5305

91

страхового тарифа может предложить компания клиентам, что в конечном счёте сказывается на укреплении её конкурентоспособности.

И в-третьих, уровень стабильности может служить индикатором удовлетворённости страхователей предложенным страховым продуктом, качеством обслуживания, а также индикатором соответствия предложенных страховых услуг потребностям клиента.

Функция диверсификации сводится к структурному формированию портфеля. Структура определяется соотношением между формами (обязательной и добровольной, индивидуальной и групповой)

и системой видов страховых продуктов.

Обязательное страхование — самый динамично развивающийся сектор страховых услуг. По разным оценкам, в России действует около

40 видов обязательного страхования. Краевыми компаниями обязательное страхование в силу низкой капитализации страховщиков и ряду других причин до 2004 г. не проводилось.

Структура страхового портфеля по видам добровольного страхования представлена в таблице 9. Представленная структура страхового портфеля в течение исследуемого периода остаётся практически неизменной. Доля договоров личного страхования (кроме страхования жизни) в общем объёме договоров составляет порядка

90,0%. В структуре личного страхования около 90,0% принадлежит страхованию от несчастных случаев, соответственно удельный вес договоров медицинского страхования составляет около 10,0%. Развитый рынок личного страхования способствует развитию дополнительного пенсионного обеспечения, позволяет получать более качественные медицинские услуги, дополнительные социальные гарантии в случае нетрудоспособности, инвалидности, потере кормильца и др.; личное страхование является одним из дополнительных источников дохода. В

92

то же время для государства это означает снижение нагрузки на бюджет,

привлечение дополнительных инвестиционных ресурсов в экономику,

создание социальной стабильности в обществе.

Таблица 9 — Структура страхового портфеля по видам страхования

Доля договоров страхования жизни в общем объёме страхового портфеля составляет в среднем порядка 3,5%, в то же время динамика доли свидетельствует о наметившейся тенденции снижения договоров данного вида в структуре портфеля. Доля договоров имущественного страхования в 2004 г. составила 8,2% от общего объёма, что на 3,4%

выше уровня 1999 года. Рынок страхования ответственности продолжает оставаться крайне неосвоенным.

Таким образом, страховой портфель Хабаровского края имеет слабо диверсифицированную структуру с незначительными сдвигами.

При более подробном рассмотрении структуры регионального

93

страхового портфеля необходимо учитывать такие факторы, как отраслевая направленность региона, краткосрочные и долгосрочные,

групповые и индивидуальные договоры, тарифная политика, система перестрахования, страховые фонды и страховые резервы.

Расчётная функция страхового портфеля выражается через показатели себестоимости страхового портфеля, равновесия, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся,

страховой суммой, сроком страхования и вероятностью ущерба.

Анализ данной функции также включает изучение объёма поступивших страховых платежей и произведённых выплат.

Объём поступивших страховых платежей выражает размер текущих финансовых средств, которыми располагает страховая организация для ведения страховой деятельности. По своей экономической природе страховая премия олицетворяется с выручкой от реализации страховых услуг и представляет собой сумму денежных средств, поступивших на счет организации за оказываемые услуги.

Динамика страховых премий представлена в таблице 10.

Если говорить об общих объёмах поступления премий, то нужно отметить, что по добровольному страхованию произошло реальное падение сборов в 2004 г. на 22,5% (при том, что в 2003 г. объём премий вырос на 5,7%, а в 2002 г. прирост премий составил 63,5% по сравнению с 2001 г.). Снижение темпов роста в 2004 г. по сравнению с предыдущим периодом связано, прежде всего, со стабилизацией положения на страховом рынке Хабаровского края. Если до 2004 г.

увеличение объёмов собираемых премий было обусловлено такими факторами, как изменение налогового законодательства в части отнесения страховых премий на себестоимость продукции, улучшением общего финансового состояния предприятий и уровня жизни граждан,

94

то в 2004 г. отдача от этих факторов заметно снизилась.

Таблица 10 — Динамика страховых премий и выплат (в сопоставимых ценах предыдущего года), процентов

Положительным моментом в динамике страховых премий в 2004 г.

является прирост взносов по страхованию жизни (0,4% по сравнению с уровнем 2003 г.). Поправка к Закону «Об организации страхового дела в РФ» ограничивает проведение страхования жизни организациями,

занимающимися страхованием имущества и прочими видами личного страхования. При заключении договоров страховании жизни определяющими факторами являются уровень инфляции, процентные ставки. В настоящее время уровень страхования жизни находится на низкой отметке, поскольку высокая инфляция, временной фактор и запаздывания в предложении новых страховых продуктов и условий

95

сделали страхование жизни малопривлекательным.

В связи с тем, что в современном налоговом законодательстве ограничения по отнесению затрат на страхование имущества на себестоимость продукции сняты, прирост премий по страхованию

имущества в 2002 г. составил 13,4%, в 2003 г. — 34,2%,

в 2004 г. — 7,3%. Такая динамика ещё раз подтверждает экстенсивный путь развития страхования в России.

Важным показателем, характеризующим деятельность страховых компаний, является размер страховых выплат (таблица 10). Он отражает степень исполнения страховщиком взятых на себя обязательств и действительный уровень платёжеспособности страховщика. Объём страховых выплат, в зависимости от вида страхования, включает выплату клиентам денежных средств, согласно договору, и часть дохода

от инвестирования страховщиком временно свободных средств.

В 2003 г. размер произведённых выплат оставался на уровне 2002

года. В 2004 г. общий размер выплат снизился на 46,4%, что

необходимо отметить, во-первых, резкое снижение показателей по личному страхованию. Во-вторых, введение ОСАГО вызвало заметное

падение премий (на 24,7%) и выплат (на 85,9%) по

страхованию ответственности. Такое резкое снижение размера выплат связано с тем, что страхование ответственности автовладельцев

97

Выплаты по личному страхованию занимают 66,5% от общего объёма выплат, прирост доли за изучаемый период составил 32,2%, в то же время на 36,0% снизилась доля выплат по страхованию жизни.

Уменьшение удельного веса выплат по страхованию жизни в 2002 – 2004 г. связано с принятием нового Налогового кодекса РФ,

который ограничивает производство выплат по страхованию жизни сроком менее 5 лет взиманием налога на доходы.

С ростом удельного веса премий по имущественным видам страхования постепенно увеличивается и доля выплат. За последние пять лет прирост доли составил 3,8%. Доля выплат по страхованию

98

ответственности так же, как и другие показатели данного вида

страхования, остаётся незначительной.

Сравнивая структуру страховых премий и страховых выплат по видам страхования, а также их соотношение в Хабаровском крае и в РФ в целом за 2004 г. (таблица 13), видим, что структура премий и выплат региональных страховых организаций несколько отличается от

общероссийских показателей.

Таблица 13 — Структура показателей страхового рынка в 2004 году

Наибольший удельный вес в структуре премий страхового рынка Хабаровского края принадлежит страхованию имущества — 36,8% и

личному страхованию — 35,6%. Лицензии на проведение обязательных видов страхования (учитывающихся в графе «обязательное страхование») до 2004 г. у региональных страховых организаций

99

отсутствовали, поэтому рынок обязательного страхования региональные страховщики только начинают осваивать. В структуре общероссийского рынка лидерами по сбору премий являются страхование имущества,

доля премии составляет 32,4%, а также обязательное страхование —

32,1%. Удельный вес премий по страхованию жизни, собранных на региональном и общероссийском рынке одинаков и находится на уровне

22,0%. Доля премий по страхованию ответственности в

обоих случаях незначительна.

В структуре страховых выплат регионального рынка преобладает доля личного страхования — 65,2%, в структуре общероссийского

рынка доля страхования жизни составляет 40,4%, и доля выплат по обязательному страхованию — 37,9%. Доли выплат по имущественным видам находятся примерно на уровне 10,0%.

Проведённый сравнительный анализ позволяет выявить региональные особенности в структуре показателей, влияющие на

качественные характеристики регионального страхового рынка.

Объём поступлений страховых взносов в страховую компанию

работы страховых организаций и других факторов. С другой стороны,

системой налогообложения, степенью монополизации страхового рынка, уровнем развития государственной социальной защиты и другими факторами.

Альтернативными точками роста можно считать

страхование имущества и ответственности. Стимулом к их развитию