21-1
.pdf41
Таблица 7
Баланс использования пиломатериалов
Наименование |
По плану на 20__год |
|
|
показателей |
% |
|
м3 |
Объём пиломатериалов |
100 |
|
|
|
|
|
|
Выход ЧМЗ |
60 |
|
|
Отходы |
40=(100 %-40 %) |
|
|
в том числе: |
|
|
|
опилки |
11 |
|
|
обрезки, рейки |
27 |
|
|
усушка, распыл |
2 |
|
|
Таблица 8 Расчет потребного количества электроэнергии и её стоимость на
планируемую производственную программу
|
|
Количество |
Норма |
Всего |
Цена |
|
Наименование |
Ед. |
расхода |
Потреб- |
за 1 |
Общая |
|
выпуска |
но на |
|||||
продукции |
изм. |
продукции, |
на ед., |
прогр., |
кВт- |
стоимость, |
|
|
м3 |
кВт-час |
тыс. |
час |
тыс. р. |
|
|
|
|
кВт-час |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. П\м-ы |
м3 |
|
33,5 |
|
3-50 |
|
2. ЧМЗ |
м3 |
|
40 |
|
3-50 |
|
3. |
м3 |
|
7,2 |
|
3-50 |
|
Технологическая |
|
|
|
|
|
|
щепа |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
4. Электро- |
|
|
|
|
3-50 |
|
энергия на |
|
|
|
|
|
|
осветительные |
|
|
|
|
|
|
цели (5% от |
|
|
|
|
|
|
общей |
|
|
|
|
|
|
потребности) |
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 9 |
|
|
План материально-технического обеспечения (тыс. м3) |
||||||
Диаметр |
|
Потребно |
|
|
Остаток |
Покры- |
|
|
на прог- |
Остаток |
План |
на |
|
||
Сорт |
тие |
|
|||||
бревна, |
рамму |
на конец |
3 |
начало |
потреб- |
|
|
см |
|
распиленного |
3 |
м , |
планир. |
|
|
|
года, м |
|
3 |
|
|||
|
|
сырья, м3 |
|
|
года, м3 |
ности, м |
|
20 |
4 |
|
|
|
20 |
|
|
42
Основой для составления данного раздела плана являются:
-потребность в сырье для производства пиломатериалов (данные в табл. 3 – потребность на 12 месяцев);
-остаток сырья на конец года, определяемый по нормативу запаса (норматив принят 4 месяца):
объем распиленного сырья |
мес |
Остаток сырья на начало года установлен |
12в задании. 4.(20 000 м3 для всех |
вариантов) |
|
Покрытие потребности исчисляется как остаток сырья на конец года плюс остаток сырья на начало года.
Тема 8. План по труду и заработной плате
1.Цель работы: закрепить на практике и рассчитать основные показатели плана по труду и заработной плате.
2.Вопросы для самостоятельного изучения темы
1.Перечислите исходные данные для составления плана по труду и заработной плате?
2.Какими основными показателями характеризуется уровень производительности труда?
4.Охарактеризуйте порядок расчета фонда эффективного времени рабочего в год?
5.Охарактеризуйте порядок планирования численности и фонда заработной платы работающих?
6.Охарактеризуйте порядок расчета экономии рабочего времени, повышения производительности труда и численности персонала по техникоэкономическим факторам?
3.Практические задания для выполнения самостоятельной работы студентов
Задание 1. Самостоятельная работа выполняется по данным индивидуального задания, выдаваемого каждому студенту на основе вариантов, приведенных в прил. 1.
1.Расчет фонда эффективного времени рабочего в год
43
|
|
|
Таблица 1 |
|
Баланс использования рабочего времени одного рабочего на год |
||||
|
|
|
|
|
Наименование показателей |
Ед. |
По отчету |
По плану |
|
изм. |
за 20__г. |
на 20__г. |
||
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Календарный фонд времени |
дн. |
366 |
|
|
Число нерабочих дней |
дн. |
114 |
|
|
в т.ч. праздничные |
|
17 |
|
|
выходные |
|
97 |
|
|
Номинальный фонд |
дн. |
252 |
|
|
Неявки на работу - всего |
дн. |
30 |
27 |
|
Очередные отпуска |
дн. |
18 |
19 |
|
Отпуска по учебе |
дн. |
2 |
2 |
|
Отпуска в связи с родами |
дн. |
3 |
3 |
|
Неявки по болезни |
дн. |
6 |
3 |
|
Неявки с разрешения администрации |
дн. |
1 |
- |
|
Неявки по неуважительным причинам |
дн. |
2 |
2 |
|
Число эффективных дней работы |
дн. |
218 |
|
|
|
|
(252-18-1-2) |
|
|
Средняя номинальная |
час. |
8 |
8 |
|
продолжительность рабочего дня |
|
|
|
|
Внутрисменные потери |
час. |
0,2 |
0,2 |
|
Средняя продолжительность рабочего |
час. |
7,8 |
7,8 |
|
дня с учётом потерь |
|
(8-0,2) |
(8-0,2) |
|
|
|
|
|
|
Фонд эффективного времени I рабочего |
час. |
1700,4 |
|
|
в год |
|
|
|
|
Повышение производительности труда |
% |
|
|
|
за счет увеличения фонда эффективного |
|
|
|
|
времени |
|
|
|
|
Относительный показатель – изменение производительности труда по сравнению с базисным определяется по формуле
q = PnP−бPб100
2. Планирование численности и фонда заработной платы работающих
44
Таблица 2 Расчет численности основных производственных рабочих и их фонд
заработной платы
|
Количество |
Наименование профессий |
работыРазряд |
штатныхво-Кед. в смену |
Сменность |
в |
Число днейрабочихв году |
трудаЗатратыв днях-человеко |
ставкаТарифнаяв копи.р,день. |
Фонд ,платы/зр. |
||
Наименова |
рабочихво-кЯвочное сутки |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ние |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудова |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ния |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
9 |
10 |
11 |
|
|
|
По выработке пиломатериалов |
|
|
|
|
||||||
Лесопиль- |
2 |
Рамщик |
6 |
2 |
1 |
2 |
|
|
|
290-11 |
|
|
ная |
|
Рамщик |
4 |
2 |
1 |
2 |
|
|
|
235-47 |
|
|
рама |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обрезной |
1 |
Станочник |
6 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
290-11 |
|
|
станок |
|
станочник |
5 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
261-45 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Торцовоч- |
1 |
Станочник |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235-47 |
|
|
ное |
|
станочник |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
устрой- |
|
|
3 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
224-75 |
|
|
ство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реечный |
1 |
Рабочий |
2 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
214-44 |
|
|
Транспор- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
тер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Опиловоч- |
1 |
Рабочий |
3 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
224-75 |
|
|
ный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сортпло- |
1 |
Сортировщик |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235-47 |
|
|
щадка |
|
п/м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Крановщик |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235-47 |
|
|
|
|
Стропальщик |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235-47 |
|
|
|
|
Расправ-щик |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235-47 |
|
|
|
|
досок на цепях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Браковщик |
6 |
2 |
1 |
2 |
|
|
|
290-11 |
|
|
|
|
Браковщик на |
6 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
290-11 |
|
|
|
|
контрольной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
проверке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
Рассчитать |
Рассчитать |
|||||
Фонд на премирование (40 %) |
|
|
|
|
|
|
Итого фонд з/пл*40 % |
|||||
Всего тарифный фонд |
|
|
Итого фонд з/пл+фонд на премирование |
|||||||||
Среднесписочная численность рабочих |
|
|
z= |
Затратытрудавчеловеко/днях |
||||||||
|
|
Число эффективных днейработы |
|
|||||||||
45
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 2 |
|
||
|
|
|
По выработке технологической щепы |
|
|
|
|
||||||
|
Произ-во |
|
Машинист |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235,47 |
|
|
|
технологи |
|
рубительной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чес-кой |
|
машины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
щепы |
|
Лаборант |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
|
235,47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
2 |
Рассчитать |
Рассчитать |
||
Фонд на премирование (40 %) |
|
|
Итого фонд з/пл*40 % |
||
Всего тарифный фонд |
Итого фонд з/пл+фонд на премирование |
||||
Среднесписочная численность рабочих |
|
z=Число эффективных днейработы |
|||
|
|
|
Затраты трудавчеловеко/днях |
|
|
Таблица 3 Расчет численности вспомогательных рабочих и их фонд заработной
платы
Наименование профессий |
Разряд работы |
Число штатных ед- ц, чел. |
Сменность |
Явочное к-во рабочих в сутки |
Число дней работы в году |
Затраты труда челдн. |
Тарифная ставка в день, р. и коп. |
Фонд з/п, тыс. р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Слесарь |
6 |
1 |
1 |
1 |
|
|
290,11 |
|
Слесарь |
5 |
1 |
1 |
1 |
|
|
261,45 |
|
Слесарь |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
235,47 |
|
Электро- |
5 |
1 |
1 |
1 |
|
|
261,45 |
|
монтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
Пилоточник |
6 |
2 |
1 |
2 |
|
|
290,11 |
|
Пилоточник |
5 |
2 |
1 |
2 |
|
|
261,45 |
|
Ножеточник |
5 |
1 |
1 |
1 |
|
|
261,45 |
|
Прочие |
4 |
1 |
1 |
1 |
|
|
235,47 |
|
рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
- |
|
Фонд на премирование (30 %) |
|
|
- |
- |
|
|||
Всего тарифный фонд |
|
|
|
- |
- |
|
||
Среднесписочная |
|
|
численность |
- |
- |
|
||
производственных рабочих |
|
|
|
|
||||
46
Таблица 4 Расчет численности основных производственных рабочих по нормам
времени на единицу продукции
Наименование продукции |
Ед. изм |
К-во продукции |
Норма времени на ед.прод, час |
Всего затр. труда, нормо/час |
Коэф. выполнения норм. |
Всего затрат труда с учетом коэф. выполнения чел/час |
Фонд эффек. времени I раб. на год, час, час |
Среднесписочная численность, чел |
Сред. разряд |
Та-риф. ставка, р. |
Фонд з/п, тыс .р |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чернов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ые |
м3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мебель- |
|
8 |
|
1,15 |
|
|
18 |
4 |
28,7 |
|
|
ные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заготов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кап. |
тыс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ремонт |
р. |
100 |
290 |
29000 |
1,15 |
25217 |
1716 |
17 |
5 |
30,5 |
|
оборудо |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-вания |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
35 |
|
|
|
Фонд на |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
премир |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(30 %) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
тариф- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Годовой фонд заработной платы рассчитывается в табл. 5
Часовой фонд заработной платы состоит из тарифного фонда заработной платы и доплат к нему: бригадирам за руководство бригадой, за работу в ночное время, за обучение учеников и т.д. (в среднем в расчет можно принять 2 % от фонда тарифной заработной платы).
Дневной фонд заработной платы состоит из часового фонда заработной платы (основная зарплата) и доплат к нему: оплата перерывов кормящих
47
матерей, льготных часов подростков и др. (в среднем 6 % от часового фонда зарплаты).
Фонд годовой заработной платы образуется из фонда дневной заработной платы и следующих доплат к нему: оплата за очередные и дополнительные отпуска, за время выполнения государственных и общественных обязанностей, пособие, уходящим в армию и др. (в среднем в расчет можно принять 9,6 % от фонда дневной заработной платы).
Таблица 5 Расчет годового фонда заработной платы по лесопильному производству
|
Чи |
|
Доплаты |
|
Доплаты |
|
Доплаты |
|
|||||
|
сл |
|
Час |
|
|
до |
|
||||||
|
ен |
Тарифн |
|
до |
ово |
|
до |
Днев |
годового |
|
|||
Наимено |
часового |
дневного |
Годов |
||||||||||
но |
й |
ной |
фонда, |
||||||||||
вание |
ст |
ый |
фонда |
фон |
фонда |
фонд |
тыс. р. |
ой |
|||||
производ |
ь |
фонд |
|
|
|
д |
|
|
з/п, |
|
|
фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ств |
ра |
з/п, тыс. |
|
|
сум |
з/п, |
|
сумм |
тыс. |
|
сумм |
з/п, |
|
|
бо |
р. |
% |
|
ма, |
тыс. |
% |
ма, |
р. |
% |
а, |
тыс. р. |
|
|
чи |
|
|
|
тыс. |
р. |
|
тыс. |
|
|
тыс. |
|
|
|
х |
|
|
|
р. |
|
|
р. |
|
|
р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Произ-во |
|
1503,7 |
2 |
|
|
|
6 |
|
|
9,6 |
|
|
|
п/мов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Произво |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
техной |
|
164,16 |
2 |
|
|
|
6 |
|
|
9,6 |
|
|
|
щепы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЧМЗ хв- |
|
19,24 |
2 |
|
|
|
1,2 |
|
|
9,6 |
|
|
|
ых пород |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кап. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ремонт |
|
20,4 |
2 |
|
|
|
6 |
|
|
9,6 |
|
|
|
оборуд-я |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ательное |
|
517,9 |
2 |
|
|
|
6 |
|
|
9,6 |
|
|
|
произ-во |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
48
3. Расчет экономии рабочего времени, повышения производительности труда и численности персонала по техникоэкономическим факторам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 6 |
|
|
|
Штатное расписание цехового персонала и их годовой фонд |
|||||||||||
|
|
|
|
|
заработной платы |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должн |
Персо- |
Зар- |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
наль- |
плата в |
|
Годовой |
||||
Наименование |
|
|
|
остной |
ная |
месяц с |
|
||||||
|
Категория |
К-во |
оклад в |
|
фонд з/п, |
||||||||
|
профессий |
|
|
надбав |
учетом |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
месяц, |
ка, тыс. |
надбав |
|
тыс. р. |
|||
|
|
|
|
|
|
тыс. р. |
р. |
ки, р. |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
1 |
|
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
6 |
|
7 |
|
||
Начальник |
|
|
руководитель |
1 |
15,0 |
7,6 |
|
|
|
|
|
||
цеха |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ст. мастер |
|
|
руководитель |
2 |
13,0 |
6,4 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мастер |
|
|
руководитель |
2 |
11,0 |
2,2 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Технолог |
|
|
Специалист |
1 |
10,0 |
6,4 |
|
|
|
|
|
||
Механик |
|
|
Специалист |
1 |
10,0 |
6,4 |
|
|
|
|
|
||
Нормировщик |
|
|
Специалист |
1 |
8,0 |
- |
|
|
|
|
|
||
Экономист |
|
|
Специалист |
1 |
10,0 |
- |
|
|
|
|
|
||
Бухгалтер |
|
|
Специалист |
2 |
6,5 |
4,0 |
|
|
|
|
|
||
|
МОП |
|
|
- |
3 |
3,5 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
14 |
- |
- |
|
- |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 7 |
|
|
|
|
|
Сводный план по труду и фонду заработной платы |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
Показатели |
|
|
Ед. изм. |
|
План на 20__ |
||||
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
3 |
|
|
||
|
Объём товарной продукции |
|
тыс. р. |
|
152009,2 |
|
|||||||
|
Темпы роста товарной продукции в |
|
% |
|
2 |
|
|
||||||
|
|
|
|
плане |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по сравнению с отчетом прошлого года |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Численность промышленно- |
|
|
чел. |
|
|
|
|
|
||||
|
производственного персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них вспомогательные |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
руководители |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
специалисты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
МОП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
49
|
|
|
Окончание табл. 7 |
|
|
|
|
1 |
2 |
|
3 |
Постоянная часть промышленного |
чел. |
|
51 |
персонала |
|
|
|
Экономия рабочего времени за счет |
нормо- |
|
|
использования новой техники |
час |
|
8000 |
мероприятий по НОТ |
|
|
5000 |
Повышение производительности труда |
% |
|
|
в том числе по факторам: |
|
|
|
увеличение выпуска продукции |
|
|
|
улучшение использования раб. времени |
|
|
|
использование новой техники |
|
|
|
внедрение НОТ |
|
|
|
Выработка продукции на I работающего |
тыс. р. |
|
2303,2 |
Фонд заработной платы ППП |
тыс. р. |
|
|
в том числе рабочих |
|
|
|
руководителей |
|
|
|
специалистов |
|
|
|
МОП |
|
|
|
При расчете повышения производительности |
труда по факторам в |
||
постоянной части промышленно-производственного персонала (ППП) относятся: руководители, специалисты, вспомогательные рабочие.
Численность условно высвобождённых рабочих определяется по формулам:
а) за счет увеличения выпуска продукции
Ч= ЧП |
( ТП 1,0) = 51 (1,02 1,0) = 1 чел. |
|
ЧП – численность |
постоянной части ППП; |
|
|
∆ |
|
∆ТП – темпы роста товарной продукции (1,02); б) за счет улучшения использования рабочего времени
Ч = ТЭП ТЭО ЧР, ТЭО
где ТЭП и ТЭО – эффективный фонд рабочего времени по плану и отчету; ЧР – численность рабочих по плану; в) за счет использования новой техники
Ч = |
ЭВР |
, |
|
||
|
КНП ТЭП |
|
где ЭВР – экономия рабочего времени за счет использования новой техники;
КНП – коэффициент выполнения нормы выработки по плану (1,15); г) за счет внедрения НОТ.
50
Таким образом, общее повышение производительности труда в процентах определяется по формуле
∆ПТ % = Ч 100 %,
ЧПЛ
где ЧПЛ – численность ППП по плану; в том числе по факторам:
а) увеличение выпуска продукции
∆ПТ % = Ч 100 %,
ЧПЛ
б) улучшения использования рабочего времени
∆ПТ % = Ч 100 %,
ЧПЛ
в) за счет использования новой техники
∆ПТ % = Ч 100 %,
ЧПЛ
г) за счет мероприятий по НОТ
∆ПТ % = Ч 100 %.
ЧПЛ