РП Экономические преступления

11

4.Преступления против свободной и честной конкуренции.

5.Преступления в сфере финансов и инвестиций.

6.Преступления в сфере оборота драгоценных металлов и камней.

Задания:

Подготовьте доклад по одной из следующих тем:

1. Понятие «предпринимательства» как объективный признак уголовно наказуемого деяния.

2. Уголовная ответственность за предпринимательскую деятельность, осуществляемую без лицензии.

3.Отмывание денег.

4.Налоговые преступления и необоснованная налоговая выгода.

5.Преступления в сфере обращения ценных бумаг.

6.Преступления в сфере управления хозяйственными обществами и товариществами.

7.Инсайдерская информация и уголовный закон.

8.Манипулирование рынком.

Вариант:

Организуйте совместную работу со студентом Ивановым, изучите подготовленные им тезисы доклада, подготовьте выступление в качестве оппонента.

Вариант:

Решите задачу:

1.Гражданка, не зарегистрированная в качестве предпринимателя, приобрела с целью перепродажи за рубежом шубы за 1,5 млн. рублей, привезла их в Россию, сдала на реализацию по договору комиссии в магазины. Выручка от продажи шуб составила 2,5 млн. рублей, из них продавцы удержали комиссионное вознаграждение 500 тыс. руб., уплатив гражданке 2 млн. Правомерны ли действия гражданки? Влечет ли содеянное ответственность и какую?

2.Производитель товара самостоятельно и за свой счет организовал поощрительную лотерею среди покупателей. Покупатели, сохраняя номерные крышки от бутылок, могли участвовать в лотерее без оплаты лотерейных билетов. Разыгран был автомобиль стоимостью 1,8 млн. рублей. Законны ли действия организатора лотереи? Какая ответственность за них предусмотрена?

3.Гражданин, заработав на торговле наркотиками 50 млн. рублей, решил уйти из наркобизнеса и заняться сельским хозяйством. Он купил землю, скот, зарегистрировал фермерское хозяйство, оставшиеся 10 млн. положил на счет в банке и занялся разведением коз и овец. Квалифицируйте содеянное.

4.Предприниматель Федотов, заполняя анкету при получении кредита (3 млн. рублей) в банке, указал ложную информацию о чистой прибыли и количестве работников (завысил). На самом деле прибыли и работников у

12

него не было. На полученные деньги он приобрел автобус и начал заниматься деятельностью по перевозке пассажиров и организации пикников, которая прибыль приносила. В течение года он добросовестно платил по кредитному договору, однако попал в аварию, автобус был уничтожен, продолжение прежней предпринимательской деятельности невозможно. Долг 2 млн. рублей перед банком Федотов погасить не смог. Квалифицируйте содеянное.

5.ООО «Заря» проиграло дело в суде, суд взыскал с него 3 млн. рублей. После вступления судебного решения в силу судебный пристависполнитель предложил добровольно исполнить решение суда. Однако директор ООО Марков решение суда добровольно исполнять не стал, так как считал его несправедливым. Тогда пристав приступил к принудительному исполнению, начислив исполнительный сбор и установив новый срок для исполнения решения. Марков решение не исполнил, деньги не перевел, хотя на счету ООО в течение всего времени с момента начала исполнительного производства имелась сумма, превышающая 20 млн. рублей. В отношении Маркова было возбуждено уголовное дело по ст. 177 УК. Правильно ли поступил дознаватель? Как поступить Маркову в такой ситуации?

6.Главный бухгалтер акционерного общества, узнав о плохих показателях финансовой деятельности общества за год, до опубликования этой информации продала принадлежащие ей акции этого общества за 30 млн. рублей. После опубликования курс акций резко упал, цена соответствующего пакета составила 25 млн. рублей. Однако через два месяца курс пошел вверх, и цена пакета достигла 32 млн. рублей. Квалифицируйте содеянное.

7.Адвокат участвовал в переговорах о слиянии двух акционерных обществ, которые стороны держали в секрете. Когда договоренность была достигнута, он приобрел акции одного из обществ на сумму 30 млн. рублей. Когда информация о сделке была опубликована, цена приобретенных им акций выросла до 37 млн. рублей. Через неделю она упала до 31 млн. Через год после слияния общество обанкротилось. Квалифицируйте содеянное.

8.ООО «Рудник», разрабатывающее карьер в тайге, в труднодоступном месте, испытывала трудности со сбытом товара. Директор ООО Белов был инженером и коммерцией заниматься не умел. Представитель компании, занимавшийся в Москве сбытом продукции, работал неэффективно. Имелись подозрения, что он не чист на руку. Других заслуживающих доверия кандидатов также не удалось найти. При таких обстоятельствах Белов согласился с предложением московского предпринимателя Светлова, который принял на себе функцию по дистрибуции товара. ООО

«Сбыт», принадлежавшее Светлову, закупало у ООО «Рудник» товар по устраивавшей Белова цене (500 руб. за тонну) и продавал его горно-

13

обогатительным комбинатам за 700 руб. за тонну. Этот факт был выявлен в ходе налоговой проверки. Инспекция установила, что в результате перепродажи сырья через ООО «Сбыт» занижен налог на добычу полезных ископаемых (10 процентов от цены реализации). ООО «Сбыт» не имело складов для хранения товаров. Товары отгружались с рудника непосредственно на горно-обогатительные комбинаты. Установив необоснованную налоговую выгоду, инспекция применила для целей налогообложения ООО «Рудник» цену 700 руб. за тонну, начислила недоимку 200 млн. рублей, штраф и пеню. Каковы риски Белова и Светлова в части уголовной ответственности? Что посоветуете им делать?

9.Волков был недоволен работой директора принадлежавшей ему торговой фирмы ООО «Торг». Директор не умел находить товар по дешевой цене, прибыль была небольшая. Волков директора уволил и сам возглавил фирму. Он довольно быстро нашел товар по дешевой цене, воспользовавшись поиском в сети Интернет. Впоследствии оказалось, что товар был закуплен у фирм-однодневок, которые не исполнили обязанность по перечислению в бюджет НДС, добросовестно перечисленного им ООО «Торг». Инспекция усмотрела необоснованную налоговую выгоду в действиях ООО «Торг», начислила недоимку 30 млн. рублей, пени и штраф, после чего направила материалы на возбуждение уголовного дела по ст. 199 УК. Что Вы посоветуете Волкову?

10.Председатель совета директоров акционерного общества Золотов решил уволить генерального директора акционерного общества Разгуляева и назначить нового директора. По уставу такое решение могло быть принято на общем собрании акционеров большинством голосов. В нарушение устава Золотов не предупредил акционеров своевременно о собрании, собрание не проводил. Он лишь согласовал свои действия по телефону с большинством акционеров, владеющих 80% голосующих акций, после чего фальсифицировал документы общего собрания. До владельца 20% акций Никифорова он не дозвонился, в протоколе было указано, что Никифоров на собрание не явился. Квалифицируйте содеянное.

3.4. Самостоятельная работа студента

Виды самостоятельной работы студента:

1. Изучение рекомендованной литературы, законодательства и судебной практики. Рекомендованная литература доступна студентам в библиотеке Университета и иных библиотеках. Московским студентам рекомендуется записаться в Российскую государственную библиотеку и научиться пользоваться ее фондами и услугами, студентам других филиалов – в городские библиотеки, рекомендованные преподавателями. Умение находить необходимую правовую информацию необходимо для юридической профессии.

14

2.Выполнение заданий преподавателя, данных в порядке индивидуальной работы со студентом (решение задач, подготовка докладов, эссе и рефератов, обобщение опубликованной судебной практики, изучение документов, подготовка проектов документов, подготовка к деловым и ролевым играм и др.).

3.Знакомство с профессией при прохождении практик.

4.Студентам заочной формы обучения рекомендуется устроиться на работу, связанную с юридической профессией.

5.Рекомендуется активно участвовать в работе студенческой юридической консультации.

6.Рекомендуется участвовать в работе студенческого научного кружка (клуба), студенческих научных конференций и конкурсов.

7.Рекомендуется участие в работе правоохранительных и иных государственных органов на общественных началах (в качестве общественного помощника следователя и др.).

8.Студент должен научиться самостоятельно отслеживать и анализировать изменения в законодательстве и судебной практике и фактически регулярно выполнять эту работу на постоянной основе в целях поддержания и повышения квалификации юриста.

***

В самостоятельной работе студент руководствуется тематическим планом для соответствующей формы обучения (см. п. 3 программы), программой курса (п. 3.1), расписанием занятий (при подготовке к семинарам) и стремится к достижению планируемых результатов освоения учебной дисциплины (п. 6).

При возникновении каких-либо проблем и сложностей в ходе самостоятельной работы студент обращается к преподавателю за консультацией. Расписание консультаций можно узнать на кафедре.

Преподавателям рекомендуется также сообщать студентам свой адрес электронной почты, по которому студент может получить необходимые ему консультации и советы по освоению дисциплины.

4. Образовательные технологии

При освоении программы используются аудиторные занятия (лекции и практические занятия) и самостоятельная подготовка студента.

При чтении лекций рекомендуется использование наглядных пособий, в том числе электронных презентаций. Презентация позволяет сосредоточить внимание студента на ключевых вопросах темы и основных системных взаимосвязях, без понимания которых сложно правильно уяснить проблематику лекции. Лектор самостоятельно готовит презентации с учетом тех педагогических задач, которые он намерен решить при проведении занятия, если он сочтет, что использование презентации в конкретном случае целесообразно.

15

Все практические занятия проводятся в интерактивных формах (творческие задания, майевтика, мозговой штурм, направляемая дискуссия, работа в малых группах, разбор конкретных ситуаций и др.). В ходе практических занятий студенты приобретают и углубляют знания, вырабатывают навыки работы с правовой информацией, умения правильно применять уголовный закон, разъяснять его смысл, умение юридически грамотно, корректно и убедительно аргументировать свою позицию по сложным вопросам уголовного права, умение работать самостоятельно и в коллективе, организовать коллективную работу.

Очная форма обучения

16

5. Оценочные средства для текущего контроля и промежуточной аттестации

5.1.Вопросы для подготовки к экзамену

1.Отграничение мошенничества от присвоения и растраты.

2.Право на имущество при мошенничестве.

3.Безналичные деньги как предмет преступления.

4.Мошенничества при госзакупках и продаже государственного и муниципального имущества.

5.Отграничение мошенничества от незаконного получения кредита.

6.Отграничение хищения от иных имущественных злоупотреблений.

7.Энергия как предмет противоправного деяния.

8.Вменение подкупа, взяточничества, хищений и иных злоупотреблений при квалификации «откатов».

9.Законные интересы организации при злоупотреблении полномочиями.

10.Коммерческий подкуп и его отличие от дарения

11.Чужое имущество при квалификации хищений денежных средств хозяйственных обществ и товариществ.

12.Отграничение уголовно наказуемого незаконного предпринимательства от административного правонарушения.

13.Незаконное предпринимательство и его отграничение от иных видов экономической деятельности.

14.Ответственность за незаконный оборот алкоголя.

15.Противоправные деяния с банковскими картами.

16.Уголовно-правовая охрана свободы предпринимательства.

17.Система уголовно-правовой охраны рынка ценных бумаг.

18.Ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без лицензии.

19.Незаконная банковская деятельность.

20.Манипулирование рынком.

21.Инсайдерская торговля.

22.Контрабанда.

23.Незаконный экспорт.

17

24.Неправомерные действия при банкротстве.

25.Налоговые преступления.

26.Злоупотребление полномочиями.

27.Коммерческий подкуп.

28.Возможные уголовно-правовые последствия неисполнения гражданско-правового обязательства.

29.Ответственность за незаконную организацию азартных игр и лотерей.

30.Отмывание денег.

31.Незаконная продажа товаров (иных вещей), свободная реализация которых запрещена или ограничена

32.Нарушение законодательства о рекламе.

33.Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг ненадлежащего качества.

34.Правонарушения, связанные с использованием контрольно-кассовой техники.

35.Преступления и административные правонарушения на потребительском рынке.

36.Правонарушения и преступления, связанные с товарными знаками. 37.Риски уголовной и административной ответственности, связанные с

долевым строительством.

38.Основания уголовной и административной ответственности за нарушение законодательства о конкуренции.

39.Риски уголовной ответственности в договорной работе.

40.Риски уголовной ответственности при структурировании бизнеса.

41.Риски, связанные с офшорным бизнесом.

42.Как и зачем нужно проверять контрагентов по обязательствам.

43.Оптимизация налогообложения и уголовный закон.

44.Инсайдерская информация и уголовный закон.

45.Манипулирование рынком.

46.Рейдерство в уголовно-правовом аспекте.

5.2.Модельные задания для проведения текущего и рубежного

контроля

При проведении текущего и рубежного контроля могут использоваться примеры заданий, приведенных в планах практических занятий (п. 3.3 Программы), сборники задач, материалы практикумов, тестовые задания, иные предложенные преподавателем материалы.

Примеры модельных заданий: Вариант 1.

Технологии: творческое задание, презентация проекта, майевтика, мозговой штурм, направляемая дискуссия, разбор конкретных ситуаций и др.

Усвоение ни одного из разделов учебной дисциплины не позволяет овладеть ни одной из компетенций, указанных в государственном стандарте. Овладеть этими компетенция можно лишь при усвоении всей магистерской программы в комплексе. «Пошаговое» овладение компетенциями при усвоении отдельных тем невозможно.

7.Учебно-методическое обеспечение

7.1.Основные нормативные акты и судебная практика

1.Конституция Российской Федерации.

2.Уголовный кодекс Российской Федерации.

3.Гражданский кодекс Российской Федерации.

4.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

5.Налоговый кодекс Российской Федерации.

6.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.

7.Федеральный закон от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции».

8.Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

9.Федеральный закон от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

10.Федеральный закон от 24 ноября 1996 года № 132-ФЗ «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации».

11.Федеральный закон от 18 июля 1999 года № 183-ФЗ «Об экспортном контроле».

20

12.Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

13.Федеральный закон от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

14.Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

15.Федеральный закон от 27 декабря 2002 года № 184-ФЗ «О техническом регулировании».

16.Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 98-ФЗ «О коммерческой тайне».

17.Федеральный закон от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».

18.Федеральный закон от 11 ноября 2003 года № 138-ФЗ «О лотереях».

19.Федеральный закон от 8 декабря 2003 года № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».

20.Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

21.Федеральный закон от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О рекламе».

22.Федеральный закон от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

23.Федеральный закон от 29 декабря 2006 года № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

24.Федеральный закон от 1 декабря 2007 года № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях».

25.Федеральный закон от 26 декабря 2008 года № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».

26.Федеральный закон от 28 декабря 2009 года № 381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации».

27.Федеральный закон от 12 апреля 2010 года № 61-ФЗ «Об обращении лекарственных средств».

28.Федеральный закон от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».