Раздел 4. Кредитование юридических лиц

Этапы кредитования предприятий. Документы, необходимые для предоставления кредита. Условия кредитной сделки. Кредитный договор. Оценка кредитоспособности заемщика. Формы обеспечения возвратности кредита. Виды залога. Кредитный мониторинг. Способы погашения кредита. Порядок оформления кредитного дела и кредитных документов. Перспективные направления развития банковских кредитных операций. Банковские кредитные карты.

Рекомендуемая литература: 6, 7, 9, 10, 11, 12, 15

Контрольные вопросы по теме:

1. Какие документы предоставляются заемщиком для получения кредита?

2. Основные этапы предоставления кредита?

3. Каковы обязанности кредитного инспектора?

4. Как называется орган управления коммерческим банком, принимающий решения о выдаче кредита?

5. Какие основные условия оговариваются в кредитном договоре?

6. Какие условия относятся к экономическим условиям кредитного договора?

7. Чем отличается гарантия от поручительства?

8. Что такое цессия?

9. Могут ли быть по кредиту заложены денежные средства?

10. Как осуществляется залог товаров в обороте?

11. Какие основные финансовые коэффициенты анализируются при оценке кредитоспособности заемщика?

Раздел 5. Управление кредитными рисками

Понятие кредитного риска и факторы, его определяющие. Методы снижения кредитного риска. Формирование кредитного портфеля банка. Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам. Работа с проблемными кредитами.

Рекомендуемая литература: 3, 6, 7, 9, 10, 11

Контрольные вопросы по теме:

1. Понятие кредитного риска?

2. Факторы, влияющие на величину кредитного риска?

3. Основные методы снижения кредитного риска?

4. Понятие кредитного портфеля?

5. Какие существуют методики оценки риска кредитного портфеля банка?

6. Что может использовать банк в качестве обеспечения кредита?

7. Что такое кредитный мониторинг?

8. Что такое синдицированный кредит?

9. Как классифицируются ссуды по степени риска?

10. Каков максимальный процент отчислений в резерв по возможным потерям по ссудам?

Раздел 6. Финансовые расчеты по кредитованию предприятий.

Условия равнозначности в коммерческих сделках. Изменение условий коммерческих сделок. Рентные платежи и их анализ. Расчеты погашения кредитов. Сравнительная эффективность кредитных сделок. Простые и сложные проценты. Антисипативная и декурсивная процентные ставки.

Рекомендуемая литература: 6, 10, 11, 13, 14

Контрольные вопросы по теме:

1. В каких случаях банк предпочитает при расчетах по кредитам простую процентную ставку?

2. Объясните принципы эквивалентности ставок, используемых при анализе различных финансовых расчетов.

3. Можно ли назвать учет векселей кредитной операцияй?

4. Характеристика финансовой ренты (аннуитета).

5. Преимущества представления кредитов в форме кредитной линии.

2. Методические указания к выполнению

КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ

По курсу «Кредитование операций» студенты должны выполнить контрольную работу, включающую ответы на теоретические вопросы и решения задач.

Контрольная работа состоит из двух частей:

• теоретической

• практической.

Теоретическая часть контрольной работы представляет собой развернутые ответы на контрольные вопросы по темам курса. В процессе изложения теоретического материала следует делать ссылки на использованную литературу в квадратных скобках. В конце контрольной работы обязательно указывается список использованной литературы.

Контрольная работа выполняется по вариантам. Номер варианта студент определяет по последней цифре номера зачетной книжки.

Объем выполненного задания должен составлять не менее 25 листов.

Контрольная работа выполняется в тетради или на отдельных листах формата А4, должна быть написана чернилами или с помощью ЭВМ. Необходимые для выполнения вспомогательные формы должны соответствовать общепринятым. При необходимости в работе должны быть пояснения. Страницы должны быть пронумерованы. На титульном листе указывается фамилия, группа, курс, шифр зачетной книжки студента.

При выполнении заданий по контрольным работам необходимо использовать формулы простой ставки процентов и простой ученой ставки, сложных процентных ставок; финансовой ренты или аннуитета.

Задания для выполнения контрольных работ по вариантам

Вариант 1

1. Сущность и принципы кредита.

2. Основные положения государственного регулирования кредитных операций.

3. Овердрафт как вид кредитования предприятий

4. Оценка качества кредитного портфеля

Задача 1. Вексель учтен в банке по учетной ставке 8% в день окончания срока его обращения равного 200 дням. Определить доходность этой операции по ставке простых процентов (при k=365).

Задача 2. Кредит предоставляется под 6% сложных годовых. Определить эквивалентную ставку простых процентов при сроке ссуды: а) 3 года; б) 9 месяцев

Задача 3. Вексель на сумму 250000 р. со сроком погашения 12 мая предъявлен в банк 15 апреля. Учетная ставка банка 14 % годовых.

Определить сумму, выплаченную владельцу векселя и дисконт.

Задача 4. Фирма в банке «Союз» может взять кредит 50 млн. руб. под 16% годовых сроком на 2 года. В банке «Альфа» фирма может взять кредит в 45 млн. руб. под 17% сроком на 2 года. Проценты сложные. Определить: какой банк является предпочтительнее для фирмы.

Задача 5. Заемщик предполагает взять кредит в размере 500 т. р. с погашением его суммой 600 т.р. Ставка простого процента 30 % годовых. Определить на сколько дней можно взять кредит. Расчетное число дней в году 365.

Вариант 2

1. Структура кредитно-банковской системы страны

2. Условия и формы кредитования.

3. Контокоррентный кредит

4. Способы снижения кредитного риска

Задача 1. Банк выдал кредит 200 т.р. на 3 года по сложной ставке 25% годовых с погашением единовременным платежом. Определить сумму начисленных процентов

Задача 2. Банк выдал кредит 500000 р. на срок с 1.04.08 по 12.06.08 по ставке 17 % годовых. Определить погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

Задача 3. Долгосрочный кредит представлен на шесть лет на следующих условиях: первые два года под 5% (сложные проценты) следующие три года ставка возрастает на 2%, а последний год еще на 1%.Определить общею сумму к погашению и сумму процентов?

Задача 4. Фирма предполагает создать фонд в размере 150 млн. руб., для чего будет ежегодно вносить в банк 43196 млн. руб. под 15% годовых. Какой срок займет создание фонда?

Задача 5. Рассчитать минимальное значение процентной ставки.

Данные для расчета: инвестор имеет 80 тыс. руб. и хочет вложить их в банк на депозитный счет, а по истечению срока получить 110 тыс. руб. Срок депозита 2 года, процент начисления сложный начисляется раз в год.

Вариант 3

1. Государственная форма кредита

2. Инструменты денежно-кредитной политики ЦБ России

3. Вексельное кредитование

4. Содержание кредитного договора

Задача 1 Банк выдал кредит 300 т.р. на 4 года по сложной ставке 24% годовых с погашением единовременным платежом. Определить сумму начисленных процентов.

Задача 2. Страховая компания заключила договор с производственной фирмой на страховку её имущества сроком на 3 года. Ежегодный страховой взнос составляет 5 млн. руб. Поступающие страховые взносы компания вкладывает в банк под 15% годовых (проценты сложные). Если в течении срока договора страховой случай не наступил, то какова сумма, полученная страховой компанией?

Задача 3. Вексель на сумму 10 т.р. рублей со сроком погашения 10 декабря предъявлен в банк для оплаты 25 октября. Банк учел вексель по учетной ставке 14 % годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и дисконт. Расчетное число дней в году 365.

Задача 4. Рассчитать минимальное значение процентной ставки.

Данные для расчета: инвестор имеет 80 тыс. руб. и хочет вложить их в банк на депозитный счет, а по истечению срока получить 110 тыс. руб. Срок депозита 2 года, процент начисления сложный начисляется раз в год.

Задача 5. Банк выдает долгосрочный кредит по сложной ставке 14 % годовых. Определите сумму % за кредит в размере 1,5 млн. р. погашаемый единовременным платежом через 4,5 года.

Вариант 4

1. Международный кредит

2. Факторинг как вид кредитования предприятий

3. Этапы кредитования предприятий коммерческим банком

4. Оценка кредитоспособности предприятия

Задача 1. Кредит в размере 200 тыс. р. был взят 10.05 со сроком погашения 15.08. по ставке 16 %. Определить сумму % за кредит.

Задача 2. Заемщик предполагает взять кредит в размере 200000 р. с погашением ее суммой 230000 р., ставка % банка по кредитам – 18 %. Определите, на сколько дней можно взять кредит (расчетное число дней – 365).

Задача 3. Производственная фирма подписала кредитное соглашение с банком на следующих условиях: кредит выплачивается в течении 2-х лет полугодовыми платежами по 2 млн. руб. каждый в начале периода, т.е. первый платёж вносится сразу же после заключения соглашения, начисление процентов производится в размере 12% годовых (проценты сложные). Определить сумму, выплаченную фирмой.

Задача 4. Вексель на сумму 280 т.р. рублей со сроком погашения 15 декабря предъявлен в банк для оплаты 25 ноября. Банк учел вексель по учетной ставке 15 % годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и дисконт. Расчетное число дней в году 365.

Задача 5. Заемщик собирается взять банковский кредит 8 млн. р. с возвратом через полгода суммы 9 млн. р. Проценты по кредиту начисляются по формуле простых процентов. Имеется альтернативный источник финансирования с уровнем процентной ставки 22 %. Стоит ли заемщику воспользоваться банковским кредитом?

Вариант 5

1. Содержание кредитной политики банка

2. Сущность и принципы кредитования.

3. Лизинг как вид кредитования предприятий

4. Кредитный риск и факторы, не него влияющие

Задача 1. Определить сумму, которую надо проставить на бланке векселя при условии, что вексель выдается на 4 месяца. Учетная ставка 11 %. Под вексель выдается 70000 р.

Задача 2. Заемщик собирается взять кредит на 6 месяцев с возвратом суммы 20000 р. Ставка процентов по кредитам 16 % годовых. Определить сумму кредита, которую может взять заемщик.

Задача 3. Банк выдал кредит 400 т.р. на 4 года по сложной ставке 20% годовых в погашением единовременным платежом. Определить сумму начисленных процентов.

Задача 4. Вексель был выписан 20 августа на сумму 200 т.р. рублей Срок погашения векселя 23 ноября. Вексель был предъявлен векселедержателем в банк для оплаты 15 сентября. Банк учел вексель по учетной ставке 15 % годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и дисконт. Расчетное число дней в году 365.

Задача 5. Банк выдает долгосрочный кредит по сложной ставке 15 % годовых. Определите сумму % за кредит в размере 1,5 млн. р. погашаемый единовременным платежом через 2,5 года.

Вариант 6

1. Функции кредита

2. Особенности банковского кредитования предприятий

3. Кредитная линия как метод кредитования предприятий

4. Формы обеспечения возвратности кредита. Виды залога.

Задача 1. Контракт предусматривает начисление сложных процентов по номинальной ставке 8% годовых, начисления поквартальное, срок кредита два года.

Определить соответствующую этим условиям ставку простых процентов.

Задача 2. Заемщик собирается взять банковский кредит 8 млн. р. с возвратом через полгода суммы 9 млн. р. Проценты по кредиту начисляются по формуле простых процентов. Имеется альтернативный источник финансирования с уровнем процентной ставки 22 %. Стоит ли заемщику воспользоваться банковским кредитом?

Задача 3. Банк выдал кредит 6 млн. р. на 3 года по сложной годовой ставке 13 % годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую сумму и сумму процентов.

Задача 4. Заемщик предполагает взять кредит в размере 200000 р. с погашением ее суммой 250000 р., ставка % банка по кредитам – 18 %. Определите, на сколько дней можно взять кредит (расчетное число дней – 365).

Задача 5. Определить сумму, которую надо проставить на бланке векселя при условии, что вексель выдается на 3 месяца. Учетная ставка 9 %. Под вексель выдается 80000 р.

Вариант 7

1. Центральный Банк России как регулирующий орган кредитной системы.

2. Ипотечный кредит

3. Условия кредитной сделки

4. Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам

Задача 1. Предприятие в течение года получило два кредита в размере 10 млн. руб. каждый. Первый кредит получили на срок 3 месяца под 10% годовых, а второй на 9 месяцев под 16%. Проценты простые. Определить среднюю процентную ставку.

Задача 2. Долгосрочный кредит представлен на 6 лет на следующих условиях: первые два года под 5% (сложные проценты), следующие три года ставка возрастает на 2%, а последний год ещё на 1%. Определить погашаемую сумму и сумму процентов. Погашение единоразовое в конце срока

Задача 3. Какие условия кредита наиболее выгоды банку, если кредит берут на 2 года: 1) 18 % годовых, начисление процентов ежеквартально; 2) 19 % годовых, начисление процентов полугодовое?

Задание 4. Заемщик собирается взять банковский кредит 8 млн. р. с возвратом через полгода суммы 9 млн. р. Проценты по кредиту начисляются по формуле простых процентов. Имеется альтернативный источник финансирования с уровнем процентной ставки 22 %. Стоит ли заемщику воспользоваться банковским кредитом?

Задание 5. Банк выдал кредит 10 млн. р. на 4 года по сложной годовой ставке 14 % годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую сумму и сумму процентов.

Вариант 8

1. Принципы кредитования.

2. Кредитование с применением банковских пластиковых карт

3. Порядок предоставления срочной ссуды

4. Факторы, влияющие на кредитную политику банка

Задача 1. Банк выдал кредит 600 т.р. на 3 года по сложной ставке 20% годовых в погашением единовременным платежом. Определить сумму начисленных процентов

Задача 2. В финансовом договоре клиента с банком предусмотрено погашение долга в размере 6,2 тыс. руб. через 90 дней при взятом кредите в размере 6 тыс. рублей. Требуется: определить доходность такой сделки для банка. Банк в расчетах использует обыкновенные проценты.

Задача 3. Банк выдает долгосрочный кредит по сложной ставке 17 % годовых. Определите сумму % за кредит в размере 8 млн. р. погашаемый единовременным платежом через 2,5 года.

Задача 4. Вексель на сумму 500 т.р. рублей со сроком погашения 10 декабря предъявлен в банк для оплаты 22 октября. Банк учел вексель по учетной ставке 12% годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и дисконт. Расчетное число дней в году 365.

Задача 5. На счете в банке 2,1 млн. р. Банк платит 8 % годовых. Предлагается войти всем капиталом в совместное предприятие, при этом прогнозируется удвоение капитала через 6 лет. Принимать ли это предложение?

Вариант 9

1. Функции кредита

2. Овердрафт как вид кредитования предприятий

3. Виды залога

4. Финансовые расчеты по кредитованию предприятий

Задача 1. Строительная фирма получила в банке долгосрочный кредит в размере 50 млн. руб. под 6% годовых( проценты сложные), срок погашения 5 лет. Впоследствии стороны пересмотрели условия займа и выработали новые: через три года производится выплата 30 млн. руб., остальная сумма выплачивается через четыре года.

Процентная ставка сохраняется.

Определить сумму окончательного платежа.

Задача 2. Банк выдал кредит 7 млн. р. на 5 лет по сложной годовой ставке 13 % годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую сумму и сумму процентов.

Задача 3. Заемщик предполагает взять кредит в размере 600000 р. с погашением ее суммой 630000 р., ставка % банка по кредитам – 18 %. Определите, на сколько дней можно взять кредит (расчетное число дней – 365).

Задача 4. Вексель на сумму 90000 р. предъявлен в банк за полгода до срока его погашения. Учетная ставка банка 16 % годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя и дисконт

Задача 5. Какие условия кредита наиболее выгоды банку, если кредит берут на 4 года: 1) 15 % годовых, начисление процентов ежеквартально; 2) 16 % годовых, начисление процентов полугодовое?

Вариант 10

1. Центральные Банк России как регулирующие орган кредитной системы

2. Ипотечное кредитование

3. Способы снижения кредитного риска

4. Функции кредита

Задача 1. Заемщик собирается взять банковский кредит 1.8 млн. р. с возвратом через полгода суммы 2,2 млн. р. Проценты по кредиту начисляются по формуле простых процентов. Имеется альтернативный источник финансирования с уровнем процентной ставки 21 %. Стоит ли заемщику воспользоваться банковским кредитом ?

Задача 2. Определить сумму, которую надо проставить на бланке векселя при условии, что вексель выдается на 3 месяца. Учетная ставка 15 %. Под вексель выдается 60000 р.

Задача 3. Банк выдает долгосрочный кредит по сложной ставке 12 % годовых. Определите сумму % за кредит в размере 1.3 млн. р. погашаемый единовременным платежом через 5,5 лет.

Задача 4. Рассчитать минимальное значение процентной ставки. Данные для расчета: инвестор имеет 1.8 тыс. руб. и хочет вложить их в банк на депозитный счет, а по истечению срока получить 2.4 тыс. руб. Срок депозита 2 года, процент начисления сложный начисляется раз в год.

Задача 5. Кредит в размере 300 тыс. р. был взят 12.04 со сроком погашения 10.06. по ставке 15 %. Определить сумму % за кредит.