Налоговая система США

4.Налоговая система США в основном ориентирована на прямые налоги. К примеру, такого налога, как НДС, в США нет, но практически в каждом штате обязателен к уплате так называемый налог с продаж.

5.В отличие от российской системы платежи на социальное обеспечение работников могут осуществлять не только компании, но и сами работники.

6.Большая часть налогов (около 70%) поступает в федеральный бюджет.

7.Неуплата налогов жестоко карается.

8.Каждый житель США обязан сам за себя отвечать: раз в году самостоятельно подавать налоговую декларацию и платить налоги.

9.Подается налоговая декларация в начале каждого года: начиная с 1 января и крайний срок — 15 апреля.

10.Когда заявляют: «в Техасе нет подоходного налога» — стоит помнить, что нет только налога штата, но обязательно есть федеральный подоходный налог и, возможно, есть и местные налоги.

Налоговая система США

11.Есть специальная профессия «налоговый консультант», который разбирается во всех пунктах и тонкостях тысяч правил и специальных случаев. Если ваш случай из сложных — вам дорога в кабинет налогового консультанта. Если у вас случай попроще — вы можете составить декларацию сами, или (что в разы проще)

воспользоваться для этого сторонними сайтами типа TurboTax или TaxAct (однако за всё нужно платить ).

12.В США принято хранить все чеки, все распечатки, все контракты и договоры — как минимум в течении года.

Налоги США, связанные с зарплатой

1. Федеральный Подоходный Налог.

По всем штатам одинаковый. Вычисляется он по прогрессивной шкале, по специальным таблицам.

Допустим, вы холостяк живущий один, ваша зарплата $75.000 и у вас нет никаких особых вычетов, то ваш Федеральный Подоходный Налог с такой зарплаты составит примерно 18%.

Если вы работаете на работодателя, он может выплачивать этот налог за вас, выдавая вам уже чистую зарплату. Если вы работаете на себя — вы сами должны будете заплатить этот налог в конце года.

Налоги США, связанные с зарплатой

2. Подоходный Налог Штата.

Это тоже подоходный налог, но отчисляемый штату, резидентом которого вы являетесь.

Как и в случае с Федеральным Подоходным налогом: если вы работаете у работодателя, он может выплачивать этот налог за вас, выдавая вам уже чистую зарплату. Если вы работаете на себя — вы сами должны будете заплатить этот налог

вконце года.

Вкаждом штате этот налог разный:

•Где-то он отсутствует (в 8-ми штатах, включая Техас).

•Где-то он фиксированный, а где-то прогрессивный.

Налоги США, связанные с зарплатой

3. Social Security Tax. Социальный фонд. Платится на стороне работодателя.

Этот налог обеспечивает федеральную пенсионную программу и программу по выплате помощи инвалидам и безработным.

Считается этот налог не с налогооблагаемой базы, а с полной суммы зарплаты, до уплаты чего-либо, и составляет 4.2% от ставки зарплаты. Обычно его выплачивает работодатель, и вам не приходится о нем задумываться. Не лишним будет упомянуть, что работодатель и со своей стороны ещё обязан заплатить налогов 6.2% от зарплаты работника.

Если же вы работаете на себя, то вы обязаны уплатить по Social Security Tax и за себя и за «работодателя» — 10.4% от своего дохода.

Налоги США, связанные с зарплатой

4. Medicare. Медицинский фонд. Платится на стороне работодателя.

Это федеральная программа доступной медицинской помощи бедным и пожилым людям.

Как и Social Security Tax, вычитается с полной суммы зарплаты, и составляет 1.45%. Точно такое же бремя — 1.45% — доплачивает налоги и работодатель.

И если вы работаете на себя, то вы выплачиваете Medicare Tax суммарно: 2.9% от своего дохода.

Налоги США, связанные с зарплатой

Пример.

Допустим у нас есть одинокий холостяк живущий в Техасе и зарплатой в $75.000 Налогооблагаемая база получается $75.000 – $6.100 – $3.900 = $65.000. Федеральный подоходный налог = около 18% от налогооблагаемой базы = $12.178.

(Считается он по специальной табличке, по диапазонам, так как прогрессивный.)

Налог штата = 0%.

Social Security Tax = 4.2%. Medicare = 1.45%.

В сумме: $12.178 + 0 + 75.000*4.2% + 75000*1.45% = 12.178 + 3.150 + 1.088 = $16.416 в год.

Что составляет приблизительно 21.8% от зарплаты.

Налог на недвижимость в США

В США есть налог на недвижимость, выплачиваемый домовладельцами. Он вполне ощутимый, поэтому стоит и о нём упомянуть.

Например, у вас дом стоимостью в $280.000. Вы будете выплачивать налог на недвижимость, который может составить от $2.000 до $5.000 в зависимости от штата. Это означает выплаты в $200-500 каждый месяц!

Например, в Техасе самый большой в США налог на недвижимость, а в Калифорнии он меньше в 3 раза. Но не стоит паниковать — не забывайте разницу в самой стоимости дома в Техасе и дома в Калифорнии . В Калифорнии сами дома стоят в среднем в 2 раза больше, и размер налога получается не таким уж и маленьким.

Налог на продажу в США

Немалую часть в качестве жизни американца составляет налог на продажу. Это налог, взимаемый каждым штатом отдельно с каждого продающегося на её территории товара. Например, пачка чипсов может стоит в рекламе по телевизору $2.00, а в магазинах разных штатов цена этих же чипсов может быть различной: от $2.04 (Аляска) до $2.40 (Чикаго). Это значит, что идя в магазин за продуктами в разных штатах вы тратите разное количество денег, что не может не сказаться на качестве жизни.

Всё что вы потребляете: покупаете продукты, ходите в ресторан, покупаете одежду, заправляете и чините машину, покупаете мебель — почти все подвержено налогу на продажу. И в штатах, где он выше — все цены выше.