5149

Порядок передачи страхового портфеля, включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств управляющей страховой организацией, устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в сфере страховой деятельности.

Особенности передачи страхового портфеля, включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств управляющей страховой организацией и порядок выбора управляющей страховой организации по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в сфере страховой деятельности.

В случае недостаточности или отсутствия активов страховой организации для исполнения управляющей страховой организацией обязательств по договорам страхования, относящимся к видам страхования,

по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат,

недостающая часть активов может быть компенсирована профессиональным объединением из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, в порядке и на условиях,

которые установлены контрольным органом.

Страхователи и выгодоприобретатели должны быть уведомлены страховой организацией (в случае приостановления полномочий органов управления страховой организации – временной администрацией страховой организации) или конкурсным управляющим о предстоящей

передаче страхового портфеля страховой организации управляющей страховой организации.

Указанное уведомление подлежит опубликованию не менее чем за месяц до предполагаемой даты передачи страхового портфеля страховой организации. Уведомление о передаче страхового портфеля страховой организации должно содержать:

1)наименование страховой организации, передающей страховой портфель, её адрес и идентифицирующие страховую организацию сведения (государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика);

2)основания передачи страхового портфеля;

3)сведения об ограничении или о приостановлении полномочий исполнительных органов страховой организации, передающей страховой портфель;

4)наименование управляющей страховой организации, её адрес и идентифицирующие управляющую страховую организацию сведения

(государственный регистрационный номер записи о государственной

налогоплательщика).

Втечение месяца с даты опубликования уведомления о передаче страхового портфеля страховой организации страхователи и выгодоприобретатели вправе направить в страховую организацию в письменной форме требование о расторжении договора страхования, права

иобязательства, по которому подлежат передаче.

Вслучае расторжения договора страхования такой договор страхования и пропорционального перестрахования исключаются из страхового портфеля страховой организации с момента получения страховой организацией (в случае приостановления полномочий органов

управления страховой организации – временной администрацией страховой организации) или конкурсным управляющим указанного требования страхователя и (или) выгодоприобретателя.

Страхователи или выгодоприобретатели по договорам страхования,

представившие в письменной форме требование о расторжении договора страхования, имеют право требовать от страховой организации возврата им части уплаченной страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключён договор страхования, и сроком, в

течение которого он действовал, или выплаты выкупных сумм, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Указанные требования подлежат включению в реестр требований кредиторов в порядке очерёдности.

Остаток средств страховых резервов, переданных управляющей страховой организации и не использованных данной управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по переданным договорам страхования, возвращается управляющей страховой организацией в конкурсную массу в порядке и в сроки, которые установлены контрольным органом.

Остаток средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, переданных управляющей страховой организации и не использованных данной управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по договорам страхования,

возвращается управляющей страховой организацией в профессиональное объединение в порядке и в сроки, которые установлены контрольным органом.

Законом установлена следующая очерёдность удовлетворения требований кредиторов:

1. Вне очереди за счёт конкурсной массы погашаются требования кредиторов по текущим платежам преимущественно перед кредиторами,

требования которых возникли до принятия заявления о признании должника банкротом.

Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в следующей очерёдности:

- в первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве,

выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, с взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве,

требования по текущим платежам, связанным с оплатой деятельности лиц,

привлечение которых арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве в соответствии с настоящим Федеральным законом является обязательным, в том числе с взысканием задолженности по оплате деятельности указанных лиц;

-во вторую очередь удовлетворяются требования об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, а также требования об оплате деятельности лиц, привлечённых арбитражным управляющим для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, в том числе о взыскании задолженности по оплате деятельности данных лиц;

-в третью очередь удовлетворяются требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника;

-в четвёртую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам.

Требования кредиторов по текущим платежам, относящиеся к одной

очереди, удовлетворяются в порядке календарной очерёдности.

При рассмотрении жалобы кредитора по текущим платежам арбитражный суд при удовлетворении жалобы вправе определить размер и очерёдность удовлетворения требования кредитора по текущим платежам.

2. Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очерёдности:

- в первую очередь производятся расчёты по требованиям граждан,

перед которыми должник несёт ответственность за причинение вреда жизни или здоровью путём капитализации соответствующих повременных платежей, компенсации морального вреда, а также расчёты по иным требованиям;

-во вторую очередь производятся расчёты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

-в третью очередь производятся расчёты с другими кредиторами, в

том числе кредиторами по нетто-обязательствам.

Требования кредиторов третьей очереди подлежат удовлетворению в

следующем порядке:

1)в первую очередь – требования страхователей, застрахованных лиц или выгодоприобретателей по договорам обязательного страхования, а

также требования, связанные с возмещением сумм компенсационных выплат;

2)во вторую очередь – требования застрахованных лиц или выгодоприобретателей, страхователей по договорам страхования жизни и иным видам личного страхования;

3)в третью очередь – требования выгодоприобретателей и страхователей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда жизни или здоровью;

4)в четвёртую очередь – требования страхователей и выгодоприобретателей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда имуществу третьих лиц и по договорам страхования имущества;

5)в пятую очередь – требования иных кредиторов, в том числе требования, связанные с возмещением расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.

После расчётов с кредиторами третьей очереди производятся расчёты с кредиторами по удовлетворению требований по сделке,

признанной недействительной.

При оплате труда работников должника, продолжающих трудовую деятельность в ходе конкурсного производства, а также принятых на работу в ходе конкурсного производства, конкурсный управляющий должен производить удержания, предусмотренные законодательством

(алименты, подоходный налог, профсоюзные и страховые взносы и другие),

и платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом.

Мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, задолженности по требованиям застрахованных лиц, выгодоприобретателей, страхователей по договорам обязательного страхования, а также требованиям, связанным с возмещением сумм компенсационных выплат и расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.

В случае введения в отношении должника – страховой организации процедур банкротства, должник или конкурсный управляющий обязан в течение десяти дней с даты введения процедуры наблюдения или конкурсного производства уведомить федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ осуществлять надзор за

страховой деятельностью, о введении в отношении должника соответствующей процедуры банкротства.

Если по договорам страхования, заключённым страховщиком на дату принятия решения о признании организации банкротом и об открытии конкурсного производства:

- страховой случай не наступил, эти договоры прекращаются (кроме случаев продажи страховой организации как имущественного комплекса в ходе конкурсного производства). Страхователи или выгодоприобретатели по этим договорам имеют право требовать возврата части уплаченной страховщику страховой премии пропорционально разнице между сроком,

на который был заключён договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал;

- страховой случай наступил, страхователи или выгодоприобретатели имеют право требовать осуществления страховой выплаты.

Всоставе требований кредиторов первой очереди удовлетворяются требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определённого возраста или срока.

Входе внешнего управления продажа имущественного комплекса страховой организации быть осуществлена по правилам, предусмотренным для продажи предприятия-должника и с учётом требований федеральных законов, регулирующих страховую деятельность. В случае продажи к покупателю переходят все права и обязанности по договорам страхования,

по которым на дату продажи имущества страховой случай не наступил.

Уход компании со страхового рынка, как правило, включает в себя три этапа. При выявлении проблемных обстоятельств, надзорные органы вправе приостановить действие лицензии на право осуществления

страховой деятельности – в этот период компании запрещается заключать новые договоры и вносить изменения, влекущие за собой увеличение обязательств, однако обязанность выполнять обязательства по обслуживанию действующих полисов остаётся.

На втором этапе, если предписания страхового надзора не выполнены и нарушения не устраняются, у компании отзывается лицензия.

Третий этап – самый долгий и затяжной, начинается с возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве.

Наиболее актуальным аспектом при ликвидации являются взаимоотношения заинтересованных лиц – страхователя или выгодоприобретателя, с одной стороны, и самой страховой компании – с

другой, в разрезе страхования средств транспорта (КАСКО) и

автогражданской ответственности (ОСАГО).

Итак, в соответствии со ст. 32.8 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», основанием для прекращения страховой деятельности субъекта страхового дела является решение суда, а

также решение органа страхового надзора об отзыве лицензии. После принятия такого решения, в работе страховой организации возникает ряд мероприятий, направленных на исполнение обязательств перед заинтересованными лицами.

Во-первых, страховая компания до истечения шести месяцев после принятия решения органа страхового надзора об отзыве лицензии, должна:

принять решение о прекращении страховой деятельности; исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования, в том числе обязанности произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям; осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования (страховой портфель), и (или) расторжение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера.

Во-вторых, в течение месяца, страховщик уведомляет страхователей об отзыве лицензии, о досрочном прекращении договоров страхования и о передаче обязательств, принятых по договорам страхования, с указанием страховщика, которому данный страховой портфель может быть передан.

Стоит обратить внимание на то, что уведомлением признаётся также опубликование указанной информации в периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее 10 тысяч экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности страховщиков.

В-третьих, по истечении трёх месяцев подлежат передаче обязательства по договорам страхования, по которым отношения сторон не урегулированы, другому страховщику. Передача осуществляется строго с согласия органа надзора за страховой деятельностью и только в том случае, если по итогам проверки платёжеспособности страховщика,

принимающего страховой портфель, установлено, что указанный страховщик располагает достаточными собственными средствами и соответствует требованиям платёжеспособности с учётом вновь принятых обязательств.

Вся документация, подтверждающая исполнение предписанных законодательством обязанностей, также подлежит передаче в орган страхового надзора.

Контрольные вопросы и задания

1.В чём заключаются различия между понятиями

«платёжеспособность» и «финансовая устойчивость»?

2.От каких факторов зависи финансовое состояние страховых организаций?

3.Какие факторы оказыают влияние на финансовую устойчивость страховщика?

4.Что такое маржа платёжеспособности?

5.Опишите алгоритм определения платёжеспособности страховщика.

6.Что представляет собой план финансового оздоровления страховой организации?

7.Что представляет собой рейтинг страховой организации?

8.Какие показатели используются для присвоения рейтинга страховой организации?

9.Какие факторы оказывают влияние на надёжность страховой компании по мнению рейтингового агенства «Эксперт РА»?

10.Какие рейтинги могут быть присвоены страховым организациям

всоответствии с классами и подклассами?

11.Что представляет собой бюджетирование финансовой деятельности страховой организации?

12.Какие можно выделить виды бюджетов?

13.Охарактеризуйте основные методы построения бюджетов.

14.Что относится к инвестиционным бюджетам?

15.Что относится к операционным бюджетам?

16.Что относится к финансовым бюджетам?

17.Что представляет собой прогноз бюджета?

18.На основе каких показателей формируется прогноз или проект

бюджета?

19.Опишите процедуру банкротства страховщика.