3941

31

7.Мешкова Е. И. Факторы, формирующие карту рисков российского банковского сектора / Е. И. Мешкова // Управление в кредитной организации. 2014.

№1. С. 17 – 26.

8.Пашков Р. Управленческая отчетность в банке / Р. Пашков // Бухгалтерия и банки. 2014. № 9. С. 34 – 41.

9.Райзберг В. С. Структурный анализ кредитного портфеля по территориальному признаку / В. С. Райзберг // Банковское кредитование. 2014. № 4. С. 16

– 23.

10.Хусаинов Р. В. Администрирование кредитного портфеля региональной сети банка / Р. В. Хусаинов // Банковское кредитование. 2013. № 3. С. 30 – 44.

Тема 18. Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг

План

Введение

1.Механизм денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг.

2.Деятельность коммерческих банков в роли финансовых брокеров.

3.Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг.

4.Организация и регулирования депозитарной деятельности коммерческих

банков.

Заключение

Методические указания

В первом вопросе рассмотрите инструменты денежно-кредитной политики, применяемые при регулировании рынка ценных бумаг, раскройте выбор и порядок приоритетов в системе управления равновесным развитием. Особое внимание уделите роли Банка России в регулировании рынка ценных бумаг и осуществлении им функции мегарегулятора фондового рынка. Следует отметить воздействие Центрального банка Российской Федерации на совокупный объём денежной массы и конъюнктуры рынка ценных бумаг, политику изменения резервных требований, ставок рефинансирования, учётных ставок, экономических нормативов деятельности для коммерческих банков.

Укажите взаимосвязь и взаимозависимость денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг, бюджетной и налоговой политикой государства. Важным является изучение формирования гибкой структуры регулирования и контроля, порядка получения банками лицензий на проведение операций с ценными бумагами. Данный вопрос должен обязательно содержать практический

32

материал, отражающий современное состояние рынка ценных бумаг в Российской Федерации.

При изложении второго вопроса следует остановиться на работе коммерческих банков на рынке ценных бумаг в качестве финансового брокера: брокерские операции банка на основе договоров комиссии или поручения. Проанализировать поэтапно порядок осуществления брокерской сделки (порядок заключения, проведение операций, предоставление отчётов брокеров), взаимоотношения банка с клиентом, фондовой биржей, получение комиссионного вознаграждения.

Втретьем вопросе необходимо показать деятельность коммерческих банков

вроли дилеров. Рассмотрите порядок получения лицензий банками для осуществления дилерских операций, охарактеризуйте обязанности банка, выступающего в роли дилера. В данном вопросе следует подробно изложить порядок заключения сделок дилерами; осуществление купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет, составление отчётной документации при проведении дилерских операций. Покажите порядок регулирования дилерской деятельности коммерческих банков.

Четвёртый вопрос предполагает раскрытие депозитарной деятельности коммерческих банков, связанной с оказанием услуг владельцам по хранению сертификатов ценных бумаг и официальной фиксацией прав на ценные бумаги. В этом вопросе следует указать особенности организации и регулирования депозитарной деятельности коммерческих банков: понятие счёта «ДЕПО» (технология учёта ценных бумаг в депозитариях); разновидность операций в депозитариях банков; аналитический и синтетический учёт депозитарных операций.

При рассмотрении темы Вы должны показать практические примеры профессиональной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

Рекомендуемые источники

1.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.02.1990 г. №

395-1.

2.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.

3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ.

4.О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-

ФЗ.

5.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : положение ЦБ РФ от 20.03.2006 г. №283-П.

33

6.О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ РФ от 16.07.2012 г. № 385-П.

7.Алексеев А. М. К вопросу о регулировании и контроле вексельного обращения / А. М. Алексеев // Деньги и кредит. 2012. № 3. С. 34–37.

8.Ершов В. А. Рынок ценных бумаг В. А. Ершов. – М. : ГроссМедиа, 2011. – 424 с.

9.Куделич Е. В. Эмиссия банками облигаций: основные тенденции и проблемы / Е. В. Куделич // Банковское дело. 2012. № 2. С. 88–92.

10.Ломтатидзе О. В. Базовый курс по рынку ценных бумаг : учеб. пособие / О. В. Ломатидзе. – М. : КноРус, 2011. – 448 с.

11.Полозкова А. Стратегия и положение ОФБУ на российском рынке коллективных инвестиций / А. Полозкова // РЦБ. 2012. № 11. С. 41–43.

12.Рынок ценных бумаг : учебник / под ред. В. А. Лялина, П. В. Воробьёва. – М. : Проспект, 2010. – 384 с.

13.Сергаев С. В. Особенности индивидуального доверительного управления активами / С. В. Сергаев // Банковское дело. 2011. № 9. С. 37–41.

14.Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – М. : Дашков и К°, 2012. – 544 с.

15.Якушев А. В. Ценные бумаги и биржевое дело : конспект лекций / А. В. Якушева. – М. : Инфра-М, 2011. – 224 с.

Тема 19. Операции коммерческих банков с ценными бумагами других эмитентов

План

Введение

1.Фондовый портфель коммерческого банка: сущность, и методы управления.

2.Типы портфелей ценных бумаг, их характеристика.

3.Операции «РЕПО» с торговыми и инвестиционными ценными бумагами.

4.Риски и их минимизация при работе банков с ценными бумагами.

Заключение

Методические указания

В первом вопросе раскройте сущность «портфельного» подхода при организации работы коммерческого банка в роли инвестора на рынке ценных бумаг,

34

определение инвестиционных свойств ценных бумаг, включаемых в него. Укажите сущность и методы управления фондовым портфелем ценных бумаг. Следует проанализировать практические данные портфеля ценных бумаг конкретного коммерческого банка, сделать выводы об оптимальном его соотношении, политике данного банка при проведении операций с ценными бумагами третьих лиц. Необходимо вспомнить виды ценных бумаг, их отличительные свойства.

Особое внимание уделите различиям долевых, долговых и производных ценных бумаг. Покажите требования ЦБ РФ к классификации приобретаемых кредитными организациями ценным бумагам. Обратите внимание, что вложения в ценные бумаги классифицируются по следующим признакам: ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения; ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи; долговые обязательства, не погашенные в срок.

Во втором вопросе рассмотрите типы портфелей ценных бумаг коммерческого банка, их характеристику. Изучите цели формирования различных типов портфелей ценных бумаг. Раскройте основные виды ценных бумаг, с которыми работают банки по следующим направлениям :

–краткая характеристика (порядок выпуска, обращения и погашения);

–доходность, ликвидность ценной бумаги;

–порядок переоценки;

–условия купли-продажи

В третьем вопросе дайте понятие операций «РЕПО». Раскройте различные модификации сделок «РЕПО»; порядок заключения сделок и проведение данных операций коммерческими банками; доходность данных операций.

Четвертый вопрос следует посвятить рискам, возникающим при работе коммерческого банка с ценными бумагами, способам их снижения (диверсификация, хеджирование, страхование). Особо следует остановиться на практике создания резервов по ценным бумагам в соответствии с требованиями Центрального банка России.

Рекомендуемые источники

1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1.

3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ (в ред. от

02.01.2013).

35

4. О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-

ФЗ.

5.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : положение ЦБ РФ от 20.03.2006 г. №283-П.

6.О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ от 16.07.2012 г. № 385-П.

7.Дзюба Н. Формирование резерва на возможные потери / Н. Дзюба // Банковское дело. 2011. № 1. С. 41 – 43.

8.Россия – 2015: оптимистический сценарий / авт. кол. : Э. Б. Алаев, А. И. Амосов и др. – М. : Институт экономики РАН, Московская межбанковская валютная биржа, 2012. – 414 с.

9.Сибиряков А. И. Расчетные операции банка (практический аспект) / А. И. Сибиряков // Бизнес и банки. 2012. № 36. С. 2 – 3.

10.Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – М. : Дашков и К°, 2010. 544 с.

Тема 20. Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском и обращением ценных бумаг

План

Введение

1.Порядок формирования и увеличения уставного капитала акционерного коммерческого банка.

2.Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском, обращением

ипогашением собственных облигаций.

3.Характеристика собственных неэмиссионных ценных бумаг коммерческих банков:

3.1депозитных и сберегательных сертификатов;

3.2собственных банковских векселей.

Заключение

Методические указания

При изложении первого вопроса следует остановиться на характеристике акций, выпускаемых коммерческими банками, классификации и дроблении акций банков. Рассмотрите капитализацию уставного капитала коммерческих банков. Раскройте процедуру эмиссии акций при учреждении и реорганизации кре-

36

дитной организации, принятие эмитентом решения о выпуске. Изучите практику подготовки проспекта эмиссии, регистрации всей информации, содержащейся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации. Раскройте порядок регистрации выпуска ценных бумаг; размещения; регистрации отчёта об итогах выпуска; раскрытия всей информации, содержащейся в отчёте об итогах выпуска. Покажите выпуск акций, сопровождающийся изменением размера уставного капитала; выпуск акций при консолидации, дроблении акций кредитной организации.

Во втором вопросе необходимо раскрыть сущность данной эмиссионной ценной бумаги, а также классификацию собственных облигаций коммерческих банков.

Раскройте порядок предоставления обеспечения выпусков собственных облигаций. Рассмотрите случаи, в которых коммерческие банки имеют право выпускать в обращение необеспеченные облигации.

Остановитесь на краткой характеристике и общих положениях выпуска и регистрации эмиссии облигаций коммерческими банками. Рассмотрите способы и процедуру размещения облигаций.

После завершения размещения ценных бумаг банк-эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчёт об итогах выпуска ценных бумаг для его регистрации. Раскройте этапы регистрации итогов выпуска, случаи отказа регистрирующего органа в регистрации отчёта и признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся.

В третьем вопросе следует изучить порядок выпуска, обращения и погашения собственных неэмиссионных ценных бумаг. Рассмотрите характеристику депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков: сущность, виды, цель выпуска, преимущества перед другими долговыми обязательствами. Виды рисков, сопровождающие данную операцию. Порядок выпуска сертификатов: условия выпуска, требования ЦБ РФ к выпуску, реквизиты сертификатов, порядок регистрации в банке выпускаемых сертификатов. Остановитесь на уступке права требования по сертификатам (цессия), порядке её оформления, погашении депозитных и сберегательных сертификатов и выплате дохода по ним.

Охарактеризуйте банковский вексель и его особенности, порядок выпуска, обращения и погашения собственных векселей банков. Выпуск собственных векселей банками до наступления срока платежа и возможность их дальнейшей перепродажи. Ограничения, связанные с объёмом выпуска и порядком распределения банковских векселей. Банковские векселя как платёжные средства. Век-

37

сельные кредиты, предоставляемые коммерческими банками. Порядок выплаты доходов по банковским векселям и векселедержателям.

Все вопросы данной темы должны основываться на практическом материале конкретного коммерческого банка.

Рекомендуемые источники

1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1.

3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ (в ред. от

02.01.2013).

4.О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-

ФЗ.

5.О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации : инструкция ЦБ РФ от 27/12/2013 г. № 148-И.

6.О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций : указание ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 333-У.

7.Ардисламов В. К. Операции банков на фондовом рынке : учеб. пособие / В. К. Ардисламов, О. В. Ардисламова, М. В. Ландарь. – Уфа : Издательство УГАТУ, 2011. 112 с.

8.Никифорова В. Д. Рынок ценных бумаг : учеб. пособие / В. Д. Никифорова. – СПб : СПбГУЭФ, 2012. 160 с.

9.Рынок ценных бумаг : учебник / под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. – М. : Финансы и статистика, 2011. – 448 с.

10.Финансовый менеджмент : учебник / под ред. Л. Е. Басовского. – М : ИНФРА-М, 2011. – 240 с.

11.Якушев А. В. Ценные бумаги и биржевое дело : конспект лекций А. В. Якушев. – М. : Инфра-М, 2011. – 224 с.

Тема 21. Организация процесса банковского кредитования План

38

Введение

1.Основные этапы кредитного процесса и их содержание.

2.Современные модели кредитного процесса и их характеристика.

3.Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита).

Заключение

Методические указания

Организация банковского кредитования включает в себя (помимо формирования кредитной политики и определения системы мер, способных её реализовать) рассмотрение заявки клиента о выдаче ему кредита, принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего решения, подготовку и заключение кредитного договора, процесс выдачи кредита, его сопровождение, возврат, а также контроль банка на всех этапах. В первом разделе следует дать краткую характеристику всех этапов процесса банковского кредитования (предварительного, текущего и итогового).

Во втором разделе курсовой работы необходимо более подробно рассмотреть современные модели кредитного процесса. Модель кредитного процесса определяет порядок принятия кредитного решения. Каждая модель предполагает схему взаимодействия подразделений, а также компетенции лиц и подразделений, ответственных за принятие решения о выдаче кредита. Особое внимание следует уделить такой модели, как кредитная фабрика (кредитный конвейер). Необходимо раскрыть особенности данной модели, условия её применения в банке.

Далее необходимо рассмотреть порядок заключения кредитного договора, и дальнейший контроль банка за соблюдением заёмщиком договорных условий. В третьем разделе следует остановиться на общих закономерностях осуществления контроля за исполнением условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заёмщика (то есть сопровождением кредита до полного его погашения).

Рекомендуемые источники

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 : федер. закон от

26.01.1996 № 14-ФЗ.

39

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1-ФЗ.

3.О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.1998 г.

4.О порядке формирования резерва на возможные потери по ссудам : инструкция ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-И.

5.Гидулян А. В. Централизованный и децентрализованный кредитные процессы: pro & contra / А. В. Гидулян // Банковское кредитование. 2011. № 2. С. 19

–32.

6.Лаврентьев А. С. Централизованная модель кредитного процесса в филиалах банка / А. С. Лаврентьев // Банковское кредитование. 2013. № 3. С. 45 – 54.

7.Шаталова О. М. Кредитный конвейер как инструмент повышения эффективности банковского бизнеса / О. М. Шаталова // Управление в кредитной организации. 2013. № 2. С. 72 – 84.

8.Щербаков В. Кредитный процесс в банке: направления совершенствования / В. Щербаков // Бухгалтерия и банки. 2013. № 1. С. 16 – 20.

Тема 22. Валютное регулирование и валютные операции в

Российской Федерации

План

Введение

1.Основы валютного законодательства в Российской Федерации.

2.Основные направления валютного регулирования в России.

3.Валютные операции коммерческих банков.

Заключение

Методические указания

Впоследнее время произошли значительные изменения в законодательных

инормативных документах, посвященных порядку проведения валютных операций в Российской Федерации. В связи с этим в первом разделе работы актуальным является обзор законодательных и нормативных документов по валютному регулированию и валютному контролю. Следует показать необходимость принятия Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г.,

40

его цель, характеристику и основные положения закона в развитии за последнее десятилетие.

Во втором разделе необходимо рассмотреть понятие и принципы валютного регулирования, содержание валютной политики государства, полномочия органов валютного регулирования, необходимость сохранения валютных ограничений.

Третий раздел должна содержать понятие и виды валютных операций согласно закону. При этом следует сделать акцент на порядок проведения валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также только резидентами и только нерезидентами, рассмотреть регулирование валютных операций. особенности проведения валютных операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Рекомендуемые источники

1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1.

3.О валютном регулировании и валютном контроле : федер. закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

4.О договоре о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу таможенного союза : решение Межгосударственного совета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза) на уровне глав государств от 05.07.2010 г. № 51 // Российская газета. 2010. № 109. С. 3.

5.О порядке принятия банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 г. № 135-И.

6.О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющих валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования : положение Центрального банка Российской Федерации от 20.07.2007 г. № 308-П // Вестник Банка России. 2007. № 43. С. 9.