Экономика / IKANOMIKE_33 / банковские операции, прибыль
.docx44. Операции банка коммерческого банка, банковская прибыль и ее источники.
Банк – кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее сосредоточение временно свободных денежных средств (прием вкладов), предоставление их во временное пользование в виде кредитов, посредничество во взаимных платежах и расчетах между предприятиями и отдельными лицами.
Первые упоминания о кредитных операциях относятся еще к периоду до нашей эры. Позже появились ростовщики, которые предоставляли денежные ссуды под высокий процент. Затем появляются банки – организации, в которых кредитные, денежные и расчетные операции сосредотачиваются в одном центре.
Виды банковских операций:
активные – предоставление кредитов;
пассивные – мобилизация денежных сбережений (прием вкладов-депозитов и сберегательных вкладов);
банковские услуги – осуществление наличных и безналичных платежей, операций с золотом и валютой, выпуск и хранение ценных бумаг.
Банковская прибыль – это разница между суммой процентов заемщиков и суммой процентов вкладчикам. В доход банка включается также прибыль от инвестиций, биржевых операций и комиссионное вознаграждение за банковские услуги.
Существует двухуровневая банковская система: центральный банк (ЦБ), коммерческие банки.
ЦБ РФ преследует своей целью защищать и обеспечивать стабильность рубля. Он выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского надзора и расхода.
ЦБ РФ учрежден 13.07.1990 на базе Государственного Банка СССР, закон о ЦБ был принят 2.12.1990.
ЦБ не входит в структуру органов государственной власти. Он финансово независим, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, и не регистрируется в налоговых органах. ЦБ подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания.
Функции ЦБ:
ведение операций правительства,
эмиссия денег,
контроль за деятельностью коммерческих банков,
регулирование количества денег в стране,
поддержание стабильности национальной валюты.
ЦБ необходим для рыночной экономики, чтобы следовать политике улучшения экономики в целом. Меры ЦБ:
Определение нормы обязательны резервов, размещаемых коммерческими банками.
Определение порядка формирования страховых фондов.
Предоставление кредитов коммерческим банкам по определенной процентной ставке (учетной).
Прямой надзор за деятельностью коммерческих банков.
Коммерческие банки – это финансовые институты, получившие лицензию от ЦБ, которая позволяет им принимать вклады от населения или предприятий, а также предоставлять кредиты. Цели: максимизация прибыли, стремление к безопасности. Основная функция – прием вкладов и предоставление ссуд.
Капитал коммерческого банка делится на собственный и заемный. Операции – активные и пассивные.
В активы коммерческого банка входят наличные деньги (1 – 2 % от активов), собственность, банковские резервы в ЦБ, выданные ссуды. Пассивы банка – обязательства банка, вклады населения и выпуск акций.
Резервные требования – требования, предъявляемые ЦБ к коммерческим банкам, чтобы последние держали определенный процент своих активов в ЦБ; этот процент называется нормой обязательных резервов.