3965

11

Тема 10. Порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций

Методические рекомендации

Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций является основополагающим процессом начала деятельности кредитной организации. При подготовке к ответу на вопрос студенту необходимо изучить нормативные документы, регламентирующие требования и процедуры государственной регистрации и лицензирования кредитных организаций.

Прежде всего следует рассмотреть требования, предъявляемые к создаваемой кредитной организации: минимальный размер капитала, виды вкладов в капитал, ограничения источников формирования уставного капитала, требования к учредителям, требования к руководителям. Пояснить необходимость предъявляемых требований с точки зрения управления рисками кредитной организации.

Далее необходимо изучить документы, предоставляемые кредитной организацией для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций: перечень, требования к содержанию. Особенно остановиться на значении бизнес-плана создаваемой кредитной организации.

Полный ответ на вопрос предусматривает и освещение порядка принятия решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии. Следует знать орган государственной регистрации, назначение книги государственной регистрации, срок рассмотрения документов для государственной регистрации и выдачи лицензии, основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций

В завершение рассмотрения вопроса следует остановиться подробнее на лицензировании банковской деятельности. Студенту необходимо знать виды и содержание лицензий на осуществление банковских операций: при регистрации кредитной организации, при расширении деятельности кредитной организации, основания выдачи лицензий, срок действия лицензий, порядок выдачи лицензий при расширении деятельности кредитной организации.

Список источников [10; 39; 94; 101; 169; 181; 216; 226]

12

Тема 11. Филиальная политика банка. Подразделения кредитной организации (внутренние и обособленные)

Методические рекомендации

Расширение территориального присутствия является неотъемлемой частью динамично развивающегося коммерческого банка. При подготовке к ответу на вопрос студенту необходимо ориентироваться на нормативные документы Банка России и соответствующую учебную литературу.

Прежде всего следует дать понятие филиальной политики банка, рассмотреть её элементы, пояснить цели, задачи разработки и реализации филиальной политики. Раскрывая вопрос, студенту необходимо представить типы организационной структуры банков, их влияние на особенности филиальной политики. Отдельно следует остановиться на инструментах управления подразделениями банка как административных, так и экономических, пояснить механизм их действия.

Филиальная политика является необходимым элементом управления кредитной организацией, имеющей внутренние и обособленные подразделения. Отвечая на вторую часть вопроса, студенту следует перечислить виды подразделений банка в соответствии с нормативными документами Банка России. Необходимо представить различия внутренних и обособленных подразделений, перечень операций, особенности и ограничения деятельности каждого вида подразделений.

Полный ответ на вопрос предполагает также предоставление информации о порядке и требованиях к процедуре открытия и закрытия подразделений банка.

В завершение ответа на вопрос следует прокомментировать современные тенденции филиальной политики банков России, обратив внимание на развитие новых форм присутствия банков в регионах в целях предложения банковских услуг.

Список источников [10; 41; 226]

13

Раздел 2. Деятельность банков по формированию ресурсов

Тема 12. Банковские ресурсы. Понятие, классификация, значение. Депозитная политика. Управление пассивами

Методические рекомендации

При подготовке данного вопроса студент должен понять сущность, свойства и значение банковских ресурсов. Чётко представлять механизмы и принципы формирования банковских ресурсов. Иметь представление о составе и структуре ресурсов современных банков; о критериях деления ресурсов на собственные, привлечённые и заёмные.

Важно помнить , что банковские ресурсы образуются путём проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. Пассивы коммерческого банка представляют собой его кредитный потенциал, что предопределяет важность формирования ресурсов с учётом масштабов и специфики проведения активных операций.

Для эффективного управления ресурсами каждый банк формирует с учётом установленных пруденциальных и законодательных норм депозитную политику, разрабатывает ряд внутренних нормативных актов. Как правило, в банках разрабатываются меморандум по депозитной политике, политика по управлению ликвидностью банка, процентная политика, учётная политика. Кроме того, непосредственная деятельность по формированию банковских ресурсов регламентируется следующими положениями: о депозитах юридических лиц, о привлечении межбанковских кредитов и депозитов других банков, о вкладах физических лиц, о подразделениях банка, на которые возложены функции по привлечению ресурсов. Порядок совершения конкретных операций детально прорабатывается в инструкциях о порядке совершения депозитных операций с юридическими и физическими лицами.

Базисным документом по привлечению средств является депозитный договор и его разновидности.

Список источников [2; 10; 56; 147; 168; 172]

14

Тема 13. Собственные средства (капитал) кредитной организации. Функции собственного капитала. Порядок формирования и значение уставного капитала

Методические рекомендации

При подготовке данной темы важно понимать, что основной объём банковских ресурсов формируется за счёт привлечённых средств. Собственные средства занимают небольшой удельный вес в ресурсах банка, но при этом имеют важное значение для деятельности банка, являются основой формирования его кредитных ресурсов.

Формирование собственных средств коммерческого банка строго регламентируется законом и нормативными актами Банка России. В установленной методике расчёта собственного капитала предусмотрено выделение основного (первичного, капитала 1-го уровня) и дополнительного (вторичного, капитала 2-го уровня). При подготовке к экзамену следует выяснить источники формирования капитала первого и второго уровня, знать порядок их включения в расчёт собственного капитала.

Базой капитала банка является его уставный капитал – величина, зарегистрированная при его учреждении в соответствии с установленным Банком России минимально допустимым размером капитала для вновь создаваемых кредитных организаций. Студент должен знать требования к величине уставного капитала, его структуре, порядку формирования минимальной величины и процедурам последующего увеличения.

Выполнение экономических функций собственного капитала банка оценивается посредством расчёта ряда оценочных показателей, одним из которых является показатель достаточности собственного капитала. Студент должен научиться понимать суть данного показателя и его оптимального значения; овладеть методикой расчёта норматива достаточности капитала.

Список источников [10; 23; 33; 49; 190]

15

Тема 14. Формы и методы привлечения денежных средств физических и юридических лиц

Методические рекомендации

Привлечённые средства клиентов и других кредитных организаций составляют преобладающую часть банковских ресурсов. Размер и структура привлечённых средств зависит от специализации банка, конъюнктуры банковского рынка, макроэкономической ситуации, регулирующей политики Центрального банка.

Важно знать, что привлечённые средства по источникам возникновения делятся на депозитные и недепозитные, рублёвые и в иностранной валюте. Кроме того, привлечённые ресурсы банка дифференцируются по срокам привлечения, порядку начисления процентов, режиму функционирования счёта, степени управляемости, субъектам, размещающим средства в банке.

Характеризуя формы и методы привлечения денежных средств, структуру привлечённых ресурсов важно понимать, что к депозитным источникам относятся средства на текущих и расчётных счетах клиентов, сберегательные вклады населения, срочные депозиты, сберегательные и депозитные сертификаты. К недепозитным источникам следует относить межбанковские кредиты, собственные векселя и облигации, другие обязательства банка.

Основная часть привлечённых средств – депозиты в форме вкладов. С целью привлечения средств банки предлагают разнообразные виды вкладов. При этом привлекать средства населения могут только банки, входящие в систему страхования вкладов.

Раскрывая данную тему, студент должен понимать суть и значение депозитных операций и принципы их организации; способы согласования сроков депозитов со сроками размещения денежных средств; понимать механизмы и возможности перевода части средств с расчётных и текущих счетов в банках на счета срочных депозитов. Важно знать современные проблемы формирования ресурсной базы коммерческих банков в принципе и формирования оптимальной структуры пассивных операций с учётом срочности и процентной политики коммерческого банка, в частности.

Список источников [15; 25; 49; 68; 190]

16

Раздел 3. Организация банковского кредитования

Тема 15. Кредитная политика банка

Методические рекомендации

Прежде всего необходимо определить, что означает термин «кредитная политика банка». Данный вопрос является дискуссионным, поэтому студент при подготовке к экзамену должен знать как минимум два определения и обосновать, какое из них ему представляется более полным и правильным. Следует обратить внимание, что понятие кредитной политики не урегулировано законодательными и нормативными актами Российской Федерации. Каждый коммерческий банк разрабатывает собственную кредитную политику, исходя из своего понимания этого вопроса.

Далее необходимо раскрыть элементы кредитной политики банка. Здесь также студент должен опираться на свои выводы, сделанные в ходе изучения и сравнения разных точек зрения, представленных в экономической и учебной литературе.

Кредитная политика конкретного банка отражается в его внутренних документах, в частности в «Кредитном меморандуме». Студент должен иметь представление о структуре и содержании данного документа.

Наконец, при подготовке ответа по вопросу кредитной политики рекомендуется остановиться на видах данной политики, перечислить эти виды и дать их краткую отличительную характеристику.

Список источников [95; 97; 191; 223; 236]

Тема 16. Классификация ссудных операций банков

Методические рекомендации

Для того чтобы раскрыть данный вопрос, необходимо сначала определиться с критериями классификации ссудных операций. Данные критерии могут различаться в зависимости от формы кредита. Но если в вопросе сделать акцент на классификацию ссудных операций при банковском, а также потребительском кредитовании, то можно обозначить такие критерии классификации, как субъекты сделки; объекты; срок кредитования; сумма; цель; валюта кредита; способ кредитования; характер обеспечения и др.

17

По каждому из названных критериев необходимо привести примеры классификации. Скажем, по срокам различают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. По валюте – ссуды в российской и иностранной валюте, а также мультивалютные кредиты и т.д.

Список источников [94; 97; 131; 184]

Тема 17. Организация процесса банковского кредитования

Методические рекомендации

Прежде всего следует разобраться, что такое кредитный процесс или процесс кредитования? Не случайно вопрос связан с организационными моментами, поскольку кредитный процесс – это последовательность действий банковских служб и специалистов, занятых в реализации кредитного продукта.

Чаще всего процесс кредитования условно разделяют на 3 этапа:

-подготовительный (или предварительный);

-текущий (или основной);

-заключительный (итоговый).

При ответе на указанный вопрос студент должен кратко охарактеризовать последовательность и содержание действий всех участников кредитного процесса, на каждом из перечисленных этапов.

Следует иметь в виду, что круг участников не ограничивается только кредитным отделом и его сотрудниками. Подумайте, какие службы, отделы и подразделения банка связаны с разработкой кредитных продуктов, их продвижением и сбытом? Кто помогает кредитному отделу оформлять сделку, выдавать кредит? Кто отвечает за безопасность сделки и управление кредитными (и сопутствующими) рисками?

И наконец, не забудьте показать взаимосвязь между всеми этапами процесса кредитования.

Список источников [94; 96; 184; 216; 236]

18

Тема 18. Методики оценки финансового положения заёмщика и его кредитоспособности

Методические рекомендации

Рассмотрение этого вопроса лучше начать с определения кредитоспособности заёмщика. При этом студент должен понимать различия в таких терминах, как «кредитоспособность» и «платёжеспособность».

Далее назовите основные параметры, которые следует оценить банку в ходе анализа кредитоспособности заёмщика. В частности, помимо финансового положения, что ещё важно с точки зрения оценки кредитоспособности клиента? Какие внешние и внутренние факторы влияют на кредитоспособность заёмщика?

Известно, что существует множество методик оценки финансовой устойчивости заёмщика, но в большинстве случаев критерии оценки повторяются. Что это за критерии (показатели)? Назовите их.

Какие отечественные и зарубежные методы оценки кредитоспособности заёмщика вам известны? Нужно перечислить их и остановиться на одной из них более подробно.

Список источников [94; 223; 236]

Тема 19. Содержание кредитного договора и кредитного досье

Методические рекомендации

В соответствии с основными принципами организации банковской деятельности практически все услуги и сделки, совершаемые в банке по обслуживанию клиентов, оформляются в письменной виде. В частности, кредитные взаимоотношения между банком как кредитором и клиентомзаёмщиком отражаются в кредитном договоре.

При подготовке ответа студенту необходимо знать структуру кредитного договора, т.е. назвать основные разделы данного документа, а также кратко охарактеризовать содержание этих разделов. Например, назвав такой раздел, как «Общие положения или условия кредитования», студент должен перечислить эти условия: основные параметры кредитной сделки; номер ссудного счёта; порядок кредитования и погашения и т.д.

19

Рассматривая вопрос о кредитном досье, следует понимать цели его формирования. Кредитное дело (досье) позволяет осуществлять текущий и последующий контроль за правильностью принятия решения о выдаче кредита, за состоянием мониторинга кредитной сделки. В досье хранятся все документы, подтверждающие финансовую устойчивость заёмщика, его правоспособность, использование кредита, соблюдение им условий кредитного договора. Также в досье отражаются факты взаимодействия банковских подразделений, занятых в процессе кредитования. Наконец, в случае возникновений проблем с возвратом ссуды, досье обеспечит необходимый материал для обращения в суд.

Список источников [94; 216]

Тема 20. Кредитный портфель банка, его анализ и оценка

Методические рекомендации

Начать изложение данного вопроса необходимо с определения термина «кредитный портфель банка». Какие виды кредитных портфелей вам известны? Назовите их и дайте пояснение, что означает каждый из перечисленных видов кредитного портфеля.

Далее остановитесь на направлениях анализа кредитного портфеля банка. Напомним, что анализ данного портфеля проводится по следующим критериям: в отраслевом разрезе; в продуктовом разрезе; по типу заёмщика; по срокам кредитования; по валюте кредита и т.д.

Раскрывая вопрос оценки кредитного портфеля, отметьте, кто и зачем даёт эту оценку? Какие параметры позволяют сделать вывод о качестве кредитного портфеля банка?

Список источников [120]

Тема 21. Способы кредитования

Методические рекомендации

В данном вопросе необходимо перечислить известные вам способы банковского кредитования. Они отражены в действующей нормативной базе. Далее следует кратко раскрыть особенности каждого из способов кредитовании и дать их сравнительную характеристику. Например, какие виды кредитной

20

линии или овердрафта существуют? Чем отличается краткосрочный единовременный кредит от овердрафта?

Полезно будет подготовиться также по таким вопросам, как: Какие преимущества и недостатки имеются у разных способов кредитования? С чем связана слабое использование синдицированного кредита в РФ? Каковы перспективы развития способов банковского кредитования?

Список источников [44]

Тема 22. Формы обеспечения кредита

Методические рекомендации

Начать изучение и раскрытие данного вопроса следует с понимания необходимости использования различных инструментов, форм и способов обеспечения возврата кредита в банковской практике. Подумайте, можно ли выдавать ссуды без обеспечения?

Что является источником погашения кредита?

Что такое форма обеспечения кредита? Какие способы и формы обеспечения возвратности кредита вам известны?

Дайте краткую характеристику каждой из названных вами форм обеспечения возврата кредита. Например, раскрывая залог, назовите его виды, особенности заклада и т.д.

Кто и каким образом оценивает качество обеспечения, предложенного заёмщиком?

При изучении (и повторении) материала по данной теме рекомендуется опираться на законодательные и иные нормативные акты а не только на учебники по «Банковскому делу».

Список источников [2; 11; 17; 52]

Тема 23. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам

Методические рекомендации

В данном вопросе рекомендуется начать с обоснования необходимости управления банковскими рисками. Далее назовите основные методы управления