2. Финансово-кредитная поддержка предпринимательства

Финансово-кредитная поддержка предпринимательства, в том числе субъектов малого предпринимательства, представляет собой льготное кредитование, а также предоставление гарантий по креди­там коммерческих банков. В отношении субъектов малого предпри­нимательства на законодательном уровне утверждены следующие основные формы такой поддержки: бюджетные кредиты, займы, ссу­ды, субсидии юридическим и физическим лицам, государственные и муниципальные гарантии. Бюджетные субсидии носят прямой характер помощи, но харак­теризуются невысокой гибкостью и отсутствием оперативности. Кро­ме того, объем выделяемых субсидий ограничен, поэтому можно от­метить неравное положение субъектов малого предпринимательства при их распределении. Займы, ссуды, кредиты предоставляются субъектам малого бизнеса за счет выделения средств из федерального бюджета и других фондов на условиях возвратности и зачастую платности. Такую форму финансирования можно отнести к государственно­му кредитованию предпринимательской деятельности. На полу­чение этого вида помощи может рассчитывать лишь небольшая часть предпринимателей, поскольку процедура отбора, экспер­тизы и кредитования проектов достаточна сложна. Это является серьезным недостатком предоставления льготных кредитов через фонды. Однако, невзирая на эти недостатки, для субъектов мало­го предпринимательства финансирование через фонды является более выгодным в сравнении с другими кредитными института­ми, так как процентные ставки по кредитам более низкие, а срок кредитования больше, помимо того, заемщикам предоставляется бесплатное консультирование.

Бюджетные кредиты могут быть предоставлены предпринимате­лям в соответствии с договором на условиях возвратности и предо­ставлении заемщиком обеспечения, в качестве которого могут высту­пать: поручительство, банковская гарантия, залог имущества (акции, другие ценные бумаги, паи) в размере не меньше 100% от суммы предоставляемого кредита. Обязательным условием предоставленно­го обеспечения должна быть высокая степень ликвидности предо­ставленного актива. Кроме того, финансовые или иные уполномо­ченные органы в обязательном порядке проводят предварительную проверку финансового состояния претендента на получение бюджет­ного кредита.

Государственные и муниципальные гарантии под кредиты ком­мерческих банков позволяют привлечь частные ресурсы и более эф­фективно использовать государственные и муниципальные ресурсы. Недостатком государственного финансирования малого пред­принимательства является то, что предоставление субсидий и пря­мых льготных кредитов осуществляется выборочно, и оно оказывает меньшее воздействие на формирование финансовых ресурсов субъ­ектов малого бизнеса, чем государственная поддержка в виде гаран­тированного кредита.

3. Негосударственное финансирование малого бизнеса

В последнее время сложились следующие формы поддержки ма­лого предпринимательства: финансовая, имущественная, содействие в информационном обеспечении и подготовке кадров для предпри­ятий.

Поддержка малого бизнеса в виде финансирования осущест­вляется путем непосредственной выдачи кредитов и предоставле­ния гарантий тем финансово-кредитным организациям, которые осуществляют кредитование малого бизнеса; путем предоставления компенсаций недополученной прибыли финансово-кредитным орга­низациям, осуществляющим кредитование малого бизнеса по льгот­ной процентной ставке. Имущественная поддержка предоставляется в случае аренды или приобретения нежилых помещений, земельных участков, передачи оборудования и технологии в лизинг через лизинговую фирму, обу­стройства технопарков и бизнес-инкубаторов на конкурсной основе. Наиболее значимыми направлениями финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства выступают: поддержка на­чинающих предпринимателей, включая молодежь и социально не­защищенные группы населения, различных видов инновационно­го бизнеса в высокотехнологичных и интеллектуальных отраслях; содействие проектам с высоким мультипликативным эффектом и бюджетной отдачей, проектам, создающим конкурентную среду на потребительском рынке и направленным на импортозамещение и развитие предпринимательства в стране, а также проектам, пред­усматривающим активизацию межрегиональных деловых связей и экспорт продукции.

В последние годы создается много негосударственных структур поддержки малого бизнеса, в том числе: банковские учреждения, ли­зинговые, факторинговые, страховые, консалтинговые, аудиторские фирмы, венчурные фонды, ассоциации предприятий малого бизнеса, учебно-производственные центры, бизнес-инкубаторы, технопарки.

Инфраструктура поддержки малого предпринимательства фор­мируется для оказания помощи и поддержки малым предприятиям в получении субсидий, заключении контрактов, построении оптималь­ного механизма деятельности малого предприятия, а также обучении и консультировании в целях повышения их конкурентоспособности. Через создание такой инфраструктуры государство осуществляет со­действие развитию малого бизнеса в отдельных административных округах, территориальных образованиях, внедряет соответствующие программы, проводит экспертизу инвестиционных проектов и спо­собствует прямым деловым контактам и инвестициям.

Облегчить доступ малому бизнесу к финансовым и кредитным ресурсам позволяют следующие финансовые инструменты.