24

Задача 3 Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя

из средней урожайности за 5 лет, равной 20 ц с га, на условиях выплаты страхового возмещения в размере 75% причинённого ущерба за недополучение урожая. Площадь посева — 200 га. Фактическая урожайность пшеницы — 18,5 ц с га. Закупочная цена — 80 тыс. д.е. за 1 ц. Определите размер ущерба и страховое возмещение.

Тема 9. Страхование ответственности

1.Сущность и назначение страхования ответственности. Основные особенности страхования договорной и внедоговорной ответственности.

2.Порядок установления лимитов ответственности страховщика. Виды страховых покрытий во времени.

3.Характеристика основных видов страхования ответственности.

Методические указания

Согласно общегражданской классификации отраслей страхования, страхование ответственности включается в имущественное страхование. Однако страхованию ответственности свойственны отличительные признаки. Объектом страхования ответственности являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключён договор страхования, связанные с его обязанностью в установленном законодательством порядке возместить нанесённый им ущерб третьим лицам.

В первом вопросе необходимо охарактеризовать цели страхования ответственности, выявить отличительные особенности страхования ответственности от имущественного и личного страхования, изучить механизм страхования ответственности, определить понятие «третьи лица». Основная цель страхования ответственности – страховая защита имущественных интересов потенциальных причинителей вреда (страхователей) как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в

25

силу закона или по решению суда должны быть произведены соответствующие выплаты, компенсирующие причинённый страхователем ущерб.

Определите виды гражданской ответственности и возможности их страхования (договорная и внедоговорная ответственность).

Вдоговоре страхования ответственности могут быть установлены следующие лимиты ответственности:

- на одно пострадавшее в результате действий страхователя лицо; - по одному страховому случаю, независимо от числа пострадавших; - по отдельным видам ущерба (имуществу, здоровью);

- агрегативный лимит (на весь срок действия договора страхования). Именно характеристике лимитов ответственности посвящён второй

вопрос.

Следует раскрыть виды страховых покрытий во времени: перспективное

иретроспективное покрытие и охарактеризовать цели и особенности их применения.

Втретьем вопросе рассмотреть виды страхования ответственности:

-страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

-страхование гражданской ответственности перевозчика;

-страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты;

-страхование профессиональной ответственности;

-страхование ответственности за неисполнение обязательств;

-страхование иных видов гражданской ответственности. Задача 1

В результате страхового случая по договору страхования груза

причинён ущерб в сумме 45 000 д.е. Страховая стоимость 275 000 д.е. Страховая сумма — 200 000 д.е. Безусловная франшиза — 2% от страховой суммы. Расходы по спасанию груза — 4 000 д.е., убытки и расходы от общей аварии, приходящиеся на груз — 12 000 д.е. Определите страховое возмещение по договору, если груз был застрахован по оговорке А.

26

Задача 2 Женщина решила застраховаться от несчастного случая на год на сумму

100 000 руб. В результате ДТП она получила серьёзную травму и находилась на лечении 60 дней, после чего ей была присвоена 3-я группа инвалидности.

Выписка из правил страхования: страховое обеспечение выплачивается, начиная с 3-го дня нетрудоспособности и не более 50 дней в размере 0,5%. Инвалидность третьей группы — 65%. Определите размер страхового обеспечения.

Задача 3 Рассчитайте страховой тариф по страхованию имущества от огня, если

вероятность наступления страхового случая — 0,03. Среднее страховое возмещение — 45 000 руб., средняя страховая сумма — 100 000 руб. Планируемое количество договоров страхования — 2 000. Гарантия безопасности — 98%. Нагрузка к нетто-ставке — 15%.

Тема 10. Личное страхование

1.Экономическая сущность и цели личного страхования. Особенности договоров личного страхования.

2.Классификация личного страхования.

3.Страхование жизни как важнейший вид личного страхования. Общие условия договора страхования жизни.

4.Страхование от несчастного случая.

5.Медицинское страхование.

Методические указания

Первый вопрос предполагает раскрытие сущности личного страхования, обоснование его необходимости и особенностей содержания договоров личного страхования. Студенты должны уяснить отличия в порядке заключения договоров личного страхования.

27

Объектом личного страхования являются имущественные интересы лица, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Вдоговоре личного страхования страховая сумма устанавливается по соглашению сторон.

Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию и в порядке возмещения вреда. Страховое обеспечение, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.

Во втором вопросе необходимо привести классификацию личного страхования по различным критериям. Более подробно остановиться на классификации такого вида личного страхования, как страхование жизни.

Втретьем вопросе охарактеризовать сущность, значение и функции страхования жизни на современном этапе. Рассмотреть основные принципы страхования жизни.

Страхование жизни – долгосрочный вид страхования, в котором могут предусматриваться выплаты в следующих случаях:

- дожития застрахованного до окончания срока страхования или определённого возраста;

- смерти застрахованного по любой причине; - выплаты пенсии (ренты) в предусмотренных договором случаях.

Вэтом же вопросе необходимо рассмотреть содержание договора страхования жизни, порядок заключения, ведения и окончания.

Вследующем вопросе должно быть уделено внимание страхованию от несчастного случая. Страхование от несчастного случая и болезней – краткосрочный вид страхования, в котором могут предусматриваться выплаты в случаях:

- нанесения вреда здоровью вследствие несчастного случая или болезни;

- смерти в результате несчастного случае или болезни;

28

- утраты (постоянной или временной) трудоспособности в результате несчастного случая или болезни.

Пятый вопрос посвящён медицинскому страхованию. В этом вопросе требуется охарактеризовать содержание и назначение медицинского страхования, участников медицинского страхования, выявить отличия от страхования от несчастного случая, рассмотреть особенности взаимоотношений сторон при добровольном и обязательном медицинском страховании.

Задача 1 Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность

наступления страхового случая 0,09. Средняя страховая сумма по договору — 25 тыс. д.е. Среднее страховое обеспечение — 10 тыс. д.е. Планируемое количество договоров страхования — 50 000. Нагрузка — 10%. Среднее квадратическое отклонение — 3 тыс. д.е. Определите тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95%.

Задача 2 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен

автомобиль. Цена автомобиля – 350 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 20%. Стоимость уцелевших деталей составила – 50 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 3 тыс. руб.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль был застрахован на полную стоимость.

Задача 3 Определите единовременную брутто-ставку на дожитие, если страховая

сумма составляет 50 000 д.е., доля нагрузки в брутто-ставке — 10%, норма доходности — 8%. Известно, что застрахованному на момент заключения договора страхования — 34 года, срок страхования — 20 лет.

Тема 11. Страховые тарифы

1.Экономическая сущность и назначение страхового тарифа. Понятие тарифной политики.

2.Структура тарифной ставки.

29

3. Методики расчёта страховых тарифов по рисковым видам страхования.

4. Расчёт страховых тарифов по страхованию жизни.

Методические указания

Изложение данной темы следует начать с рассмотрения экономической сущность страхового тарифа. Проведение страхования обеспечивается с помощью страхового фонда, формируемого за счёт страховых платежей (страховой премии), которые определяются на основе устанавливаемых страховой организацией тарифов.

Страховой тариф представляет собой платёж с единицы страховой суммы (100 руб.) либо процентную ставку с совокупной страховой суммы в единицу времени (расчётный период – год).

Правильный расчёт страховых тарифов достоверно отражает вероятность суммы ущерба и обеспечивает необходимую раскладку этого ущерба между страхователями.

Назначение тарифа как цены, определяющей страховую премию, обусловливает его состав: во-первых, он включает в себя приходящуюся на данный договор долю совокупного риска, во-вторых, оплату за оказанные услуги.

В первом вопросе студенты должны рассмотреть понятие тарифной политики, принципы её проведения и привести классификацию страховых тарифов.

Во втором вопросе необходимо уделить внимание составу страхового тарифа. Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой, включает в себя две основные части – нетто-ставка и нагрузка к нетто-ставке.

Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки, в зависимости от видов страхования колеблется, как правило, от 9 до 40 % брутто-ставки.

Студенты должны чётко представлять себе структуру нетто-ставки и нагрузки, а также научиться рассчитывать общую брутто-ставку.

Третий и четвёртый вопросы темы посвящены методикам расчёта страховых тарифов по страхованию жизни и иному, чем жизнь. Методики

30

расчёта тарифной ставки по долгосрочному страхованию жизни и рисковым видам страхования различны основываются на системе математических и статистических методов (актуарные расчёты).

Задача 1 Имущество предприятия застраховано у трёх страховщиков. Компания

«А» застраховала имущество на страховую сумму 400 тыс. д.е. Страховая компания «Б» застраховала на сумму 200 тыс. д.е. Страховая компания «В» застраховала имущество на сумму 100 тыс. д.е. Страховая стоимость имущества предприятия — 900 тыс. д.е. В результате страхового случая ущерб на предприятии составил 665 тыс. д.е. Определите размер страхового возмещения, выплаченного каждым страховщиком.

Задача 2 Рассчитайте резерв незаработанной премии по договору страхования по

состоянию на 01.10.10 года, если срок действия договора страхования имущества с 24.02.10 по 23.02.11г. Страховая премия — 2 500 руб. Комиссия — 25%. Отчисления в РПМ — 7%.

Задача 3 Имущество, застрахованное на сумму 4 500 тыс. д.е. с тарифной ставкой

0,5%, было перестраховано по договору факультативного перестрахования с долей перестраховщика 50%. Комиссия цеденту — 15%.

Определите риск, переданный в перестрахование, страховую премию, брутто-премию перестраховщика, комиссию цедента, перестраховочную премию нетто.

Тема 12. Перестрахование

1.Экономическая сущность перестрахования. Принципы и функции.

2.Основные участники договора перестрахования.

3.Факультативное и облигаторное перестрахование.

4.Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

31

Методические указания

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховая организация, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями передаёт на определённых, согласованных условиях другим страховым организациям в целях создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Впервом вопросе необходимо обосновать принципы и функции перестрахования, сравнить их с первичными страховыми отношениями. Студенты должны охарактеризовать необходимость перестрахования, законодательные требования к операциям перестрахования.

Второй вопрос посвящён характеристике основных участников перестраховочного рынка. Сторонами в договоре перестрахования являются страховая компания (цедент) и перестраховщик (цессионер). Страхователь или застрахованный не участвуют в договоре перестрахования.

Требуется определить участников ретроцессии.

Втретьем вопросе студентам необходимо изучить формы проведения перестрахования: факультативная, облигаторная и смешанные формы перестрахования.

Вчетвёртом вопросе следует познакомиться с методами перестрахования, к которым относятся пропорциональное и непропорциональное перестрахование. В рамках этих методов рассмотреть виды перестраховочных договоров:

- квотный договор; - эксцедент суммы; - эксцедент убытка;

- эксцедент убыточности.

32

В перестраховании основной страховщик – цедент (перестрахователь) – оставляет (удерживает) на своей ответственности от крупного риска лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Всё, что превышает лимит собственного удержания (эксцедент), передаётся заинтересованным в этом перестраховщикам за вознаграждение (перестраховочную комиссию). Кроме того, цедент по перспективным, благополучным рискам может требовать своего участия в будущих прибылях по данным рискам (тантьема).

По эксцедентной форме перестрахования цедент оставляет на своей ответственности собственное удержание, а весь излишек сверх этого уровня передаёт в перестрахование.

По квотной форме в перестрахование передаётся определённая доля от каждого принятого риска.

Передача рисков в перестрахование может быть как разовой, эпизодической, так и на основе длительных договорных отношений.

Задача 1 Рассчитайте страховой тариф по страхованию имущества от пожара,

если вероятность наступления страхового случая — 0,07. Среднее страховое возмещение — 120 000 руб., средняя страховая сумма — 700 000 руб. Планируемое количество договоров страхования — 5 000. Гарантия безопасности — 95%. Нагрузка к нетто-ставке — 20%.

Задача 2 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен

автомобиль. Цена автомобиля – 600 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 10%. Стоимость уцелевших деталей составила – 200 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 25 тыс. руб.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль был застрахован на полную стоимость.

Задача 3 Страховая компания, занимающаяся рисковыми видами страхования, на

конец отчётного периода имеет страховые резервы: РНП – 2 350 тыс. д.е.

33

РПНУ – 750 тыс. д.е. РЗНУ – 120 тыс. д.е. Резервы размещены следующим образом:

банковские депозиты – 1 500 тыс. д.е.; государственные ценные бумаги — 200 тыс. д.е.; слитки золота — 500 тыс. д.е.;

акции предприятий, не котирующиеся на фондовой бирже — 1 020 тыс. д.е.

Оцените размещение страховых резервов.

Тема 13. Финансовая устойчивость и платёжеспособность страховой организации

1.Понятие финансовой устойчивости. Показатели, характеризующие финансовую устойчивость.

2.Понятие платёжеспособности страховой организации. Методы и методики оценки платёжеспособности страховщика.

3.Финансовое оздоровление страховой организации.

4.Неплатёжеспособность страховой организации и причины неплатёжеспособности. Банкротство страховой организации.

5.Европейская методика оценки платёжеспособности страховых организаций.

Методические указания

В первом вопросе необходимо рассмотреть различные точки зрения на понятия «финансовой устойчивости» страховой организации и «финансовой устойчивости страховых операций», обозначить их отличия, сферу применения данных определений. Нужно выделить и охарактеризовать факторы финансовой устойчивости. В этом же вопросе необходимо рассмотреть основные финансовые показатели и коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость страховой организации.

Второй вопрос следует начать с рассмотрения понятий «платёжеспособность» страховой организации, «ликвидность». Следует

34

рассмотреть возможные методы оценки платёжеспособности. Одним из основных методов оценки платёжеспособности является соотношение активов и обязательств страховщика. Приказом Минфина РФ №90н от 2 ноября 2001 г. утверждено Положение о порядке расчёта страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств.

Втретьем вопросе необходимо рассмотреть причины и механизм финансового оздоровления страховой организации.

Четвёртый вопрос предполагает изучение причин неплатёжеспособности, способов восстановления платёжеспособности страховщика. В этом же вопросе необходимо осветить процедуру банкротства страховой организации.

Впятом вопросе следует изучить европейскую методику оценки платёжеспособности по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь. Также необходимо выделить общие черты и особенности европейской концепции оценки платёжеспособности.

Задача 1 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к

четвёртой учётной группе и заключённых сроком на 1 год в прошедшем году (тыс руб) составила:

в январе – 70, в июне – 120, в декабре – 50.

Определите резерв незаработанной премии методом «1/24» на 1 января. Задача 2 Приоритет цедента равен 500 тыс. д.е. Лимит ответственности

перестраховщика — 2 млн д.е. Цедент принял на страхование следующие риски:

Определите долю перестраховщика в страховых выплатах.

35

Задача 3 Определите единовременную брутто-премию по страхованию жизни,

если страховая сумма — 100 000 д.е. Нагрузка — 30%. Норма доходности — 10%. Застрахованному на момент заключения договора страхования — 40 лет. Срок страхования — 10 лет.

Тема 14. Доходы, расходы и финансовый результат страховой организации. Налогообложение страховой деятельности

1.Структура доходов страховой организации.

2.Структура расходов страховой организации.

3.Понятие финансового результата в страховой деятельности.

4.Налогообложение страховой деятельности.

Методические указания

Впервом вопросе следует рассмотреть состав и структуру доходов страховой организации по основным направлениям деятельности. Необходимо изучить основные финансовые коэффициенты, отражающие уровень доходов страховой организации.

Во втором вопросе необходимо охарактеризовать состав и структуру расходов страховой организации. Определите основные финансовые показатели и коэффициенты, необходимые для анализа статей расходов страховой организации.

Втретьем вопросе студентам следует охарактеризовать понятие «финансового результата», порядок покрытия убытков. Изучение особенностей формирования финансового результата страховой организации осуществляется в соответствии с формой №2 «Отчёт о прибылях и убытках». При этом важно рассмотреть абсолютные и относительные (показатели рентабельности) показатели, позволяющие оценить финансовые результаты страховой организации по различным сегментам деятельности.

36

В четвёртом вопросе рассмотрите порядок налогообложения страховой деятельности, виды налогов, уплачиваемых в бюджеты всех уровней, налоговые ставки. В этом же вопросе акцентируйте внимание на особенностях налогообложения прибыли страховщиков в случае уплаты бонусов по долгосрочному страхованию жизни.

Задача 1 Страховая организация проводит страхование от несчастных случаев.

Вероятность наступления страхового случая — 0,04. Средняя страховая сумма — 40 000 д.е. Среднее страховое обеспечение — 7 000 д.е. Планируемое количество договоров страхования — 5 000. Гарантия безопасности — 95%. Нагрузка к нетто-ставке — 25%. Требуется определить страховой тариф.

Задача 2 Клиент застраховал автомобиль от аварии на один год и заплатил

единовременную премию в сумме 3 000 д.е. Через 8 месяцев клиент продал автомобиль. Какую сумму страхового взноса вернёт страховщик клиенту, если нагрузка к нетто-ставке составляет 30%.

Задача 3 Общая сумма кредита по кредитному договору — 60 тыс. д.е. Кредит

выдан по 16% годовых сроком на 12 месяцев. Страховой тариф — 1,3% от страховой суммы, лимит ответственности страховщика — 95%. Заёмщик своевременно не погасил задолженность по кредиту. Определите размер страхового платежа, страховое возмещение.

Тема 15. Страховые резервы

1.Сущность и необходимость формирования страховых резервов.

2.Состав страховых резервов.

3.Порядок расчёта страховых резервов по страхованию жизни и страхованию иному, чем жизнь.

37

Методические указания

Впервом вопросе необходимо рассмотреть экономический смысл и необходимость формирования страховых резервов; основные цели при формировании страховых резервов; особенности движения денежных средств страховщика.

Во втором вопросе требуется выделить и охарактеризовать виды страховых резервов и их назначение. Страховые резервы страховых организаций рассматриваются отдельно по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни. Страховые резервы по видам страхования иным, чем жизнь, включают в себя: резерв незаработанной премии (РНП), резервы убытков (резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ) и резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ)), стабилизационный резерв (СР), иные страховые резервы.

Втретьем вопросе обратите внимание на порядок и методы расчёта страховых резервов.

Резерв по страхованию жизни рассчитывается на основе Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни, утверждённого Приказом МФ № 32н от 09.04.2009 г.

Министерством финансов 11 июня 2002 г. №51н утверждены Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, регламентирующие порядок расчёта всех страховых резервов.

Вэтом же вопросе охарактеризуйте цель и содержание резерва предупредительных мероприятий: особенности формирования и использования. Необходимо раскрыть основные отличия резерва предупредительных мероприятий от страховых резервов.

Задача 1

Врезультате страхового случая по договору страхования груза

страховой суммы. Расходы по спасанию груза — 8 000 д.е., убытки и

38

расходы от общей аварии, приходящиеся на груз — 15 000 д.е. Определите страховое возмещение по договору, если груз был застрахован по оговорке А.

Задача 2 Коллектив предприятия в составе 80 человек застрахован от несчастных

случаев и болезней на страховую сумму 5 млн руб. Срок страхования с

13.03.10 по 12.03.11.

К страховщику поступили заявления на страховую выплату от следующих работников:

Петров И.П. представил листок нетрудоспособности за период с

11.03.10 по 18.03.10.

Рябушкин О.С. — период нетрудоспособности с 30.05.10 по 1.08.10. Савельев М.М. — период нетрудоспособности с 15.06.10 по 28.09.10. Валтышев Е.А. — период нетрудоспособности с 06.03.11 по 18.03.11. Выписка из правил страхования:

Временная франшиза — 3 дня. Страховое обеспечение выплачивается в размере 0,5 % за каждый день нетрудоспособности, но не более 30 дней.

Определите размер страховых выплат работникам предприятия. Задача 3 Страховые компании имеют следующие показатели:

39

Определите уровень выплат, рентабельность страховых операций, коэффициент соотношения доходов и расходов.

Тема 16. Инвестиционная деятельность страховой организации

1.Цели инвестиционной деятельности страховщика. Принципы инвестирования средств страховых резервов и собственных средств страховщика.

2.Особенности размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика.

3.Структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщика.

Методические указания

Первый вопрос следует начать с рассмотрения необходимости инвестиционной деятельности страховщика. Студентам необходимо ознакомиться с основными принципами размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика.

Во втором вопросе рассмотрите специфику и особенности размещения средств страховых резервов и собственных средств страховщика в различные виды активов. Следует дать общую характеристику причинам, по которым не допускается инвестирование средств страховых резервов в определённые виды активов. Рассмотрите случаи и виды активов, принимаемых в покрытие страховых резервов по согласованию с органами страхового надзора. Необходимо определить понятие «инвестиционный портфель», а также раскрыть порядок оптимизации инвестиционного портфеля страховщика.

В третьем вопросе рассмотрите структурные соотношения по размещению средств страховых резервов и собственных средств страховщика. При этом следует дать общую характеристику изменениям, произошедшим в порядке размещения средств страховых резервов с начала 90-х годов.

40

Задача 1 Рассчитайте размер резерва заявленных, но неурегулированных убытков

по состоянию на 1.10.10 г., если известно:

убытки, заявленные в течение отчётного периода, — 255 тыс. д.е.; убытки, не урегулированные за периоды, предшествующие отчётному

периоду, — 28 тыс. д.е.; убытки, урегулированные за отчётный период, — 150 тыс. д.е. Задача 2

Рассчитайте единовременную брутто-ставку по смешанному страхованию жизни для страхователя в возрасте 40 лет, застрахованному сроком на 15 лет. Страховая сумма по договору — 900 000 руб. Норма доходности —10%. Доля нагрузки к нетто-ставке — 5%.

Задача 3 Здание стоимостью 5 500 тыс. д.е. было застраховано от всех рисков на

полную стоимость на период с 15.06.2010 г. по 14.06.2011 г.. В результате пожара, произошедшего в ночь на 11.08.2010 г., ущерб составил 3 800 тыс. д.е. Договором была предусмотрена рассрочка по внесению страховых платежей: 1 платёж до 20.07.2010 г. и второй платёж до 20.01.11 г.. Безусловная франшиза по договору 10%. Страховой тариф — 0,4%.

Определите размер страховой премии и страховых взносов по договору, страховое возмещение, причитающееся страхователю.

Тема 17. Маркетинг в страховании

1.Маркетинг страховщика.

2.Сегментация страхового рынка.

3.Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании.

Методические указания

Первый вопрос требует рассмотрения понятия маркетинга в страховании, выделения основных функций и задач маркетинговой деятельности. Содержание маркетинга в страховании. Охарактеризовать основные элементы маркетинга страховщика.

41

Во втором вопросе требуется привести особенности сегментации страхового рынка, цели сегментации. В этом же вопросе следует выделить микро- и макросреду страховщика. Охарактеризуйте особенности позиционирования страхового продукта на рынке. Рассмотрите этапы внедрения нового страхового продукта на рынке.

Третий вопрос предполагает изучение конкуренции на страховом рынке, основные этапы конкуренции; конкурентные методы сбора и обработки информации о конкурентах-страховщиках; способы повышения конкурентоспособности страховой организации. Отдельного внимания заслуживает вопрос о страховой рекламе.

Задача 1 Урожай кукурузы застрахован по системе предельной ответственности

исходя из средней урожайности за 5 лет, равной 40 ц с га, на условиях выплаты страхового возмещения в размере 75% причинённого ущерба за недополучение урожая. Площадь посева — 600 га. Фактическая урожайность кукурузы — 38 ц с га. Закупочная цена — 55 тыс. д.е. за 1 ц. Определить размер ущерба и страховое возмещение.

Задача 2 Рассчитайте резерв незаработанной премии по договору страхования по

состоянию на 01.07.10 года, если срок действия договора страхования имущества с 14.02.10 по 13.02.11 г. Страховая премия — 4 000 руб. Комиссия — 25%. Отчисления в РПМ — 7%.

Задача 3 Найдите годовую брутто-ставку на случай смерти, если

застрахованному 28 лет, срок страхования — 5 лет. Норма доходности — 6%, нагрузка — 8%. Страховая сумма — 400 000 д.е.

Тема 18. Мировое страховое хозяйство: тенденции и перспективы его развития

1.Понятие мирового страхового хозяйства.

2.Тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка.

3.Страховые рынки зарубежных стран.

42

Методические указания

Впервом вопросе дайте определения «мировому страховому хозяйству»

и«мировому страховому рынку». Следует охарактеризовать основные особенности мирового страхового рынка, в частности, требуется рассмотреть понятие «глобализация» страхового рынка и выделить причины глобализации.

Во втором вопросе охарактеризуйте тенденции и перспективы развития мирового страхового рынка. Проведите анализ тенденций и перспектив с количественной оценкой основных показателей, характеризующих объёмы

иразмеры мирового страхового рынка.

Втретьем вопросе студенты должны рассмотреть страховые рынки на примере 2 – 3 зарубежных стран. Характеристика страхового рынка должна включать в себя анализ видов страхования, рассмотрение состава основных участников страхового рынка, нормы правового регулирования деятельности субъектов страховой деятельности.

Задача 1 Найдите годовую брутто-ставку на дожитие, если застрахованному —

36 лет, срок страхования — 10 лет. Норма доходности — 8%. Нагрузка в брутто-ставке — 6%. Страховая сумма — 300 000 д.е.

Задача 2 Имущество, застрахованное на сумму 2 00 тыс. д.е. с тарифной ставкой

0,3%, было перестраховано по договору факультативного перестрахования с долей перестраховщика 20%. Комиссия цеденту — 15%.

Определите риск, переданный в перестрахование, страховую премию, брутто-премию перестраховщика, комиссию цеденту, перестраховочную премию нетто.

Задача 3 Определите страховое возмещение при страховании домашнего

имущества по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности, если страховая оценка домашнего имущества — 80 000 д.е., страховая сумма — 55 000 д.е., ущерб в результате затопления водой —

25 000 д.е.

43

Образец оформления титульного листа

Министерство образования и науки Российской Федерации Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права» Кафедра страхования

Контрольная работа по дисциплине «Страхование»

Вариант ___________

На тему _________________________________________________

_________________________________________________________

Выполнил: ____________________________

Проверил:_____________________________

Хабаровск 20___

44

Вопросы к экзамену (зачёту) по дисциплине «Страхование»

1.Возникновение и развитие страховых отношений. Основные этапы развития страхования в России.

2.Понятие риска. Классификации рисков.

3.Риск-менеджмент.

4.Экономическая сущность страховой защиты. Признаки страховой защиты. Страховой фонд и его признаки.

5.Экономическая категория страхования. Признаки, принципы и функции страхования.

6.Формы организации страхового фонда.

7.Классификация страхования по объектам страхования. Классификация страхования в соответствии с нормами ГК РФ.

8.Формы проведения страхования. Основные принципы.

9.Социальное и коммерческое страхование. Характеристика одного из видов обязательного социального страхования.

10.Система правового обеспечения страховой деятельности в РФ. Характеристика основных правовых норм, регулирующих страхование.

11.Государственное регулирование и контроль за страховой деятельностью.

12.Лицензирование страховой деятельности в РФ.

13.Договор страхования. Признаки договора страхования. Оформление договора страхования. Порядок заключения и прекращения договора страхования. Правила страхования. Порядок и условия страховой выплаты.

14.Договор страхования. Виды договоров страхования, их условия. Права и обязанности сторон по договору. Недействительность договора страхования. Отказ в страховой выплате.

15.Понятие и содержание имущественного страхования. Системы возмещения ущерба в имущественном страховании. Собственное участие страхователя в покрытии ущерба.

16.Понятие и содержание личного страхования. Основные классификации личного страхования. Особенности личного страхования.

45

17. Страхование ответственности. Особенности страхования ответственности. Порядок установления страхового покрытия.

18.Понятие страхового тарифа. Состав и структура тарифной ставки. Тарифная политика и её основные принципы. Виды страховых тарифов.

19.Методики расчёта страховых тарифов по страхованию иному, чем страхование жизни. Основные принципы расчёта страховых тарифов по страхованию жизни.

20.Сущность и необходимость перестрахования. Принципы и функции перестрахования.

21.Основные формы перестрахования

22.Особенности пропорционального перестрахования. Характеристика договоров пропорционального перестрахования.

23.Особенности непропорционального перестрахования. Характеристика договоров непропорционального перестрахования.

24.Финансовая устойчивость страховых организаций. Факторы ФУС. Оценка финансовой устойчивости страховщика.

25.Платёжеспособность и порядок её оценки.

26.Сущность и необходимость формирования страховых резервов. Виды и порядок расчёта страховых резервов.

27.Инвестиционная деятельность страховых организаций. Цели, принципы инвестирования. Порядок размещения страховых резервов и собственных средств страховщика.

28.Доходы, расходы, финансовый результат страховщика. Налогообложение страховой деятельности.

29.Структура страхового рынка. Характеристика основных участников. Инфраструктура страхового рынка.

30.Современное состояние страхового рынка России. Основные тенденции развития страхового рынка согласно концепции развития страхования в России.

31.Участие иностранного капитала на страховом рынке России.

32.Страхование от перерывов в производстве.

33.Морское страхование.

34.Авиационное страхование.

46

35.Страхование имущества физических лиц.

36.Страхование имущества юридических лиц.

37.Страхование грузоперевозок.

38.Страхование жизни.

39.Добровольное страхование от несчастного случая.

40.Добровольное медицинское страхование.

41.Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

42.Страхование строительно-монтажных рисков.

43.Страхование профессиональной ответственности. Характеристика одного из видов.

44.Страхование автотранспортных средств.

45.Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты.

46.Маркетинг в страховании.

47.Мировое страховое хозяйство: тенденции и перспективы его развития

В экзаменационные билеты включаются также страховые термины из курса «Страхование».

47

Библиографический список

1.Воздушный кодекс РФ // КонсультантПлюс.

2.Гражданский кодекс РФ (часть 1, 2, 3) // КонсультантПлюс.

3.О взаимном страховании : ФЗ № 286-ФЗ от 29.11.2007 г. // КонсультантПлюс.

4.О несостоятельности (банкротстве) : ФЗ №127-ФЗ от 26.10.2002 г. (в ред. от 03.05.2011 г. №91-ФЗ) // КонсультантПлюс.

5.Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы : ФЗ № 52-ФЗ от 28.03.1998 г. ( в ред. от 21.04.2011 г. №74-ФЗ) // КонсультантПлюс.

6.Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте : ФЗ № 225-ФЗ от 27.07.2010 г. // КонсультантПлюс.

7.Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств : ФЗ № 40-ФЗ от 25.04.2002 г. (в ред. от 07.02.2011 г. № 4-ФЗ) // КонсультантПлюс.

8.Об обязательном медицинском страховании : ФЗ № 326-ФЗ от 29.11.2010 // КонсультантПлюс.

9.Об обязательном пенсионном страховании в РФ : ФЗ № 167-ФЗ от 15.12.2001 г. (в ред. от 03.06.2011 г. № 118-ФЗ) // КонсультантПлюс.

10.Об организации страхового дела в РФ : Закон № 4015-1 от 27.11.1992 г. (в ред. от 29.11.2010 г. № 313 – ФЗ) // КонсультантПлюс.

11. Об основах обязательного социального страхования : ФЗ № 165-ФЗ от 16.07.1999 г. (в ред. от 29.11.2010 г. № 313-ФЗ) // КонсультантПлюс.

исполнительной власти в сфере финансовых рынков : постановление Правительства РФ № 326 от 26.04.2011 г. // КонсультантПлюс.

13.Правила обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств : постановление Правительства РФ

№263 от 07.05.2003 г. ( в ред. 08.08.2009 г. № 653) // КонсультантПлюс.

14.Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни : приказ МФ № 51н от 11.06.2002 г. ( в ред. 21.02.2011 № 20н) // КонсультантПлюс.

15.Положение о порядке расчёта страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств : приказ МФ от 90н от 02.11.2001 г. ( в ред. от 14.01.2005 № 2н ) // КонсультантПлюс.

16.Порядок формирования страховых резервов по страхованию

жизни : приказ МФ № 32н от 09.04.2009 г. // КонсультантПлюс.

17.Правила размещения страховщиками средств страховых резервов : приказ МФ № 100 н от 08.08.2005 г. ( в ред. от 13.07.2009 г.) // КонсультантПлюс.

18.Правила обязательного медицинского страхования : приказ Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации № 158н от 28.02.2011 г. // КонсультантПлюс.

19.Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика : приказ МФ от 16.12.2005 г. №149н (в ред. от 13.07.2009 г.) // КонсультантПлюс.

20.Алиев Б. Х. Страхование : учебник / Б. Х. Алиев,

Ю. М. Махдиева. – М. : Юнити, 2011.

21. Архипов А. П. Страхование : современный курс / А. П. Архипов, В. Б. Гомелля, Д. С. Туленты. — М. : Финансы и статистика, 2006. —

415 с.

22.Ахвледиани Ю. Т. Страхование : учеб. пособие / Ю. Т. Ахвледиани. — М. : ЮНИТИ, 2011.

49

23. Бакиров А. Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А. Ф. Бакиров. — М., 2008

24.Басин А. Страхование ответственности. Что вам нужно об этом знать / А. Басин. — М., 2008.

25.Галаганов В. П. Страховое дело / В. П. Галаганов. — М. : Академия,

2006. — 272 с.

26.Гомелля В. Б. Очерки экономической теории страхования /

В. Б. Гомелля. – М. : Финансы и статистика, 2010.

27.Гомелля В. Б. Страхование : учебник / В. Б. Гомелля. – М. : МФПА,

2011.

28.Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности : учеб. пособие / Н. Б. Грищенко. — М. : Финансы и статистика, 2006. — 360 с.

29.Денисова И. П. Страхование / И. П. Денисова. — Ростов н/Д :

МарТ, 2007. — 240 с.

30.Дручек Т. П. Страхование / Т. П. Дручек. – М. : Academia, 2009.

31.Зубец А. Н. Страховой маркетинг в России : практ. пособие /

А. Н. Зубец. – М. : Центр экономики и маркетинга, 1999.

32.Зубец А. Н. Маркетинговые исследования страхового рынка / А. Н. Зубец. – М. : Центр экономики и маркетинга, 2001.

33.Иванова М. В. Оценка и регулирование платёжеспособности страховых компаний в странах Европейского союза и России : учеб. пособие / М. В. Иванова. – М. : Анкил, 2010.

34.Камынкина М. Г. Перестрахование : практическое руководство для страховых компаний / М. Г. Камынкина, Е. Е. Солнцева. – М. : ДИС,

1994.

35.Каспина Т. И. Особенности бухгалтерского учёта в коммерческих страховых организациях / Т. И. Каспина, И. Л. Логвинова. — М. :

Маркет ДС, 2007. — 440 с.

36.Колесников Е. Страхование личного имущества /

Е. Колесникова. — М., 2007.

37. Кузнецова И. А. Страхование жизни и имущества граждан / И. А. Кузнецова. – М. : Дашков и Ко, 2010.

50

38. Кузьминов М. Н. Оценка и страхование коммерческой и промышленной недвижимости в Российской Федерации / М. Н. Кузьминов. — М. : Анкил, 2007. — 144 с.

39.Нон-Аревян О. А. Социальное страхование : учеб. пособие / О. А. Нон-Аревян. – М. : Дашков и Ко; Наука-Спектр, 2011.

40.Орланюк-Малицкая Л. А. Страхование : учебник / Л. А. ОрланюкМалицкая. – М. : Юрайт; ИД Юрайт, 2011.

41.Скамай Л. Г. Страховое дело : учебник / Л. Г. Скамай. – М. : Юрайт,

2011.

42.Рябикин В. И. Страхование и актуарные расчёты / В. И. Рябикин,

С. Н. Тихомиров, В. Н. Баскаков. — М. : Экономистъ, 2006. —

459с.

43.Сахирова Н. П. Страхование / Н. П. Сахирова. — М. : Проспект,

2006. — 740 с.

44.Сплетухов Ю. А. Страхование : учеб. пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков. — М. : ИНФРА-М, 2007. — 312 с.

45.Страхование / под ред. В. И. Рябикина. — М. : Экономистъ,

2006. — 250 с.

46.Страхование / под ред. Т. А. Фёдоровой. – М. : Экономистъ, 2003. – 875 с.

47.Страхование : экономика, организация, управление : учебник / под ред. Г. В. Черновой. – М. : Экономика, 2010.

48.Страховое право : учебник для вузов / под ред. В. В. Шахова,

В. Н. Григорьева, С. Л. Ефимова. — М. : ЮНИТИ, 2006. — 333 с.

49.Страховые споры : сборник судебной практики / Верховный суд РФ, Высший арбитражный суд РФ, Российская акад. правосудия / под ред. С. А. Сухорукова. — М. : Волтерс Клувер, 2006. — 480 с.

50.Чернова Г. В. Страхование : учебник / Г. В. Чернова. — М. : ТК Велби, Проспект, 2007. — 432 с.

51.Чунтомова Ю. А. Транспортное страхование / Ю. А. Чунтомова. — М. : РосКонсульт, 2006. — 111 с.

52.Шинкаренко И. Э. Страхование ответственности : справочник /

51

И. Э. Шинкаренко. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Анкил, 2006. — 416 с.

53.Эриашвили Н. Д. Актуарные расчёты в страховании : учеб. пособие / Н. Д. Эриашвили, Н. Н. Никулина. – М. : ЮНИТИ, 2011.

54.Юлдашев Р. Т. Страховой агент : путь в профессию /

Р. Т. Юлдашев. — М. : Анкил, 2006. — 128 с.

55.Сайт ФССН // www.fssn.ru.

56.Сайт ФСГС // www.gks.ru.

57.Страхование в России (страховой портал) // allinsuranсe.ru. 58.Страховой форум // ins-forum.ru.

59.Всероссийский Союз страховщиков // ins-union.ru.

60.Страхование on-line // insurance2000.ru.

61.Экспертное агентство «ЭкспертРА» // raexpert.ru.

62.Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств // rasovt.ru.

Журналы, газеты: Атлас страхования, Страховое дело, Страховое ревю, Русский полис, Финансы, Финансовый бизнес, Страховое право, Финансовая газета, Экономика и жизнь, Страховая газета.

52

Александр Владимирович Козлов

СТРАХОВАНИЕ

Методические указания и задания по выполнению контрольной работы

для бакалаврантов 3-го курса заочной формы обучения по направлению «Экономика» профилей «Банковское дело», «Налоги и

налогообложение», «Финансы и кредит», «Финансовый менеджмент», «Финансы»

Редактор Г. С. Одинцова

Подписано к печати_________. Формат 60х84/16.

Бумага писчая. Печать цифровая. Усл.печ.л. 3,0. Уч-изд.л. 2,2.

Тираж ___ экз. Заказ ___________________________________.

680042, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ