Тема 2. «Организация и формы безналичных расчетов»

Оформить безналичные операции вашего клиента по расчетам с поставщиком ООО «СтройСнаб» г.Шадринск ул.Фабричная 20 (реквизиты поставщика можно найти на сайте catalog.shadrinsk.info), назначение платежа – в соответствии с деятельностью клиента, даты, суммы, номера договоров проставить самостоятельно. Образцы унифицированных расчетных документов следует посмотреть в «Консультант плюс» - справочная информация - первичные учетные документы – расчетные документы – образец заполнения.

1.Оформить платежное поручение от имени клиента.

2. Оформить платежное требование от имени клиента.

3. Оформить инкассовые поручение от имени исполнительного органа, который обслуживается РКЦ Банка России, по инкассации денежных средств клиента. Назначение платежа – взыскание недоимок по налогам.

Например:

Плательщик - ООО «Чайка»

Получатель - Управление Федерального Казначейства г. Курган

Банк получателя - РКЦ Банка России г. Курган

Назначение платежа - взыскание недоимок по НДС за 2014г, по решению арбитражного суда № 3071/12 от 10.01.2015

4. Оформить аккредитив от имени клиента.

Форму аккредитива скачать в Положении Банка России 2-П «О безналичных расчетах».

5. Расчетные чеки.

Составить заявление на выдачу расчетной чековой книжки от имени клиента. Образец в приложении 4.

6. Переводы физических лиц.

а) Оформить заявление на перевод денежных средств физического лица, без открытия банковского счета. Физическое лицо перевододатель – ФИО и паспортные данные студента.

б) Оформить приходный кассовый ордер на принятие наличных от физ.лица – перевододателя на сумму совершения перевода средств. Принятые наличные денежные средства для осуществления перевода учитываются на счете 40911.

Тема 3. «Организация межбанковских расчетов»

1. Оформить таблицей реквизиты:

- центрального офиса банка респондента;

- Шадринским филиалом банка респондента;

- банка корреспондента;

- РКЦ Банка России;

- поставщика, клиента банка корреспондента;

- покупателя, клиента центрального офиса банка респондента.

Пример оформления смотри приложение 5.

2. Составить схему безналичных расчетов через РКЦ Банка России. Номер счета юридического лица 40702, корреспондентский счет банка 30102.

3. Составить платежное поручение от имени клиента на перечисление налогов в бюджет через РКЦ Банка России.

4. Составить информационное сообщение к платежному поручению на общую сумму с реестром (сводному платежному поручению). Пример информационного сообщения в приложении 6.

5. Составить сводное платежное поручение Банка-респондента по расчетам с Банком-корреспондентом, через БЭСП Банка России. Порядок составления составление сводного платежного поручения регламентирован Положением БР 383-П.

6. Составить схему прямых безналичных расчетов через счета ЛОРО и НОСТРО. Номер счета юридического лица 40702, счет НОСТРО 30110, счет ЛОРО 30109.

7. Оформить платежное поручение от имени клиента на перечисление денежных средств поставщику – клиенту банка корреспондента. Между банками заключен договор корреспондентских отношений, открыты счета ЛОРО и НОСТРО.

8. Составить схему межфилиальных расчетов между центральным офисом банка и его филиалом. Счета межфилиальных расчетов 30301 и 30302.

9. Оформить платежное требование от имени клиента на перечисление денежных средств от покупателя - клиента центрального офиса банка.