обязательства	-	-	-	345	3162
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
Акционерный капитал	-	-	-	-	1563
Чистый ГЭП по интервалу (активы – обязательства) ()
Кумулятивный ГЭП ()
Кумулятивный ГЭП в % к сумме активов

Требуется определить:

• чистый ГЭП по интервалам и кумулятивный ГЭП коммерческого банка;

• какое влияние может оказать общее повышение процентных ставок в течение ближайших пяти лет на доходы коммерческого банка, если имеющаяся структура активов и обязательств по срокам их погашения останется неизменной?

Задача 10.

В предстоящем году в связи с нестабильной ситуацией на рынке ожидаются значительные колебания процентных ставок практически по всем видам финансовых инструментов. По состоянию на начало года коммерческий банк имеет следующие позиции интервальных ГЭП-ов, сроки, в течение которых они будут действовать и примерное изменение процентных ставок по срокам погашения соответствующих финансовых инструментов. Исходные данные представлены в Таблице 8.

Таблица 8. Расчет изменения чистого процентного дохода коммерческого банка

в предстоящем году

Временной интервал	Величина интервального ГЭП-а млн. руб.	Изменение уровня процентной ставки в пунктах	Отрезок года, когда наступает интервальный ГЭП	Влияние на годовой объем чистого процентного дохода млн. руб.
До 1 месяца	5	4	0.96
От 1 до 3 мес.	-20	6	0.83
От 3 до 6 мес.	-20	-2	0.63
От 6 до 12 мес.	25	8	0.25
ИТОГО	Х	Х	Х

Требуется определить, как изменится (увеличится или уменьшится) чистый процентный доход коммерческого банка в предстоящем году в результате ожидаемых изменений уровня рыночных процентных ставок?