Дело 01-0348_2018. Приговор. документ - обезличенная копия
.doc
1- 348/18
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
г. Москва 03 июля 2018 года
Черемушкинский районный суд г. Москвы в составе председательствующего – судьи Никиточкиной З.В., единолично,
с участием государственного обвинителя – помощника Черемушкинского межрайонного прокурора г. Москвы – Недосекина Я.А.,
подсудимых – Ростова С.К., Степанова Д.Н., Кочеткова И.В.,
защитников – адвоката Сухачева А.В. (удостоверение № 996 и ордер № 203222), адвоката Шигина Ю.А. (удостоверение № 7950 и ордер № 06/2018), адвоката Гоголева М.Н. (удостоверение № 4725 и ордер № 395), адвоката Канащенковой Е.А. (удостоверение № 2595 и ордер № 571),
при секретаре – Дворянкине О.Ю.,
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении
Ростова С.К., дата года рождения, уроженца адрес, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: *, фактически проживающего по адресу: *, ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ;
Степанова Д.Н., дата года рождения, уроженца адрес, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: *, ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ;
Кочеткова И.В., дата года рождения, уроженца адрес, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: *, фактически проживающего по адресу: *, ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Ростов С.К., Степанов Д.Н. и Кочетков И.В. совершили осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:
Так, фио, осужденный приговором Черемушкинского районного суда г. Москвы от 22 ноября 2017 года, вступившим в законную силу, в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010, находясь в неустановленном месте на территории г. Москвы, имея прямой преступный умысел и корыстную заинтересованность, намереваясь получать стабильный преступный доход, поддерживая отношения с лицами, занимающимися коммерческой деятельностью, являясь на основании приказа № 16 от 23.06.2009 заместителем финансового директора ООО «МОСТ Логистик» (ИНН *), расположенного по адресу: *; юридический адрес: *), обладая в связи с этим информацией о потребностях ряда руководителей хозяйствующих обществ в открытии и ведении банковских счетов, инкассации денежных средств, кассовом обслуживании юридических лиц и осуществлении переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в обход официальных банковских структур и государственного контроля, решил создать организованную группу для предоставления такого рода услуг клиентам за денежное вознаграждение. Заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 23 и ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральным законом РФ от 08 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предпринимательская деятельность на территории Российской Федерации подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. ст. 5, 12 Федерального закона РФ от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемое Центральным банком Российской Федерации, фио намеренно, из корыстных побуждений, отказался от осуществления данных операций от имени кредитной организации, планируя осуществлять свою незаконную деятельность в обход государственного контроля.
С целью реализации своего преступного умысла фио в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010, разработал преступный план, согласно которому намеревался предоставлять клиентам незаконные банковские услуги по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц; инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц; осуществлению переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), а именно услуги по обналичиванию денежных средств (переводу безналичных денежных средств в наличные), конвертации денежных средств в иностранную валюту с последующим перечислением на счета иностранных компаний – не резидентов и транзитировании денежных средств с удержанием комиссии, минуя официально действующие кредитные организации.
Для получения наличных денежных средств фио планировал использовать свое служебное положение в ООО «МОСТ Логистик», принимая, таким образом, часть оплаты наличными денежными средствами от различных физических и юридических лиц, являющихся клиентами ООО «МОСТ Логистик», по заключенным договорам.
По замыслу фио клиенты, нуждавшиеся в инкассации и кассовом обслуживании, должны перечислять денежные средства в безналичной форме на расчетные счета подконтрольных фио и соучастникам организаций под видом оплаты поставки товара, выполненных работ, оказания услуг, которые соучастники преступной группы с целью вуалирования своих преступных действий будут перечислять на расчетные счета юридических лиц, генеральные директора которых не осуществляют реальной хозяйственной деятельности обществ, не управляют расчетными счетами, фактически числятся в должности руководителя номинально и не осведомлены о преступном умысле соучастников, открытые в различных Банках, управление которыми (счетами) осуществляется членами организованной группы, а взамен предоставлять наличные денежные средства за вычетом денежного вознаграждения, взимаемого за осуществление незаконных банковских операций, а клиенты, нуждавшиеся в транзитировании и конвертации, должны перечислять денежные средства в безналичной форме на расчетные счета подконтрольных фио и соучастникам юридических лиц или предоставлять фио и соучастникам наличные денежные средства, а взамен получать безналичные денежные средства на расчетных счетах физических или юридических лиц, подконтрольных клиентам незаконной банковской деятельности, в целях минимизации налогообложения и вывода денежных средств из под государственного контроля, в том числе на счета физических и юридических лиц, являющихся иностранными компаниями – не резидентами, в иностранной валюте.
В целях наиболее продуктивного функционирования организованной преступной группы фио, в неустановленном месте, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 тщательно, взвешенно, поступательно, опираясь на личный авторитет, общность интересов и дружеские связи, стал подбирать участников создаваемой им организованной группы, предложив Ростову С.К., Кочеткову И.В., Степанову Д.Н., соучастнику К., уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, а также фио, фио, осужденным приговором Черемушкинского районного суда г. Москвы от 22 ноября 2017 года, вступившим в законную силу, и неустановленным лицам вступить в ее состав в качестве участников, которые также как фио заведомо знали, что в соответствии с требованиями ст. 5, ст. 12 Федерального закона РФ от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) являются банковскими операциями, которые вправе осуществлять только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемое Центральным банком Российской Федерации. При этом, Ростов С.К., Кочетков И.В., Степанов Д.Н., фио, фио, соучастник К. и неустановленные следствием лица, имея корыстную заинтересованность, дали свое добровольное устное согласие фио на объединение в устойчивую группу лиц для совершения одного длящегося преступления – осуществления незаконной банковской деятельности, тем самым приняв на себя обязательства по непосредственному участию в решении задач, стоящих перед организованной группой, а также по выполнению порученных функциональных обязанностей при непосредственном совершении преступления.
Ростов С.К., Кочетков И.В., Степанов Д.Н., фио, фио, соучастник К., фио и иные неустановленные следствием соучастники осознавали и отдавали себе отчет в том, что будут принимать участие в преступлении, совершаемом именно организованной группой, понимали общественную опасность своих действий, предвидели наступление преступных последствий и желали их наступления, а также осознавали общие цели функционирования преступной группы и свою принадлежность к ней.
В неустановленное время, но не позднее 27.10.2010 после формирования состава организованной преступной группы, вошедшие в нее Ростов С.К., Кочетков И.В., Степанов Д.Н., фио, фио, соучастник К., фио и иные неустановленные следствием соучастники, объединенные общностью преступных замыслов, направленных на осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, преследуя корыстную заинтересованность, приступили к реализации намеченных преступных планов на территории г. Москвы и г. Санкт-Петербурга.
В период времени с 27.10.2010 по 07.04.2015, более точные время и даты не установлены, участники организованной группы периодически, на возмездной основе, привлекали к незаконной банковской деятельности иных лиц, не осведомленных о совершаемом преступлении и не входивших в состав организованной группы, возглавляемой фио.
Созданная фио организованная преступная группа, отличалась стабильностью состава и согласованностью своих действий, специализацией в выполнении конкретных действий при совершении преступления, участники группы взаимодействовали между собой в целях реализации единого преступного умысла, направленного на извлечение дохода в виде процентов от суммы денежных средств, находящихся в незаконном обороте, при осуществлении с ними незаконных банковских операций.
Фио возглавлял преступную группу, а Ростов С.К., Кочетков И.В., Степанов Д.Н., фио, фио, соучастник К. и неустановленные следствием соучастники были ее равноправными членами, беспрекословно выполняли требования и указания организатора и руководителя.
Организатором и руководителем организованной группы фио для достижения положительных преступных результатов были детально распределены обязанности между всеми членами группы, как во время деятельности самой преступной группы, так и при подготовке, планировании преступной деятельности, в ходе совершения общественно-опасных деяний, а также по окончании их совершения.
В соответствии с отведенной преступной ролью участники организованной группы осуществляли:
- Ростов С.К., являясь исполнителем в организованной преступной группе, исполняя свою преступную роль: вел переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставлял им реквизиты подконтрольных ООО «БИОРЭЙН» (ИНН *), ООО «ПолиТрейд» (ИНН *) и других, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность, организаций для зачисления денежных средств в целях последующего конвертирования в иностранную валюту, необходимую клиенту незаконной банковской деятельности; отслеживал зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций; использовал программное обеспечение для управления расчетными счетами подконтрольных организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платежным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения; перечислял денежных средств, переведенные в иностранную валюту на счета иностранных компаний – нерезидентов по вымышленным основаниям и передавал соучастникам информацию о совершенных операциях для отчета перед клиентами; вел учет безналичных денежных средств;
- Кочетков И.В., являясь исполнителем в организованной преступной группе, исполняя свою преступную роль: вел переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставлял им реквизиты подконтрольных ООО «БИОРЭЙН» (ИНН *), ООО «ПолиТрейд» (ИНН *) и других, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность организаций для зачисления денежных средств в целях последующего конвертирования в иностранную валюту, необходимую клиенту незаконной банковской деятельности; отслеживал зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций; использовал программное обеспечение для управления расчетными счетами подконтрольных организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платежным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения; перечислял денежных средств, переведенные в иностранную валюту на счета иностранных компаний – нерезидентов по вымышленным основаниям и передавал соучастникам информацию о совершенных операциях для отчета перед клиентами; вел учет безналичных денежных средств;
- Степанов Д.Н., являясь исполнителем в организованной преступной группе, будучи оформленным соучастниками для придания видимости осуществления легальной деятельности в подконтрольных организациях ООО «Камелия» (ИНН *), ООО "ГЛОБАЛТОРГ" (ИНН *), используемой организованной группой для осуществления незаконной банковской деятельности: изготавливал не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчетности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранил на своем рабочем месте печати подконтрольных организаций, а также выполнял (проставлял) оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приема-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы и клиентов;
- Фио, являясь организатором организованной группы, осуществлял общее руководство, контроль и координацию за деятельностью всех ее участников, а также возложил на себя исполнение части общего преступного плана. Так, фио, находясь в помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 16 от 23.06.2009, занимая должность заместителя финансового директора ООО «МОСТ Логистик» в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 получил доступ к клиентской базе организации, занимающейся организацией перевозки грузов, организовал предоставление руководителям юридических лиц дополнительные услуги за вознаграждение, не связанные с основной деятельность компании ООО «МОСТ Логистик», по транзитированию денежных средств в целях минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчетные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях банков - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств. Продолжая реализацию общего преступного умысла, фио, находясь в офисе ООО «МОСТ Логистик» по адресу: * вел переговоры с клиентами незаконной банковской деятельности, заинтересованными в транзите и «обналичивании» денежных средств, используя электронную почту - *, сообщая клиентам реквизиты и номера управляемых организованной группой расчетных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учетом вознаграждения в размере не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств. Вместе с тем, фио в офисе ООО «МОСТ Логистик» по адресу: *, реализуя общий преступный умысел, направленный на совершения незаконной банковской деятельности, обеспечивал выдачу наличных денежных средств клиентам незаконной банковской деятельности за вознаграждение, производил инкассацию денежных средств в интересах клиентов и участников организованной группы и распределение дохода от незаконной банковской деятельности между соучастниками;
- Соучастник К., являясь исполнителем в организованной преступной группе, будучи оформленным соучастниками для придания видимости осуществления легальной деятельности в подконтрольных организациях ООО «Камелия» (ИНН 7*), ООО "ГЛОБАЛТОРГ" (ИНН *), используемой организованной группой для осуществления незаконной банковской деятельности: изготавливал не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «Ариан» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «Корвет» (ИНН *), используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчетности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранил на своем рабочем месте печати подконтрольных организаций, а также выполнял (проставлял) оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приема-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы и клиентов;
- фио, являясь исполнителем, реализуя часть общего преступного плана, находясь в офисных помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 6 от 15.03.2010, занимая должность финансового менеджера ООО «МОСТ Логистик», а с 2013 г. - ведущего финансового менеджера на основании приказа № 11/п 01.11.2013 по указанию фио, в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 осуществляла передачу информации клиентам - руководителям и сотрудникам организаций, заинтересованных в незаконной банковской деятельности по транзитированию, конвертации и «обналичиванию» денежных средств, осуществляя с ними общение, используя электронную почту - *, предоставляя уставные документы и реквизиты, номера управляемых организованной группой расчетных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учетом вознаграждения от осуществления незаконной банковской деятельности не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после получения от клиентов незаконной банковской деятельности сведений об осуществляемых безналичных денежных переводах на расчетные счета ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), имея возможность распоряжаться расчетными счетами вышеперечисленных организаций посредством доступа к электронным ключам систем удаленного управления расчетными счетами «Клиент-Банк», осуществляли управление движением денежных средств по указанным выше расчетным счетам, в том числе осуществляя их дальнейшее перечисление по надуманным основаниям на расчетные счета подконтрольных организованной группе организаций, а также на расчетные счета иных фиктивных организаций в целях обеспечения минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчетные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях (банках) - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств, в интересах клиентов и участников организованной группы; вела учет проведенных операций, осуществленных клиентами, незаконной банковской деятельности, обеспечивала координацию деятельности участников организованной группы, путем передачи указаний соучастнику К., Степанову Д.Н., о необходимости изготовления документов по взаимоотношениям ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) с клиентами незаконной банковской деятельности, с целью придания сделкам видимости выполненных работ, поставленных товаров, в последующем фио сообщала клиентам о готовности документов и организовывала их передачу;
- фио, являясь исполнителем, реализуя часть общего преступного плана, находясь в офисных помещениях ООО «МОСТ Логистик», расположенных по адресу: *, на основании приказа № 29 от 18.10.2010, занимая должность финансового менеджера ООО «МОСТ Логистик» по указанию фио, в период с 27.10.2010 по 07.04.2015 осуществляла передачу информации клиентам - руководителям и сотрудникам организаций, заинтересованных в незаконной банковской деятельности по транзитированию, конвертации и «обналичиванию» денежных средств, осуществляя с ними общение, используя электронную почту - *, предоставляя уставные документы и реквизиты, номера управляемых организованной группой расчетных счетов ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для перечисления денежных средств по вымышленным основаниям с учетом вознаграждения от осуществления незаконной банковской деятельности не менее 3,5 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после получения от клиентов незаконной банковской деятельности сведений об осуществляемых безналичных денежных переводах на расчетные счета ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *), имея возможность распоряжаться расчетными счетами вышеперечисленных организаций посредством доступа к электронным ключам систем удаленного управления расчетными счетами «Клиент-Банк», осуществляла управление движением денежных средств по указанным выше расчетным счетам, в том числе осуществляя их дальнейшее перечисление по надуманным основаниям на расчетные счета подконтрольных организованной группе фиктивных юридических лиц, а также на расчетные счета иных фиктивных организаций в целях обеспечения минимизации налогообложения, а также в целях оптимизации расходов по конвертации денежных средств в иностранную валюту для нужд клиента и их перечисление на расчетные счета фирм – нерезидентов, открытых в кредитных учреждениях (банках) - нерезидентов на территории иностранных государств и «обналичивании», то есть перевод из безналичной формы в наличную, денежных средств, в интересах клиентов и участников организованной группы, вела учет проведенных операций, осуществленных клиентами, незаконной банковской деятельности, обеспечивала координацию деятельности участников организованной группы, путем передачи указаний соучастнику К., Степанову Д.Н. о необходимости изготовления документов по взаимоотношениям ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) с клиентами незаконной банковской деятельности, с целью придания сделкам видимости выполненных работ, поставленных товаров и организовывала их последующую передачу клиентам;
- неустановленные следствием соучастники, являясь исполнителями в организованной преступной группе: обеспечивали материально-техническое обеспечение и функционирование офисных помещений, осуществляли регистрацию юридических лиц, с использованием паспортных данных лиц, не осведомленных о преступном умысле участников преступной группы; открывали расчетные счета и организовывали передачу соучастникам программных комплексов удаленного управления расчетными счетами «Клиент - Банк»; вели переговоры с клиентами по вопросам безналичных переводов денежных средств и удержанной комиссии; предоставляли им реквизиты подконтрольных, не осуществляющих реальную хозяйственную деятельность, организаций: ООО «Корф» (ИНН *), ООО «Форвард» (ИНН *), ООО «Сеал» (ИНН *), ООО «Валансо» (ИНН *), ООО «Гелиос» (ИНН *), ООО «АРИАН» (ИНН *), ООО «ЕВРОСЕРВИС» (ИНН *), ООО «ИСТОК» (ИНН *), ООО «Камелия» (ИНН *), ООО «КОРВЕТ» (ИНН *) для зачисления денежных средств в целях последующего обналичивания, транзита и конвертации; отслеживали зачисление денежных средств на счета подконтрольных организаций, дальнейшее перечисление денежных средств на счета подконтрольных юридических лиц, последующее их «обналичивание»; вели учет безналичных и наличных денежных средств; используя программное обеспечение для управления расчетными счетами этих организаций посредством сети Интернет, а также ключи с электронно-цифровыми подписями руководителей, которые реальную хозяйственную деятельность не осуществляли, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платежным поручениям с заведомо ложными сведениями об основаниях перечислений денежных средств, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения, тем самым контролировали бесперебойность работы расчетных счетов фиктивных организаций; изготавливали не соответствующие действительности (подложные) документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, используемыми для незаконной банковской деятельности, документы для бухгалтерской отчетности (договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы); хранили на своих рабочих местах печати подконтрольных организаций, а также выполняли оттиски этих печатей и подписи от имени генеральных директоров подконтрольных организаций на фиктивных первичных бухгалтерских документах (договоры купли-продажи ценных бумаг, акты приема-передачи ценных бумаг, договоры оказания консультационных услуг, агентские договоры, договоры купли-продажи товаров, договоры поставки, акты выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и другие документы), которые предоставлялись в кредитные, налоговые и иные учреждения для обеспечения деятельности подконтрольных организаций в интересах организованной группы; готовили бухгалтерскую и налоговую отчетность подконтрольных организаций.