- •Оглавление
- •Введение
- •Резюме.
- •Характеристика продукции.
- •Анализ рынка сбыта.
- •Оценка конкурентов.
- •Стратегия маркетинга.
- •Расчёты
- •Сводная таблица стоимости основных фондов и суммы амортизационных отчислений.
- •Баланс рабочего времени одного списочного рабочего в год.
- •План по персоналу
- •Общая информация по расходам и доходам от продажи продукции
- •Общие издержки
- •Сводная таблица прибыли и расходов за год
- •Список используемой литературы:
Общие издержки
№ п/п |
Название |
Сумма (тыс. руб) |
1 |
Аренда |
35 |
2 |
Приобретение и монтаж оборудования |
97,9 |
3 |
Передаточные устройства |
6 |
4 |
Транспортные средства |
20 |
5 |
Инструменты |
10,8 |
6 |
Заработная плата |
70,3 |
7 |
Всего для изготовление товара |
82,2 |
8 |
Реклама |
15 |
|
Всего на открытие требуется |
620,55 |
|
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
Прибыль от продаж (руб.) |
533100 |
520000 |
340000 |
500000 |
532000 |
300500 |
350200 |
420000 |
450 900 |
352 100 |
320100 |
532000 |
НДС (руб) |
95 958 |
93 600 |
61 200 |
90 000 |
95 760 |
54 090 |
63 036 |
75 600 |
81 162 |
63 378 |
57 618 |
95 760 |
Кредит (руб) |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
Прибыль в случае падения продаж |
425100 |
400350 |
250680 |
380947 |
420300 |
220752 |
270621 |
400158 |
410269 |
252041 |
278201 |
4100358 |
Кредит в случае падения продаж |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
23600 |
Прибыль в случае повышения инфляции |
782045 |
765821 |
598456 |
700525 |
759822 |
500904 |
572540 |
680152 |
652000 |
501359 |
550368 |
590541 |
Кредит в случае повышения инфляции |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
Прибыль в случае производственного риска |
350000 |
324652 |
154035 |
245621 |
325402 |
178590 |
184456 |
257896 |
248651 |
135486 |
120458 |
345695 |
Кредит в случае производственных рисков |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
40000 |
=
Сводная таблица прибыли и расходов за год
НДС = прибыль * 0,18
НДС (январь) = 533100*0,18 = 95958
НДС (февраль) = 520000*0,18 = 93600
НДС(март) = 340000*0,18 = 61200
НДС(апрель) = 500000*0,18 = 90000
НДС(май) = 532000*0,18 = 95760
НДС(июнь) = 300500*0,18 = 54090
НДС(июль) = 350200*0,18 = 63036
НДС(август) = 420000*0,18 = 75600
НДС(сентябрь) = 450900*0,18 = 81162
НДС(октябрь) = 352100*0,18 = 63378
НДС(ноябрь) = 320100*0,18 = 57618
НДС(декабрь) = 532000*0,18 = 95760
Наше предприятие для начала работы взяло кредит в Сбербанке под 18% годовых на 630 тыс. руб. и выплачивало его по аннуитету.
Для начала нужно найти коэффициент аннуитета - К.
= 0.015
= 0.04
Где,
i - процентная ставка за один период (всего периодов n),
n - количество периодов на протяжении всего действия аннуитета (количество операций по капитализации процентов).
Риск 1
Падение продаж было вызвано снижением цен у конкурсентов и на фоне этого у нашего предприятия оказались цены завышенными на продукцию.
Для устранения данного риска предприятие понизило цену на продукцию. Это вызвало уменьшение прибыли и приток новых покупателей.
При этом затраты на производство предприятие решило сократить с 630 000 до 590 000. Кредит в данном случае у нас составил:
Предполагается, что выплаты производятся постнумерандо, то есть в конце каждого периода. И тогда величина периодической выплаты A = K·S,
где S — величина кредита. [2]
А = 0,04 * 590 000 = 23 600 – в месяц. (при условии что кредит мы берем на 3 года)
Риск 2.
Инфляция – всегда присутствует. В зависимости от её роста будем повышать цены, но не более чем цены конкурентов.
Но при инфляции у нас и возрастают затраты на производство до 900 000 руб. И для поддержания выпуска продукции, мы затрачиваем гораздо больше денег. Кредит на три года берем и в этом случае в месяц мы будем платить:
А = 0,04 * 900 000 = 36 000 руб. в месяц
Риск 3
Производственные риски. Связаны со сложностью компьютерной техники, быстро движущийся технический прогресс в сфере информационных технологий, недостаточно высоким качеством предоставляемых услуг.
Меры по снижению риска:
• подбор профессиональных кадров;
• постоянное обучение персонала, поощрение (моральное и материальное) повышения квалификации работников;
• разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг;
• своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования и приспособлений;
На устранение данного риска предприятие использовало прибыль от продаж при этом стараясь оставлять средства для производства продукции.
А = 0,04* 1 000 000 = 40 000 руб. в месяц.