44

2

УДК 343.1

ББК 67.411.

Б 285

Батрова Т.А. Выявление, квалификация и доказывание фактов неправомерных действий при банкротстве физического лица: Методические (практические) рекомендации. – Рязань: Рязанский филиал Московского университета МВД России имени В.Я.

Кикотя, 2016. – 27 с.

©Рязанский филиал МосУ МВД России, 2016

©УМВД России по Рязанской области, 2016

3

Введение

Вступление в законную силу изменений в Федеральный закон от

26.02.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в части введения института несостоятельности физических лиц породило обоснованные опа-

сения относительно роста числа преступных проявлений в этой сфере. Кор-

ректировка дефиниций соответствующих статей УК РФ дает возможность осуществлять уголовное преследование граждан за фиктивное и преднаме-

ренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве, од-

нако, квалификация соответствующих деяний в условиях принципиально иного подхода законодателя к видам и содержанию процедур банкротства физических лиц может создать определенные трудности для правопримени-

теля. Нельзя не учитывать и необходимость учета специфики правового ре-

жима имущества граждан в контексте организации процесса доказывания,

который в силу этого будет иметь ряд принципиальных отличий вызванных меньшей прозрачностью участия физических лиц в гражданском обороте.

Данная тематика научного исследования является достаточно актуаль-

ной и своевременной, учитывая, что Арбитражный суд Рязанской области принял более ста заявлений о признании должника-физического лица банк-

ротом.

Целью их разработки стало повышение эффективности деятельности подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России в части выявления, квалификации и доказывания фактов непра-

вомерных действий при банкротстве физического лица. Отдельные рекомен-

дации, содержащиеся в настоящей работе могут быть использованы также при выявлении и доказывании фактов фиктивного и преднамеренного банк-

ротства физических лиц.

Методические рекомендации предназначены для сотрудников подраз-

делений экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России, а также педагогических и научных работников, курсантов и слуша-

телей образовательных учреждений системы МВД России.

4

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОЦЕДУР БАНКРОТСТВА ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА

Правовая основа реализации процедур банкротства в отношении физи-

ческого лица, в том числе индивидуального предпринимателя: глава Х Феде-

ральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

(далее – ЗоН)1.

Признаки несостоятельности гражданина:

1) размер требований к гражданину составляет не менее пятисот тысяч

рублей. При этом размер требований кредиторов по денежным обязатель-

ствам должен быть подтвержден вступившим в законную силу решением суда. Исключение составляют требования: об уплате обязательных платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды; требования, основанные на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта; требования, подтвержденные исполнительной надписью нотариуса; требования, основанные на документах, представлен-

ных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые граж-

данином признаются, но не исполняются; требования, основанные на нотари-

ально удостоверенных сделках; требования, основанные на кредитных дого-

ворах с кредитными организациями; требования о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, не связанные с установлением отцовства, оспа-

риванием отцовства (материнства) или необходимостью привлечения других заинтересованных лиц.

В случае подачи заявления в отношении индивидуального предпринима-

теля обязательным условием является предварительное (не менее чем за 15

календарных дней до дня обращения в арбитражный суд) опубликование конкурсными кредиторами уведомления о намерении обратиться с заявлени-

ем о признании его банкротом путем включения этого уведомления в Еди-

ный федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

(ст. 213.5).

1 См.: Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190

5

2) требования не исполнены в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены (ст. 213.3).

Состав лиц, участвующих в деле:

должник – гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель,

оказавшиеся неспособными удовлетворить требования кредиторов по денеж-

ным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение трех месяцев. Сле-

дует учитывать, что в отношении физического лица закон ввел презумпцию неплатежеспособности, которая отчасти помогает оценить правомерность действий гражданина до обращения в суд с заявлением о признании банкро-

том. Согласно ч.3 ст. 213.6 ЗоН, если не доказано иное, гражданин предпола-

гается неплатежеспособным при условии, что имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал испол-

нять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил;

более чем десять процентов совокупного размера денежных обяза-

тельств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и

(или) обязанность должны быть исполнены;

размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества,

в том числе права требования;

наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального

6

вреда, имеет обязательства по выплате компенсации сверх возмещения вреда,

предусмотренной Градостроительным кодексом РФ (компенсации сверх воз-

мещения вреда, причиненного в результате разрушения, повреждения объек-

та капитального строительства, нарушения требований безопасности при строительстве объекта капитального строительства, требований к обеспече-

нию безопасной эксплуатации здания, сооружения), вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участни-

ков) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия).

арбитражный управляющий – гражданин Российской Федерации, явля-

ющийся членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Применительно к банкротству гражданина – финансовый управляющий.

уполномоченные органы: 1) территориальный орган ФНС России, упол-

номоченный Правительством РФ на представление в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, требований об уплате обяза-

тельных платежей и требований Российской Федерации по денежным обяза-

тельствам2, а также органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкрот-

стве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, требования по де-

нежным обязательствам соответственно субъектов РФ, муниципальных обра-

зований (ст. 34 ЗоН).

Реализуемые процедуры и связанные с ними ограничения по распо-

ряжению имуществом:

реструктуризация долгов гражданина - реабилитационная процедура,

применяемая в деле о банкротстве к гражданину в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соот-

ветствии с планом реструктуризации долгов.

Последствия введения процедуры (ст. 213.11 ЗоН):

2 См.: Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве Постановление Правительства РФ от 29.05.2004 N 257 (ред. от 28.07.2015) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 23. Ст. 2310.

7

1) вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по де-

нежным обязательствам, об уплате обязательных платежей за исключением текущих платежей, требования о признании права собственности, об истре-

бовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недей-

ствительными сделок и о применении последствий недействительности ни-

чтожных сделок;

2) в ходе реструктуризации долгов должник:

а) может совершать только с выраженного в письменной форме предва-

рительного согласия финансового управляющего сделки или несколько вза-

имосвязанных сделок: по приобретению, отчуждению или в связи с возмож-

ностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого со-

ставляет более чем пятьдесят тысяч рублей, недвижимого имущества, цен-

ных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; по получе-

нию и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина; по передаче имущества гражданина в залог. Разногласий по этому поводу разрешаются арбитражным судом, рас-

сматривающим дело о банкротстве гражданина.

б) не вправе вносить свое имущество в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретать доли (акции, паи) в уставных (складочных) капиталах или паевых фондах юридических лиц, а также совершать безвозмездные для гражданина сделки.

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется исключительно в соответствии с Планом реструктуризации долгов гражданина, представляе-

мым самим должников, кредиторами или управляющим, который должен со-

держать положения о порядке и сроках пропорционального погашения в де-

нежной форме требований и процентов на сумму требований всех конкурс-

ных кредиторов и уполномоченного органа, известных гражданину на дату направления плана реструктуризации его долгов конкурсным кредиторам и в уполномоченный орган. Срок его реализации не может превышать трех лет.

8

реализация имущества гражданина - реабилитационная процедура,

применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Последствия введения процедуры (ст. 213.25 ЗоН):

1) все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения ар-

битражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты приня-

тия указанного решения, образует конкурсную массу, за исключением иму-

щества, на которое не может быть обращено взыскание

2) с даты признания гражданина банкротом: все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично; сделки, совершенные граж-

данином лично (без участия финансового управляющего) в отношении иму-

щества, составляющего конкурсную массу, ничтожны. Требования кредито-

ров по сделкам гражданина, совершенным им лично (без участия финансово-

го управляющего), не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы.

3) в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина дей-

ствует финансовый управляющий, который: распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях; открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях; осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе го-

лосует на общем собрании участников; ведет в судах дела, касающиеся иму-

щественных прав гражданина, в том числе об истребовании или о передаче имущества гражданина либо в пользу гражданина, о взыскании задолженно-

сти третьих лиц перед гражданином.

4) с даты признания гражданина банкротом: регистрация перехода или обременения прав гражданина на имущество, в том числе на недвижимое имущество и бездокументарные ценные бумаги, осуществляется только на основании заявления финансового управляющего. Поданные до этой даты

9

заявления гражданина не подлежат исполнению; исполнение третьими лица-

ми обязательств перед гражданином по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств, возможно только в отношении финансового управляющего и запрещается в отношении гражданина лично; должник не вправе лично открывать банковские счета и вклады в кредитных организаци-

ях и получать по ним денежные средства.

Оценка имущества, включенного в конкурсную массу, проводится фи-

нансовым управляющим самостоятельно, о чем им принимается решение в письменной форме. Однако она может быть оспорена гражданином, кредито-

рами, уполномоченным органом в деле о банкротстве гражданина (ст.

213.26).

Удовлетворение требований кредиторов производится в порядке, уста-

новленном ст. 213.17 ЗоН. Вне очереди за счет конкурсной массы погашают-

ся требования кредиторов по текущим платежам преимущественно перед кредиторами, требования которых возникли до принятия заявления о призна-

нии должника банкротом.

Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в сле-

дующей очередности:

в первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам,

связанным с уплатой алиментов, судебными расходами по делу о банкрот-

стве гражданина, выплатой вознаграждения финансовому управляющему,

взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, привлечен-

ным финансовым управляющим для обеспечения возложенных на него обя-

занностей в деле о банкротстве гражданина;

во вторую очередь удовлетворяются требования о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовым договорам;

в третью очередь удовлетворяются требования о внесении платы за жи-

лое помещение и коммунальные услуги, в том числе об уплате взноса на ка-

питальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме;

10

в четвертую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам.

Требования кредиторов по текущим платежам, относящиеся к одной очереди, удовлетворяются в порядке календарной очередности.

Требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов,

удовлетворяются в следующей очередности:

в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью,

а также требования о взыскании алиментов. При этом капитализация повре-

менных платежей не производится.

во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий

иоплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;

втретью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Фактически вне очереди осуществляется погашение требований креди-

тора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, но на это направляется только 80 % процентов суммы, вырученной от реализации предмета залога.

мировое соглашение - процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредитора-

ми. При этом предполагается, что соглашение распространяется на требова-

ния всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа, включенные в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов,

принявшего решение о его заключении.

2. ПОВОДЫ ДЛЯ ВОЗБУЖДЕНИЯ УГОЛОВНОГО ДЕЛА ПО ПРИЗНАКАМ

НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

Исходя из положений ч. 1 ст. 140 УПК РФ, поводами для возбуждения уголовного дела служат:

1) заявление о преступлении, которое может поступить: