Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра банковского дела

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ БАНКА

Методические указания по выполнению контрольной работы для магистрантов

по направлению подготовки 38.04.01 «Экономика» (программа «Банки и банковская деятельность»)

очной и заочной форм обучения

Хабаровск 2015

1

ББК У 9 (2) 26 Х 12

Кредитная политика, управление рисками банка : методические указания по выполнению контрольной работы для магистрантов по направлению подготовки 38.04.01 «Экономика» (программа «Банки и банковская деятельность») очной и заочной форм обучения / сост. Г. В. Ксенофонтова, Д. В. Мариен. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2015. – 20 с.

Рецензент начальник инспекции по Хабаровскому краю Межрегиональной инспекции ДФО ГИКО Банка России А. П. Софронова

Утверждено издательско библиотечным советом академии в качестве методических указаний для студентов

Ксенофонтова Галина Владимировна Дарья Владимировна Мариен

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ БАНКА

Методические указания по выполнению контрольной работы для магистрантов по направлению подготовки 38.04.01 «Экономика»

(программа «Банки и банковская деятельность») очной и заочной форм обучения

Редактор Г.С.Одинцова

Подписано к печати_____________Формат 60*84/16. Бумага писчая. Печать цифровая. Усл. п. л. 1,2. Уч.-изд. л. 0,8. Тираж экз.______

Заказ__________________________________________________________

_______________________________________________________________

680042, г.Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ

Хабаровская государственная академия экономики и права, 2015

2

Содержание

1.Общие требования

2.Планы контрольных работ и практические задания

3.Список рекомендуемых источников

3.1.Законодательные и нормативные акты Банка России

3.2.Интернет-источники

4. Примерный перечень вопросов к экзамену

3

1. Общие требования

При выполнении контрольной работы магистрант обязан учесть следующие требования:

1.Внимательно ознакомиться с содержанием методических указаний, изучить необходимую литературу, на основе полученных данных раскрыть вопросы темы по предложенному плану и выполнить практические задания с аргументацией полученных результатов (ссылки на действующие нормативные акты обязательны).

2.Правильно оформить контрольную работу:

-оформить титульный лист;

-указать название темы, план работы;

-озаглавить и пронумеровать разделы работы;

-выполнить практические задания;

-сделать ссылки в тексте на приводимые цитаты, цифровой материал;

-проставить номера страниц;

-в конце работы привести оформленный в соответствии с требованиями библиографии полный список использованной литературы;

-поставить дату написания работы и личную подпись.

3.Объём контрольной работы должен составлять примерно 20 – 25 страниц машинописного текста.

4.При выполнении работы соблюдать установленные в академии стандарты оформления (см. методические указания под ред. Бойко Т.С., Рожков Ю.В.).

5.Студенты выполняют одну тему контрольной работы в зависимости от последней цифры в номере зачётной книжки и до начала экзаменационной сессии предоставляют работу для проверки.

2. ПЛАНЫ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ И ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

ТЕМА 1. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Особенности реализации кредитной политики в условиях экономических кризисов.

2.Система риск-менеджмента в банке.

Практические задания к теме 1

Задание 1.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО «Восточный экспресс-банк». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 1.2. Идентифицируйте ситуацию риска. Поясните признаки риска.

Укажите вид риска, о котором идёт речь в примерах:

а) бюджет государства на очередной год составлен с учётом прогнозируемых экономических показателей: уровня инфляции, темпов роста производства и потребления, цен на основные экспортируемые товары; б) финансовый план банка по итогам года выполнен на 102 %, несмотря на

сложности в реализации ключевых проектов инвестирования крупных клиентов и росте текучести кадров; в) семья в течение последних 2 лет выплачивает ипотечный кредит, оформленный на 10 лет.

ТЕМА 2. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Направления экономического анализа и оценки качества кредитного портфеля банка.

2.Репутационный риск и имидж банка.

5

Практические задания к теме 2

Задание 2.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ЗАО Банка «Тинькофф Кредитные Системы». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 2.2. Определите вид банковского риска, исходя из состава рисков в соответствии с Письмом ЦБ РФ № 70-Т 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках». При выполнении задания учтите, что возможно сочетание рисков. Поясните ответ.

а) российский банк открыл корсчёт в банке США; б) банк задержал платёж клиента на 3 дня;

в) сотрудник банка передал кредитный договор клиенту для подписания дома; г) размер непогашенной ссудной задолженности клиентов банка по итогам года составил 5 % портфеля; д) депозитный договор банка содержит условие о невозможности выплаты

вклада до истечения срока вклада; е) совет директоров банка принял решение о развитии системы обслуживания малого и среднего бизнеса;

ё) банк не получил в срок проценты по выкупленным закладным; ж) сотрудник банка не ознакомился с должностной инструкцией при поступлении на работу;

з) банк сформировал портфель облигаций экспорториентированных предприятий; и) кредитный договор банка содержит условие о запрете досрочного

погашения кредита.

ТЕМА 3. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Влияние нормативных актов Банка России на содержание кредитной политики банков.

2.Методы управления банковскими рисками.

6

Практические задания к теме 3

Задание 3.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО «ОТП-Банк». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 3.2. Составьте схему организационной структуры по управлению рисками в банке, распределите функции участников (функции могут дублироваться). Поясните порядок реализации принципов управления банковскими рисками (БР).

ТЕМА 4. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Элементы кредитной политики и их взаимосвязь.

2.Управление риском ликвидности банка.

Практические задания к теме 4

Задание 4.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ПАО «ВТБ-24». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 4.1. Составьте платёжный календарь банка. Определите дефицит (излишек) средств. Определите меры балансирования ликвидности.

1.Остаток денежных средств в кассе банка на 02.12.13 г. 70 млн руб., на корсчёте 200 млн руб. В банк предъявлены платёжные документы клиентов на оплату с их счетов налоговых платежей в сумме 80 млн руб., платежей за товары в сумме 150 млн руб. В этот же день заканчиваются сроки размещения вкладов физических лиц на сумму 30 млн руб.

2.Кредитная организация по состоянию на 01.12.2013 г. имеет остаток денежных средств в кассе 15 млн руб., на корсчёте в ЦБ РФ 20 млн руб., на корсчёте в банке-корреспонденте 10 млн руб. В течение дня 01.12.2013 г. предъявлены к оплате клиентами банка: документы на оплату налогов на сумму 7 млн руб., документы на оплату за товар на сумму 15 млн руб., документы для перевода на счета физических лиц на сумму 13 млн руб. В этот

8

же день банк ожидает изъятия вкладов на сумму 12 млн руб., погашения очередных платежей по кредитам на сумму 11 млн руб.

3. Банк ежемесячно производит операции по выплате заработной платы по поручению клиентов в сумме 100 млн руб. в период с 01 по 05 число, по оплате налогов в сумме 20 млн руб. в период с 01 по 10 число, по выплате пенсий в сумме 12 млн руб. в период с 20 по 30 число. Ежемесячно банк списывает со счетов клиентов проценты по кредитам в сумме 30 млн руб. в период с 25 по 30 число, комиссионное вознаграждение за услуги банка в сумме 15 млн руб.

ТЕМА 5. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Механизм разработки кредитной политики в банке.

2.Стратегический риск в банковском бизнесе.

Практические задания к теме 5

Задание 5.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО «ВТБ». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

а) Сбербанк РФ с 15.11.2014 г. ввёл ограничения на снятие наличных средств с дебетовых карт в банкоматах:

- ежедневный лимит по картам Visa Electron, Maestro снижен со 150 тыс. руб. до 50 тыс. руб.;

- ежемесячный лимит по картам Visa Electron, Maestro снижен с 5 млн руб. до 1,5 млн руб.;

- лимиты по картам Gold, Infinite остались прежними.

9

б) «Восточный экспресс-банк» на 01.01.2015 г. сформировал резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) по потребительским кредитам в размере 12,6 млрд руб. при кредитном портфеле в сумме 181,2 млрд руб.;

в) в результате ложных сообщений 18.10.13 г. об отзыве лицензии у ОАО «Банк Возрождение» его клиенты начали снимать наличные денежные средства в банкоматах и офисах банка. Банк подкрепился в РКЦ наличными деньгами в 1,5 млрд рублей. Однако деньги не потребовались. По закрытию баланса на 1 ноября 2013 г. банк отметил даже прирост вкладов;

г) ВТБ 24 (ЗАО) предлагает ипотечные кредиты физическим лицам с условием обязательного страхования риска утраты или повреждения предмета залога. Иные виды страхования (страхование прекращения или ограничения права собственности на предмет залога – страхование титула, страхование утраты жизни и трудоспособности заёмщика – личное страхование) осуществляются по желанию заёмщика. При выборе заёмщиков только обязательного вида страхования процентная ставка по кредиту увеличивается на 2 п.п.

ТЕМА 6. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Роль и полномочия органов управления банка по разработке и реализации кредитной политики банка.

2.Скоринг в системе управления кредитным риском.

Практические задания к теме 6

Задание 6.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО КБ «Уссури». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 6.2. Выполните задание, основываясь на Положении ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П.

1. Дайте понятия следующих терминов: «ссудная и приравненная к ней задолженность», «обесценение ссуды», «профессиональное суждение», «классификация ссуды», «категория качества ссуды», «балансовая стоимость

10