Добавил:

Vbcm99 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Санкт-Петербургский государственный электротехнический университет "ЛЭТИ"

Предмет:

Коммерциализация научно-исследовательской работы

Файл:

5374_Konoplev_Urukov.docx

Скачиваний:

Добавлен:

03.02.2021

Размер:

1.02 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 56 / 66

8. Финансовый план

Развитие проекта предполагается за счет заемных средств путем оформления кредита.

Оптимальным вариантом для работы компании будет оформление кредита, например, в ПАО Банк «ВТБ». Сумма кредита составляет 4 млн. руб. исходя из первоначальных затрат в проект (единовременные затраты на оборудование и необходимый запас денежных средств на первый период для осуществления текущей деятельности).

Ставка по кредиту составит 10,9%, срок кредита – 60 месяцев, ежемесячный платеж равен 86770 рублей.

Затраты на оформление юридического лица и изготовления печатей - 20 тыс. рублей. Открытие счета в банке ФК ВТБ бесплатное с ежемесячным обслуживанием 7990 рублей.

Определим себестоимость усредненной услуги как отношение суммы материальных затрат, без учета НДС к объему производства за год:

В финансовом плане отражаются финансовые результаты проекта, денежные потоки, а также рассчитываются показатели эффективности.

Налог на прибыль составляет 20%.

Таблица 7. Совокупные прибыли и затраты

	Период
	2020	2021	2022	2023	2024
Выручка	6 720	7 190	8 226	9481	11825
Затраты	2807	2497	2497	2497	2497
Прибыль	3 913	4 694	5 730	6 986	9 330
Налог на прибыль	783	939	1 146	1 397	1 866
Чистая прибыль	3 130	3 756	4 584	5 589	7 464

Для визуализации к таблице прилагается гистограмма с накоплением (рис. 8.1)

Рис. 8.1

NPV (Net Present Value) рассчитывается как разность дисконтированных денежных потоков поступлений и платежей, производимых в процессе реализации проекта за весь инвестиционный период:

, где

I₀ – единовременные затраты, совершаемые в инвестиционном (нулевом) интервале;
– чистая прибыль;
R – ставка дисконтирования

Ставка дисконтирования была определена экспертным путем.

Полученное значение NPV свидетельствует о целесообразности принятия решения о финансировании и реализации проекта.

Показатель рентабельности инвестиций РИ определяется по формуле

ЧП_t – чистая прибыль фирмы за год t;
I₀– величина инвестиционных вложений в проект.

В нашем случае показатель рентабельности инвестиций составляет

Значение показателя РИ выше 1, что свидетельствует о высокой экономической эффективности проекта.

9. Анализ и оценка рисков

Для оценки и анализа всех возможных рисков и степени их влияния на результат сведем данные в таблицу 9.1.

Таблица 9.1. Риски и их последствия

Описание риска	Вероятность наступления	Степень влияния на результат
Риск недостаточного спроса на продукт	средняя	высокая
Риск роста себестоимости продукта	низкая	средняя
Риск усиления конкуренции на рынке	средняя	высокая
Риск несвоевременного финансирования	средняя	высокая
форс мажорные обстоятельства (уничтожение оборудования)	низкая	высокая

Проведя анализ таблицы 8, можно сделать вывод, что, в целом, влияние основных рисков на результат проекта хорошо прогнозируемо.

Заключение

В представленном Бизнес-плане рассмотрены действия по созданию фирмы, специализирующейся на реализации продукта, а именно пицц, с помощью автономных автоматов по разливу напитков slush. Определена экономическая и социальная эффективность продукции. Необходимо отметить уникальность данной формы реализации, поскольку она практически не встречается в России.

Были проведены достаточно детальные маркетинговые исследования и анализ рынка с целью выявления конкурентов и отыскания своеобразной “ниши” для деятельности организуемой фирмы.

В Бизнес-плане были представлены пути создания организации, реализующей продукцию, определена ее организационно-правовая форма, предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание реализуемой продукции и услуг, предоставляемых потребителям, проанализирована целесообразность создания организации с точки зрения прибыльности и безубыточности. В результате определено, что за период в два года организация имеет все шансы выйти на уровень безубыточности и начать получать прибыль.

В одном из разделов настоящего документа произведена оценка и анализ рисков и определены пути их преодоления.

Ссылки

Coffee: Who grows, drinks and pays the most? // URL: https://www.bbc.com/news/business-43742686
The Economics of Slushy Drinks // URL: https://mises.org/library/economics-slushy-drinks
The World’s Biggest Coffee and Tea Drinkers // URL: https://blog.euromonitor.com/the-worlds-biggest-coffee-and-tea-drinkers/
Coca-Cola’s still beverages outperform carbonated soft drinks // https://articles2.marketrealist.com/2015/02/coca-colas-still-beverages-outperform-carbonated-soft-drinks/
Mobile POS terminals market to grow at 18% CAGR from 2018 to 2024 // https://www.paymentscardsandmobile.com/mobile-pos-terminals-market-to-grow-at-18-cagr-from-2018-to-2024/

Приложение

Приложение 1 - План прибылей и убытков

Показатели, тыс руб.	Месяц												Всего
Показатели, тыс руб.	May	Jun	Jul	Aug	Sep	Oct	Nov	Dec	Jan	Feb	Mar	Apr	Всего
1. Выручка-нетто от реализации	1075	1075	1150	1075	725	625	500	425	375	375	425	575	8400
2. Затраты	878	623	623	623	573	523	513	513	513	513	513	573	6980
2.1. Материальные затраты	300	45	45	45	45	45	45	45	45	45	45	45	794
2.1.1 Затраты на оборудование (амортизация)	0	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	274
2.12 Затраты на расходные материалы	300	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	520
2.2. Затраты на оплату труда	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	1800
2.3. Общепроизводственные затраты	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240
2.3.1 Аренда помещений	17	17	17	17	17	17	17	17	17	17	17	17	204
2.3.2 Коммунальные услуги	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	36
2.4 Управ. и коммерческие затраты	310	310	310	310	260	210	200	200	200	200	200	260	2970
2.4.1 Управ. затраты	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	1320
2.4.2 Коммерческие затраты	200	200	200	200	150	100	90	90	90	90	90	150	1650
2.5 Отчисления на соц. нужды	78	78	78	78	78	78	78	78	78	78	78	78	936
2.6. Прочие расходы	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240
2.6.1 Логистика	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	24
2.6.2 Погашение % по кредиту	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	216
3. Валовая прибыль	1075	1075	1150	1075	725	625	500	425	375	375	425	575	8400
4. Маржинальная прибыль	1075	1075	1150	1075	725	625	500	425	375	375	425	575	8400
5. Прибыль от продаж	765	765	840	765	465	415	300	225	175	175	225	315	5430
5. Прибыль до налогообложения	747	747	822	747	447	397	282	207	157	157	207	297	5214
6. Налог на прибыль	149	149	164	149	89	79	56	41	31	31	41	59	1043
7. Чистая (нераспределенная) прибыль	598	598	658	598	358	318	226	166	126	126	166	238	4171

Приложение 2 – Динамика себестоимости продукции за год.

	May	Jun	Jul	Aug	Sep	Oct	Nov	Dec	Jan	Feb	Mar	Apr	Всего
Затраты, тыс. руб.	878	623	623	623	573	523	513	513	513	513	513	573	6980
Объем производства	8600	8600	9200	8600	5800	5000	4000	3400	3000	3000	3400	4600	67200
Себестоимость, руб	102	72	68	72	99	105	128	151	171	171	151	125	104

Приложение 3 – План движения денежных средств.

ПОКАЗАТЕЛЬ	Месяц													Всего за год
ПОКАЗАТЕЛЬ	Apr	May	Jun	Jul	Aug	Sep	Oct	Nov	Dec	Jan	Feb	Mar	Apr	Всего за год
1. Остаток ДС на начало периода	4000	3215	2521	2064	1859	1727	1474	1204	882	512	123	-266	-620	18695
2. Поступление денежных средств	4000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4000
2.1. Поступления от продажи продукции	0	860	860	920	860	580	500	400	340	300	300	340	460	6720
3. Всего наличие денежные средств ДС (1+2)	4000	4075	3381	2984	2719	2307	1974	1604	1222	812	423	74	-160	25415
4. Выбытие денежных средств (платежи)	232	798	798	798	798	698	598	578	578	578	578	578	698	8308
4.2. Оплата труда	0	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	1800
4.3. Оплата общепр-ных расходов	0	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240
4.4 Оплата упр. и коммерческих расходов	0	310	310	310	310	260	210	200	200	200	200	200	260	2970
4.4.1 Оплата управленческих расходов	0	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	110	1320
4.4.2 Оплата коммерческих расходов	0	200	200	200	200	150	100	90	90	90	90	90	150	1650
4.5 Регистрация патентов	210	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	210
4.6 Регистрация юрлица	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20
4.7 Логистика	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2
4.8 Обслуживание банковского счета	0	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	96
5. Инвестиции (покупка оборудования)	553	394	313	153	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1413
6. Уплата налогов	0	405	249	217	237	178	215	187	175	154	154	159	245	2575
6.1. НДС	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0
6.2. Отчисления на соц. нужды	0	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	924
6.3. Налог на прибыль	-	117	114	81	83	45	63	56	42	31	31	34	79	776
6.4. Прочие налоги	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0
7. Всего оттоки (4+5+6)	785	1597	1360	1168	1035	876	813	765	753	732	732	737	943	12296
8. Чистый денежный поток (3-7)	3215	2478	2021	1816	1684	1431	1161	839	469	80	-309	-663	-1103	13119
9. Дополнительное финансирование	0	43	43	43	43	43	43	43	43	43	43	43	43	516
9.1. Привлечение кредитов	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0
9.2. Погашение кредитов	0	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	396
9.3. Погашение % по кредиту	0	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240
10. Остаток ДС на конец периода (8 + 9)	3215	2521	2064	1859	1727	1474	1204	882	512	123	-266	-620	-1060	13635

Санкт-Петербург 2019

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 56 / 66

Соседние файлы в предмете Коммерциализация научно-исследовательской работы

#
03.02.2021108.12 Кб77##УМП к пр. зан. Коммерциализация результатов НИР_ 2019 добавленный.docx
#
03.02.2021251.26 Кб834283_KorepanovOA_BP_v5_18.05.19.docx
#
03.02.2021296.46 Кб555374_Konoplev_Urukov-SU-PC.docx
#
03.02.20211.02 Mб795374_Konoplev_Urukov.docx
#
03.02.2021875.53 Кб525374_Konoplev_Urukov.pdf
#
03.02.202157.79 Кб116бизнес-план-ку.xlsx
#
03.02.202189.34 Кб55БизнесПлан-SU-PC.docx
#
03.02.202188.17 Кб85БизнесПлан.docx
#
03.02.20211.22 Mб95исправленный_коммерц.docx