мые на уровне отдельной ссуды.
3.Опишите методы управления кредитным риском банка, применяемые на уровне кредитного портфеля.
4.Объясните сущность понятия «кредитоспособность».
5.Назовите факторы кредитоспособности физического лица.
6.Какие коэффициенты используются для анализа кредитоспособности юридических лиц?
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 3
Тема. Базовые аспекты управления рисками.
Цель: сформировать понятийный аппарат необходимый для управления отдельными вилами рисков.
Подготовьтесь к обсуждению вопросов:
1.Какие риски требуют первоочередного рассмотрения?
2.В чем состоит функция управления рисками?
3.Классификация рисков режимных объектов. Назовите основное содержание Приказа Минтруда и соцзащиты РФ от 30.12.2016 №851н №Об утверждении классификации видов экономической деятельности по классам профессионального риска».
4.Производственныериски.
5.Маркетинговыериски.
6.Имущественныериски.
7.Внешниерискипредпринимательскихсубъектов.
Самостоятельная работа студентов: предложите бизнес-идеи по эффективному сбору информации о рисках предприятия. По итогам дебатов определите наиболее конкурентоспособную идею.
Самостоятельная работа студентов (задание на дом):
Подготовьте доклады на темы, раскрывающие следующие аспекты:
1.Какие виды рисков включает в себя группа финансовых рисков, связанных с покупательной способностью денег?
2.Какие виды рисков включает в себя группа финансовых рисков, связанных с вложением капитала?
3.Какие виды рисков включает в себя группа финансовых рисков, связанных с формой организации хозяйственной деятельности?
Вопросыдляобсуждениятемы:
Самостоятельная работа обучающихся: Студенты находят примеры эффективной организации системы финансового менеджмента на передовых предприятиях и режимных объектах, используя журналы и Интернет. Изучают актуальные проблемы, возникающие в процессе управления финансовыми рисками современной организации, основанных на принципах экономической безопасности.
14
1.Изучитепредложеннуюситуацию.
2.Идентифицируйтерискипредприятия,
3.Проведите ранжирование рисков с помощью экспертного опроса. (Например, выделено 10 рисков. Оценка 1 – наименее значимый риск, 10 – максимально значимый риск. Тогда, например, риск усиления конкуренции по экспертномумнению имеетоценку4).
4.Перепишите экспертную оценку вашего коллеги. Рассчитайте вес каждого риска в системерисков.
5.Определите уровень, тенденцию и присваиваемый балл с помощью
табл.6.
|
|
Таблица 6 |
|
Шкала оценок рисков |
|
Уровень риска |
Тенденция |
Присваиваемый балл |
Отсутствует |
Сохранение |
0 |
|
Увеличение |
1 |
|
|
|
Низкий |
Снижение |
1 |
|
Сохранение |
2 |
|
Увеличение |
3 |
|
|
|
Невысокий |
Снижение |
3 |
|
Сохранение |
4 |
|
Увеличение |
5 |
|
|
|
Высокий |
Снижение |
5 |
|
Сохранение |
6 |
|
Увеличение |
7 |
|
6.На основе установленных весов и присвоенных баллов определите |
|
оценкукаждого рискапо формуле 1: |
|
|
где |
Di = Li *γi , |
(1) |
Di - оценка i-го |
|
|
|
риска; |
|
Li - вес i-го риска;
γi - балл, присваиваемый i-му риску.
7.Определитеинтегральную оценкурискапо формуле 2:
|
λ = ∑Di , |
(2) |
где λ- интегральнаяоценка риска. Инте- |
|
|
гральнаяоценкарискалежитвпределах: |
|
|
Если |
0≤λ ≤7 , |
(3) |
λ =0 , то риск отсутствует; |
|
|
Если |
λ =7 , то риск катастрофический. |
|
8. Результаты расчетовпредставьте втабл. 7.
15
|
|
|
|
|
|
Таблица7 |
|
Интегральнаяоценкариска предприятия |
|
||||
Риски |
Экспертная оценка |
Вес, |
Балл, γi |
Взвешенная |
оценка |
|
предприятия |
Ваша |
Оценка |
Li |
|
риска, Di |
|
|
оценка |
коллеги |
|
|
|
|
1. |
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
Интегральная |
|
|
- |
- |
|
|
оценка риска, |
|
|
|
|
|
|
λ |
|
|
|
|
|
|
9. Дайтерекомендации по управлениюрисками напредприятии.
Самостоятельная работа обучающихся: 1) Подготовитьдокладынатемы:
Политический риск и его воздействие на результаты предпринимательской деятельностина передовых предприятиях и режимных объектах.
Характеристикавнешнеэкономическихрисковиметодыихминимизации.
2) Творческоезадание надом
Задание. Приведите различные определения понятия «риск» (не менее трех),дайтеих сравнительныйанализ.Заполнитетабл. 8:
|
|
Таблица 8 |
|
Основныепонятия теории систем |
|
Понятие |
Определения |
Пример относительно конкретной социально- |
|
(не менее |
экономической системы (предприятие произ- |
|
трех) |
водственное, торговое, банк, сельскохозяйст- |
|
|
венное и т.д.) |
1. Риск |
|
|
2. Производственный |
|
|
риск |
|
|
3. Маркетинговый |
|
|
риск |
|
|
16
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ№4
Тема. Понятие анализа рискови его основныепринципы. Цель:произвести оценкустепенирискаразличнымиметодами.
Вопросыдляобсуждениятемы:
1.Понятиеанализарискови его основныепринципы.
2.Статистическийметодоценкириска.
3.Анализцелесообразностизатрат.
4.Экономико-математическиеметодыоценкириска.
5.Аналитическийметодоценкириска.
6.Оценкарисканаосновеотносительных коэффициентов.
7. Оценка предпринимательского риска на основе анализа финансового состоянияпредприятия.
Заданиядлясамостоятельнойработы: Статистическийметодоценкириска.
Сущность статистического метода заключается в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном предприятии или аналогичном. При этом устанавливается величина и частота получения той или иной экономической отдачи, затем составляется наиболее вероятностный прогнознабудущее.
Величина или степень риска может быть измерена двумя критериями:
1)средниможидаемымзначением;
2)изменчивостьювозможногорезультата.
Частота возникновения некоторого уровня потерь определяется по фор-
муле:
Fn = mn ,
m – число случаев наступления конкретного уровня потерь; n – общее число случаев в статистической выборке.
Среднееожидаемойзначениенаходятпоформуле:
n
X = ∑Xi Fi,
i=1
где X - среднее ожидаемое значение возможного результата; Xi – i-й возможный результат;
Fi – вероятность того, что i-й результат будет иметь место.
Дисперсией называют меру отклонения фактического показателя от его среднего значения. Дисперсия представляет собой среднее взвешенное из квадратовотклоненийфактическихрезультатовотсреднихожидаемых:
17
G2 = ∑n (Xi −X) 2 Fi,
i=1
где G2 - дисперсия;
Xi – ожидаемоезначениедля каждого случая наблюдения; X – среднееожидаемоезначение;
Fi – частота.
Среднее квадратическое (стандартное) отклонение, рассчитывается по формуле:
G = ± G2 = ± |
n |
|
|
|
|||
∑(Xi −X)2 Fi , |
|||
|
i=1 |
||
где G – стандартноеотклоне-
ние.
Стандартноеотклонениеявляетсяабсолютноймеройриска.
Для полной оценки риска производится расчет коэффициента вариации, которыйпоказываетстепеньотклоненияполученныхзначений:
V = GX 100,
гдеV – коэффициентвариации (коэффициентриска).
Коэффициент риска является относительной мерой риска и показывает риск на единицу ожидаемого дохода. Чем больше коэффициент риска, тем выше риск по решению или проекту в целом.
Задача1
Обществу с ограниченной ответственностью «Шатл» необходимо оценить риск того, что покупатель оплатит товар в срок при заключении договора поставки продукции. Данные для анализа представлены в табл. 9, при этом сделки с имеющимися партнерами заключались в течение десяти месяцев.
18