56
прибыли банка, его баланс и выполнение обязательных экономических нормативов. Финансовый план является логическим продолжением плана маркетинга и бизнес-плана и завершает их составление. Частным, но существенным этапом в рамках финансового планирования является этап составления планов административно-хозяйственных расходов и использования сформированных фондов банка. На этом же этапе планирования банк рассматривает перспективы получения доходов и возможных расходов от проводимых операций и оказываемых услуг.
Перечисленные виды планирования увязаны между собой; области их пересечения обеспечивают единство процесса планирования деятельности коммерческого банка. В основе планирования в банке – заявленная цель
кредитной организации. Коммерческие банки преследуют различные цели,
которые условно можно разделить на финансовые и стратегические (см.
рис. 12).
Цели банка
Финансовые цели банка
повышение темпов роста доходности увеличение дивидендов увеличение прибыли повышение цены акций выживание обеспечение финансовой независимости
Стратегические цели банка
увеличение доли рынка достижение стабильного положения в отрасли расширение продуктовой линии снижение уровня издержек в сравнении с конкурентами расширение возможностей роста повышение качества обслуживания
Рис. 12. Система целей коммерческих банков
57
Помимо этого, различают заявленные или публичные цели банка и
фактические, называемые также внутрифирменными. Заявленные цели – это официально сформулированные цели, предназначенные для всех категорий клиентов и общественности. В свою очередь, фактические – цели, действительно преследуемые коммерческим банком.
3.3. Стратегическое планирование в банке
Рассматривая планирование в банке как систему, следует заметить,
что планирование состоит из стратегического планирования и
планирования комплекса маркетинга (рис. 13). Стратегическое
планирование в коммерческом банке можно определить как набор
действий и решений, предпринятых руководством и которые ведут к разработке специфических стратегий, предназначенных для того,
чтобы помочь организации достичь своих целей.
Рис. 13. Система планирования в коммерческом банке
Стратегическое планирование – это управленческий процесс по обеспечению соответствия между целями банка и имеющимися ресурсами при постоянном изменении рыночной ситуации и правил регулирования.
58
Как правило, стратегический план банка отражает:
-анализ и оценку условий, в которых предстоит действовать;
-приоритеты рынка, влияющие на распределение ресурсов банка;
-анализ сильных и слабых сторон банка, возможностей и опасностей.
Цель стратегического планирования – внедрять и развивать новые направления деятельности, банковские продукты так, чтобы они способствовали росту объёмов проводимых операций, преумножали доходы и усиливали рыночную стоимость акций.
К задачам стратегического планирования можно отнести:
1.Постоянное управление направленным движением банка к поставленным целям (поясним: слабый, малоэффективный банк не должен распыляться на решении массы различных задач, а сосредоточить усилия и ресурсы на одном, наиболее важном направлении).
2.Внедрение стратегического способа мышления в среду высшего руководства банка (каждый из высших руководителей должен чётко понимать цели внедрения стратегического планирования). На этом этапе необходимо обеспечить понимание каждым из высших руководителей необходимости и целей внедрения стратегического планирования;
провести анализ представлений высшего руководства и владельцев о задачах и целях банка; на основе этих данных сформулировать и зафиксировать представление о роли и стратегии банка по основным направлениям деятельности.
3. Формирование необходимых условий и системы оценки реализации стратегических целей и задач. Внедрение стратегического подхода не может быть обеспечено без исполнения ряда необходимых условий, к
которым относится: внедрение управления отдельными подразделениями банка; обеспечение систематического финансового менеджмента,
59
позволяющего с требуемой точностью рассчитывать рентабельность и
оценивать разнообразные аспекты деятельности стратегических бизнес-
единиц.
4.Создание инфраструктуры стратегического менеджмента
(подразумевается |
назначение |
руководителя, |
«ответственного |
за |
внедрение»; создание системы ответственности работников различных
уровней; создание подразделений стратегического планирования и др.).
5.Формирование детального, многовариантного стратегического плана и его составляющих – стратегических планов подразделений (их формулированию предшествует работа по анализу внешней среды; оценке сильных и слабых сторон; определению возможностей и опасностей).
6.Внедрение системы мониторинга и прогнозирования внешней среды и корректировки принятых стратегий. Подразумевается необходимость принятия взвешенных решений, включающих в себя:
формирование миссии и целей банка;
анализ исходного состояния рынка;
оценку конкурентоспособности и возможностей банка на рынках;
стратегию развития хозяйственного портфеля;
внесение стратегических изменений в регулируемые факторы;
составление и корректировку текущих планов;
прогнозирование финансовых результатов.
Здесь, конечно же, представлены основные задачи. На самом деле коммерческие банки решают и массу других задач, которые ставит перед ними рынок, государство, иные обстоятельства. Стратегическое планирование можно представить в виде непрерывного процесса последовательных событий (рис. 14). Опираясь на представленную схему,
можно описать суть и дать краткую характеристику основных этапов
60
стратегического планирования, осуществляемого в банке. Ситуационный анализ можно рассматривать как базу стратегического планирования. Это
– его первый этап, дающий наиболее полное представление об исходных условиях развития коммерческого банка. Анализ способствует получению сопоставимых показателей и качественных характеристик изучаемых процессов, на основе которых можно будет анализировать существенные факторы и строить соответствующие прогнозы.
Рис. 14. Схема процесса стратегического планирования
61
Второй этап стратегического планирования заключается в формулировании миссии банка, что знаменует фактическое начало деятельности коммерческого банка. Миссия представляет собой публичную позицию кредитной организации и должна предусматривать обеспечение не только его коммерческих интересов, но интересов тех, от кого непосредственно зависит стабильность развития кредитной организации. На формулировку миссии банка оказывает влияние множество разнообразных внутренних факторов, таких как, к примеру:
ценностные ориентации руководства; история банка; корпоративная культура банка; накопленный экономический потенциал; организационная структура.
Кроме того, важную роль играют требования и ограничения,
диктуемые внешними обстоятельствами: государственная политика;
уровень конкуренции; состояние национальной экономики;
демографическая обстановка и другие. После того как учредители банка объявляют о его миссии, крайне важно не только довести её до сведения всего персонала, но и конкретизировать для отдельных функциональных подразделений. Так, миссия может быть положена в основу меморандума о кредитной политике банка, в котором определяются предпочтительные направления ссудных операций или использована для предпочтительных направлений в области привлечения депозитов физических и юридических лиц.
На третьем этапе, то есть в области стратегического планирования,
банковскими управленцами осуществляется формирование стратегических целей на плановый период. При этом цели должны удовлетворять определённым условиям, таким как:
конкретность;
62
измеримость;
ориентированность во времени;
достижимость;
непротиворечивость и взаимодополняемость.
На четвёртом этапе стратегического планирования осуществляется разработка стратегий коммерческого банка; определяется конкурентное преимущество и порядок его реализации. Различают несколько путей достижения конкурентного преимущества:
лидерство в ценообразовании, предполагающее экономию на затратах и продажу банковских продуктов и услуг по ценам ниже рыночных;
лидерство в качестве предлагаемых продуктов и услуг;
фокусирование на определённой «рыночной нише», для завоевания которой коммерческий банк может использовать перечисленные выше способы достижения конкурентного преимущества.
По завершении этапа разработки стратегий, готовится план действий банка в различных областях его деятельности. Именно этот план должен перевести выбранные и обоснованные в ходе планирования цели и стратегии в практическое русло; сформулировать определённые и существенные задачи для каждого подразделения и функциональной службы и довести их до уровня конкретного мероприятия.
За решение всего комплекса вопросов, направленных на организацию и реализацию стратегического планирования отвечает высший менеджмент коммерческого банка. Именно высшее руководство кредитной организации призвано инициировать процесс планирования и определять его основные ориентиры; организовать первичную и последующую
63
проработку основных аспектов плана. Но это не упрощает задачи средних менеджеров, а также исполнителей.
Важным аспектом управления банком является организованная система контроля выполнения положений стратегического плана и его последующая корректировка. Стратегия банка должна находиться в состоянии перманентного уточнения, чему способствует анализ выполнения поставленных перед банком задач.
Крайне важно, чтобы бизнес-план и система текущего анализа и планирования опирались на те же показатели и критерии, что и стратегический план. В противном случае возможен обратный эффект иусилия всего коллектива будут потрачены на формирование неработающего документа.
Вопросы и задания для контроля
1.Как можно охарактеризовать общее настроение руководителей банков относительно необходимости стратегического планирования?
2.Что можно сказать о преимуществах, получаемых банками,
занимающими активную позицию в отношении стратегического
планирования?
3.В чём состоит функция планирования в банках в условиях транзитивной экономики?
4.Какие этапы планирования в коммерческом банке Вы можете назвать?
5.По каким критериям обычно различают организационные планы?
6.Что лежит в основе планирования в коммерческом банке?
7.Что подразумевают под стратегическим планированием в банке?
8.Какие задачи преследует банк при стратегическом планировании?