8. Оцінка ризику та страхування
Ризки що таке
Які бувають
Які види страхування передбачені для працівників
Висновки на шо гроші виділити
Метою проведення техніко-економічного розрахунку є визначення економічної доцільності створення на базі діючого підприємства ТОВ «Круча» цеху з вироблення морозива.
У відповідності з наведеними нижче розрахунками визначимо грошові потоки за проектом (табл.3.14).
Cash-Flow проекту цеху з виробництва морозива (грн.)
Рядок |
1кв. 2018 р. |
2кв. 2018 р. |
3кв. 2018 р. |
4кв. 2018р. |
2019 рік |
2020рік |
Надходж. від продаж |
352800,04 |
387771,71 |
424162,64 |
462019,57 |
2257681,95 |
2993804,80 |
Видатки на матеріали і комплект. |
154131,41 |
169105,13 |
184684,92 |
201690,70 |
978871,92 |
1293846,00 |
Сумарні прямі видатки |
154131,41 |
169105,13 |
184684,92 |
201690,70 |
978871,92 |
1293846,00 |
Загальні Видатки |
40324,58 |
41249,95 |
42196,55 |
43164,87 |
182794,87 |
200160,38 |
Витрати на персонал |
104077,12 |
106470,77 |
108919,52 |
111314,43 |
472 381,62 |
517 362,10 |
Сумарні постійні видатки |
97395,65 |
99630,68 |
101917,00 |
104255,79 |
441503,04 |
483445,83 |
Податки |
35789,73 |
62789,18 |
70280,76 |
78081,10 |
395259,05 |
547234,82 |
Кеш- Фло від операційної діяльності |
65483,24 |
56246,71 |
67279,96 |
78791,98 |
442047,93 |
669278,14 |
Видатки на придбання активів |
269990,00 |
|
|
|
15439,50 |
|
Інші видатки підготовчого періоду |
27000,00 |
|
|
|
|
|
Кеш-Фло від Інвест. діяльності |
-296990,0 |
|
|
|
-15439,50 |
|
Власний (акціон.) Капітал |
401000,00 |
|
|
|
|
|
Виплати дивідендів |
|
|
|
41109,78 |
115404,50 |
216109,55 |
Кеш-Фло від фінансової діяльності |
401000,00 |
|
|
-41109,78 |
-115404,50 |
-216109,55 |
Баланс готівки на поч. періоду |
|
169493,24 |
225739,95 |
293019,90 |
330702,11 |
641906,03 |
Баланс готівки на кін.періоду |
169493,24 |
225739,95 |
293019,90 |
330702,11 |
641906,03 |
1095074,63 |
Як свідчать дані табл.3.14 протягом усього періоду реалізації проекту передбачається формування позитивного грошового потоку, сукупний розмір якого за весь період складатиме 1 095 074,63 грн.
Показники, що характеризують ефективність інвестицій наведено у табл.3.15
Таблиця 3.15