problemy-kvalifikatsii-st-174-ugolovnogo-kodeksa-rossiyskoy-federatsii

ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ

Кириленко В.С.

совых

операций

и

других

сделок,

использова-

2.48. ПРОБЛЕМЫ

нию денежных средств и иного имущества для осуще-

ствления предпринимательской или иной экономиче-

КВАЛИФИКАЦИИ СТ. 174

ской деятельности должно предшествовать приобре-

УГОЛОВНОГО КОДЕКСА

тение их заведомо незаконным путем.

Под приобретением, по смыслу ст. 174 УК РФ, сле-

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

дует понимать «фактическое, причем противоправное

и уголовно наказуемое, вступление во владение, поль-

Кириленко Виктория Сергеевна, канд. юрид. наук, до-

зование и распоряжение денежными средствами или

цент. Должность: заведующая кафедрой. Место рабо-

иным имуществом» [1]. При этом способы незаконного

ты: Донской государственный технический универси-

приобретения денежных средств и иного имущества

тет. Филиал: Институт сферы обслуживания и

законодателем не конкретизируются.

предпринимательства. Подразделение: кафедра «Уго-

По нашему мнению, в данном случае под незакон-

ловно-правовые дисциплины». E-mail:

ным приобретением следует понимать любые проти-

doc_kafupd@sssu.ru

воправные и уголовно наказуемые действия, в резуль-

Аннотация: В данной работе автором рассматри-

тате

которых

виновное

лицо

приобрело денежные

вается состав преступления ст. 174 УК РФ «Лега-

средства и иное имущество. Ими, в частности, могут

лизация (отмывание) денежных средств или иного

быть кража, грабеж, разбой, вымогательство, мошен-

имущества, приобретенных другими лицами пре-

ничество,

другие действия, составляющие объектив-

ступным путем». Выявлены проблемы, возникающие

ную сторону составов преступлений, предусмотренных

при квалификации данных преступлений, а также

в гл.21 УК РФ «Преступления против собственности»,

выработаны рекомендации по усовершенствованию

получение

взятки,

коммерческий подкуп, денежные

законодательства в данной области.

средства,

полученные

в

результате

осуществления

Ключевые слова: легализация (отмывание) де-

незаконной предпринимательской деятельности, сбы-

нежных средств или иного имущества, приобре-

та немаркированных товаров и продукции, предметов,

тенных незаконным путем;

экономические пре-

запрещенных

к свободному обороту

(наркотические

ступления; незаконная деятельность.

средства, психотропные и сильнодействующие веще-

QUALIFICATION PROBLEMS IN. 174 CRIMINAL CODES OF

ства, оружие и др.), контрабанды, незаконного получе-

THE RUSSIAN FEDERATION

ния кредита, злостного уклонения от погашения креди-

Kirilenko Victoria Sergeyevna, PhD at law, associate profes-

торской задолженности или же сокрытые от налогооб-

sor. Place of employment: Don State Technical University.

ложения [1]. Как отмечает Н.А. Лопашенко, «и

Branch: Institute of Service and Business. Department:

денежные

средства, и

иное

имущество выступают

«Criminal and legal disciplines». E-mail:

предметом легализации при условии,

что приобрете-

doc_kafupd@sssu.ru

ны заведомо незаконным путем» [3, с. 25-26].

Annotation: In this work as the author the corpus delicti

Анализ правоприменительной практики показывает,

of Art. 174 of the Criminal Code of the Russian Federation

что

проблемным

вопросом

является

разграниче-

"Legalization (washing) of the money or other property ac-

ние легализации (отмывания)

денежных средств или

quired by other persons in the criminal way" is considered.

иного

имущества,

приобретенных незаконным

пу-

The problems arising at qualification of these crimes are

тем, при совершении виновным лицом

финансовых

revealed and also recommendations about improvement

операций и других сделок от случаев, когда лицо про-

of the legislation in the field are developed.

сто использует в своих целях денежные средства или

Keywords: legalization (washing) of the money or oth-

имущество, добытые также незаконным путем (напри-

er property acquired in the illegal way;

economic

мер, при посягательстве на чужое имущество, получе-

crimes; illegal activity.

нии взяток, извлечении доходов от реализации пред-

Отмывание денежных средств и иного имущества -

метов, запрещенных к свободному обороту, и другими

это процесс, в ходе которого средства, полученные в

способами).

результате совершения различных преступлений,

по-

По нашему мнению, представляется обоснованным

мещаются, переводятся или иным образом пропуска-

квалифицировать как легализацию совершение

фи-

ются через банковскую систему, либо на них приобре-

нансовых операций и сделок с денежными средствами

тается иное имущество, либо они иным образом ис-

и имуществом, приобретенными незаконным путем

пользуются в экономической

деятельности

для

лишь в случаях, когда:

получения прибыли и для создания видимости закон-

- денежные средства капитализируются, т.е. при оп-

ности полученных доходов.

ределенных условиях приносят владельцу доход. На-

Как показывает следственная практика, легализация

пример,

по договору банковского вклада привлечен-

тесно связана с незаконной банковской

деятельно-

ные денежные средства размещаются банком, т.е. по-

стью, незаконной предпринимательской

деятельно-

ступают в легальный финансовый оборот, при этом

стью и другими экономическими преступлениями. По-

банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вкла-

этому организация, планирование и осуществление

да. Аналогично средства, вложенные в приобретение

неотложных и последующих следственных действий

ценных бумаг,

увеличиваются на величину дивиден-

по раскрытию этого преступления имеют много общего

тов, процентов, начисляемых по этим бумагам;

с тактикой и методикой расследования «родственных»

-

денежные

средства

поступают

в

финансово-

преступлений. Вместе с тем, нельзя упускать из виду и

хозяйственный оборот.

Например, кредитная органи-

особенности, обусловленные, прежде всего тем,

что

зация размещает денежные средства, приобретенные

легализация - это заранее тщательно планируемое и

заведомо незаконным путем, поступающие на расчет-

осуществляемое, как правило, на территории несколь-

ный счет клиента банка, а кроме того, по его указанию

ких государств, преступление.

направляет эти средства для осуществления плате-

Анализ правовой конструкции диспозиции ч .1 ст. 174

жей как в безналичной форме, так и наличными де-

показывает, что действиям в виде совершения финан-

251

3'2017

Пробелы в российском законодательстве

нежными средствами, а также конвертирует и произ-

легализации. По данному вопросу, как справедливо

водит перечисления в иностранные банки;

отмечает П.С. Яни, «хотя различные международные

- денежные средства и иное имущество, приобре-

акты полагают уголовно-наказуемым отмывание толь-

тенные заведомо преступным путем, используются в

ко таких средств, которые приобретены в результате

качестве взносов в уставной капитал при регистрации

совершения преступления, отечественный законода-

вновь создаваемых предприятий, либо в качестве по-

тель посчитал необходимым криминализировать лега-

полнения уставного фонда уже зарегистрированных

лизацию и незаконных доходов» [4, с. 13-15]. В связи с

предприятий, или в качестве оказываемой им финан-

этим, считает П.С. Яни, «несмотря на то, что некото-

совой помощи;

рые ученые считают легализацию незаконно (но не

- денежные средства, приобретенные незаконным

преступно) полученного имущества не обладающей

путем, являются предметом сделки по договору займа

общественной опасностью, необходимой для призна-

или кредита с начислением или без начисления про-

ния данного деяния преступлением (а это влечет отказ

центов;

в преследовании по ч.2 ст. 14 УК РФ (малозначитель-

- сделки с имуществом, приобретенным незаконным

ность деяния)), большинство исследователей совер-

путем, либо приобретенным на денежные средства,

шенно обоснованно полагают, что к ответственности

полученные незаконным способом, подлежат нотари-

по ст. 174 УК РФ могут быть привлечены и те лица, ко-

альному удостоверению или государственной регист-

торые используют в сделках именно незаконно приоб-

рации. Другими словами, к имуществу, за легализацию

ретенное имущество» [4, с. 16-17].

которого наступает уголовная ответственность по ст.

Объективная сторона рассматриваемого состава

174 УК РФ, следует относить недвижимость, земель-

преступления состоит из ряда действий, направлен-

ные участки, автотранспортные средства, культурные

ных на достижение преступного результата.

ценности.

В настоящее время наблюдается массовый отток ка-

По нашему мнению, «субъектами легализации пре-

питалов из России. Это доходы, полученные в резуль-

ступных доходов должны признаваться только лица,

тате совершения обычных преступлений и незаконно-

легализующие средства, полученные заведомо пре-

го присвоения бюджетных средств путем растраты,

ступным путем, но не являющиеся участниками пре-

хищения и взяточничества. Указанные доходы легали-

ступления, полученные средства от которого легали-

зуются в России и впоследствии переводятся за ру-

зуются. Им не может быть лицо, оказывающее кон-

беж, в основном в западные страны, для отмывания и

сультативную помощь в легализации доходов, будь то

хранения. Вывозимые из России для легализации за

банковский работник, юрист или иное лицо» [2, c. 4-5].

рубежом денежные средства включают доходы от

Квалифицированным видом преступления по ч 2 ст.

преступной деятельности, преследуемой в соответст-

174 УК РФ признается легализация (отмывание) де-

вии с действующим уголовным законодательством, и

нежных средств или имущества, приобретенных неза-

так называемые «серые деньги», которые незаконным

конным путем, совершенная группой лиц по предвари-

путем вывозятся из России.

тельному сговору, или лицом с использованием своего

Необходимо учитывать и вопросы регистрации и

служебного положения. Легализация (отмывание) де-

учета преступлений, предусмотренных ст. 174 УК. Ес-

нежных средств или имущества, приобретенных заве-

ли лицо (лица) совершает несколько взаимосвязанных

домо незаконным путем, признается совершенной

между собой сделок, операций, необходимых для дос-

группой лиц по предварительному сговору, если в ней

тижения единой цели - легализации (отмыванию) де-

участвовали два и более лица, заранее договорив-

нежных средств или иного имущества, приобретенных

шиеся о совместном совершении преступления.

незаконным путем, то следует регистрировать и учи-

Под лицами, использующими свое служебное поло-

тывать их как одно продолжаемое преступление, не-

жение, понимаются лица, в служебные обязанности

зависимо от количества эпизодов. В случае соверше-

которых в момент совершения ими правонарушения

ния данного преступления в совокупности с хищения-

входило обеспечение выполнения требований, уста-

ми (ст.ст. 158-164 УК РФ) регистрируется и

новленных актами законодательства Российской Фе-

учитывается их реальная совокупность, т.е. два и бо-

дерации в финансовой, банковской, таможенных сфе-

лее преступлении.

рах, по недопущению проникновения в легальную эко-

По нашему мнению, в том случае, если в легализа-

номику денежных средств, полученных незаконным

ции денежных средств и имущества участвует как ли-

путем.

цо, которое непосредственно приобрело их незакон-

Как показывает анализ правоприменительной прак-

ным путем, так и лицо, которое хотя и непосредствен-

тики, определенные сложности испытывают работники

но не принимало участия в противоправном

правоохранительных органов с выявлением объектив-

приобретении их, но заведомо об этом знало, их дей-

ной стороны данного преступления. Исследования

ствия надлежит квалифицировать как простое соис-

свидетельствуют, что иногда преступления по ст. 174

полнительство.

УК, как в процессе следствия, так и судом переквали-

В итоге, мы можем сделать следующие выводы.

фицируются на ст. ст. 171, 159 и 160 УК РФ, в связи с

Предметом преступления являются денежные средст-

чем вносятся соответствующие изменения в статисти-

ва или иное имущество, приобретенные преступным

ческую отчетность. Дела по ст. 174 УК иногда возбуж-

путем. В числе конкретных преступных действий могут

даются необоснованно, так как преступления относят-

быть хищения, злоупотребления должностными пол-

ся не к сфере экономической деятельности, а к пре-

номочиями, получение взятки, незаконный сбыт за-

ступлениям против собственности. В этих случаях

прещенных к обороту предметов, товаров, веществ и

преступники реализуют предметы преступления, до-

продукции, незаконная предпринимательская и бан-

бытые в ходе краж, грабежей, разбоев, мошенничест-

ковская деятельность, незаконные операции с ценны-

ва, и приобретают на них валюту, предметы роскоши и

ми бумагами, незаконное пользование природными

иное для личного пользования.

ресурсами и т.д.

В теории и практике существуют полярные мнения

Приобретение денежных средств, имущества, иму-

по поводу применения объективной стороны статьи о

щественных прав, работ и услуг, результатов интел-

252

ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ

Кириленко В.С.