4 Организационно – экономическая часть
4.1 Технико-экономическое обоснование
дипломномном проекте рассматривается создание программного продукта, который будет позволять осуществлять постоянный мониторинг технического состояния сети спутниковых станций.
Целью данной работы является создание програмного обеспечения для корпоративной сети спутниковых станций АО Казтелерадио.
этом разделе будем рассматривать экономическую составляющую по разработке программного обеспечения по выбранной теме, отражающей финансовые временные и трудовые затраты.
4.2 Программное обеспечение и оборудование, используемое в данной работе
Программное обеспечение и оборудование, используемое в данной работе, приведено в таблице 4.1.
|
Т а б л и ц а 4.1 - Перечень |
оборудования, |
необходимого для создания |
|
|||||||||||||
выбранного продукта |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
Состав оборудования |
|
|
Количество, шт |
Первоначальная |
|
|
||||||||||
|
|
|
стоимость, тенге |
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
DR Notebook HP Pavilion 17-G190UR |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Операционная система: Windows 8.1 64 |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
bit |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
Процессор: AMD Carrizo A10-8700P |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
1800МГц ядер: 4, L2 cache: 2МБ |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Оперативная |
память: |
8192МБ |
max: |
1 |
|
240000 |
|
|
||||||||
|
16384МБ, слотов: 2, DDR3L 1600МГц |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
Жесткий диск: 1000ГБ 5400об/мин |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Привод: |
DVD-RW |
внутренний |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Дисплей: 15.6" FULL HD 1920x1080 |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
16:9 |
светодиодная |
TFT |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
Видеокарта: AMD Radeon R7 M 360 |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
Мышь беспроводная |
USB Logitech |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
M170 Black |
|
|
|
1 |
|
4490 |
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
46 |
|
|
|
|
|
||||||||
Продолжение таблицы 4.1
Состав оборудования |
Количество, шт |
Первоначальная |
|
стоимость, тенге |
|
||
|
|
|
|
Принтер струйный Epson M-105 |
1 |
55990 |
|
СНПЧ-А4W |
|
|
|
Всего |
|
300480 |
|
Программное обеспечение, которое было использовано при создании продукта, предоставлено в таблице 4.2
а б л и ц а 4.2 - Перечень использованного программного обеспечения, необходимого для создания продукта
-
Программное обеспечение
Стоимость, тенге
175000
Visual Studio Professional 2017
Итого
175000
а б л и ц а 4.3 - Распределение работ по этапам и видам и оценка их трудоемкости
Этап разработки ПП |
Вид работы на данном этапе |
Трудоемкость |
|
||||||
|
|
|
|
|
разработки |
|
|||
|
|
|
|
|
ПП, чел.× ч. |
|
|||
Формулировка идеи |
Обоснование выбора идеи |
14 |
|
||||||
|
разработки продукта |
|
|
||||||
|
|
|
|
||||||
Анализ рынка |
Изучение рынка и поиск |
|
10 |
|
|||||
|
наиболее использумого ПО |
|
|||||||
|
|
|
|||||||
Дизайн |
Создание |
|
графического |
28 |
|
||||
|
вида готового продукта |
|
|
||||||
|
|
|
|
||||||
Функционал |
Создание |
функциональной |
296 |
|
|||||
|
части |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
||||
Тестировка |
Проверка |
работы готового |
6 |
|
|||||
|
продукта |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
||||
Корректировка |
Исправление |
ошибок |
в |
|
|
||||
|
функциональной |
и |
|
|
|||||
|
графической |
частях, |
с |
36 |
|
||||
|
учетом |
дополнительных |
|
|
|||||
|
замечаний заказчика |
|
|
|
|||||
Эксплуатация |
Внедрение |
|
|
10 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
47 |
|
|
|
|
|
|||
ИТОГО трудоемкость выполнения дипломной работы |
390 |
|
|
Общую сумму затрат на материальные ресурсы (ЗМ) определим по следующей формуле:
-
м
= ∑
× Ц
,
(4.1)
=1
Где Pi - расход i-го вида материального ресурса, натуральные единицы; Цi - цена за единицу i-го вида материального ресурса, тг;
i - вид материального ресурса; n - количество видов материальных ресурсов.
Затраты на электроэнергию необходимо расчитать по форме, приведенной в таблице 4.4.
Таблица 4.4 – Затраты на электроэнергию
Наименован |
Паспорт |
|
Коэффицие |
Время |
|
Цена |
Сумма, |
|
|||||||||||||||
ие |
ная |
|
нт |
|
|
работы |
электроэнергии, |
тг |
|
||||||||||||||
оборудован |
мощнос |
|
использова |
оборудова |
тг/кВт*ч |
|
|
||||||||||||||||
ия |
ть, кВт |
|
ния |
|
|
ния |
для |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
мощности |
разработки |
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
ПП, ч |
|
|
|
|
||||||||||||
Notebook |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
HP Pavilion |
0,45 |
|
0,7 |
|
|
360 |
|
16,65 |
1888,1 |
|
|||||||||||||
17-G190UR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
Принтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
струйный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
EpsonM- |
0,38 |
|
0,7 |
|
|
6 |
|
16,65 |
26,57 |
|
|||||||||||||
105 СНПЧ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
А4W |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
ИТОГО затраты на электроэнергию |
|
|
1914,67 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
Рассчитаем общую сумму затрат на электроэнергию (ЗЭ) по следующей |
|
||||||||||||||||||||||
формуле: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
З |
э |
= |
∑ |
М × К × Т × Ц |
, |
(4.2) |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
=1 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
где Мi - паспортная мощность i-го электрооборудования, кВт;
Кi - коэффициент использования мощности i-го электрооборудования (принимается Кi=0.7¸0.9);
Тi - время работы i-го оборудования за весь период разработки ПП ч;
- цена электроэнергии, тг/кВт×ч; i - вид электрооборудования;
n - количество электрооборудования.
48
часть «Затраты на оплату труда» входят расходы по оплате труда всех работников, которыя заняты разработкой выбранного программного продукта По следующей форме, предоставленной в таблице 1.4, рассчитаем
затраты на оплату труда
Таблица 4.5 - Затраты на оплату труда
-
Категория
Квалификация
Трудоемкость
Часовая
Сумма, тг
работника
разработки
ставка, тг/ч
ПП, чел.×ч
Разработчик
бакалавр
380
714,3
271434
(дипломник)
Научный
старший
10
833,3
8333
руководитель
преподаватель
Итого
279767
Общая сумма затрат на оплату труда (ЗТР) определяется по формуле:
-
З
тр
= ∑
ЧС
× Т ,
(4.3)
=1
где ЧСi - часовая ставка i-го работника, тг; Тi - трудоемкость разработки ПП, чел.×ч; i - категория работника;
n - количество работников, занятых разработкой ПП.
Часовая ставка работника может быть рассчитана по формуле:
-
ЧС =
ЗП
,
(4.4)
ЗП
120 000
ФРВ
ЧС =
=
= 714,3
тг.
ФРВ
168
ЧС =
ЗП
=
140 000
= 833,3
тг.
ФРВ
168
где ЗПi - месячная заработная плата i-го работника, тг;
ФРВi - месячный фонд рабочего времени i-го работника, час. Примечание: в расчет принят средний показатель заработной платы
работников разных категорий.
Трудоемкость разработки ПП определяется по данным таблицы 1.1.
статью «Социальный налог» будет включена та сумма, которая рассчитывается как 11% от затрат на оплату труда всех работников (Зтр), которые заняты разработкой продукта. При выполнении расчета необходимо
49
учесть, что пенсионные отчисления (10% от Зтр) не облагаются социальным налогом (ставки указаны на 2017 год).
СО=0,11×( Зтр-ПО), (4.5)
где ПО – пенсионные отчисления;
Зтр-затраты на оплату труда работника;
0,11 – коэффициент ставки социального налога ПО =0,1*279767=27977(тенге)
Теперь можно рассчитать социальный налог по формуле 4.6 СО=0,11*(279767-27977)=27697(тенге).
раздел «Амортизация основных фондов» будет включена сумма амортизационных отчислений от стоимости всего оборудования и программного обеспечения (ПО), которые используется в ходе разработки программного продукта. По форме, приведенной в таблице 1.5, рассчитываются аматризационные отчисления.
Общая сумма амортизационных отчислений определяется по формуле:
-
ЗАМ = ∑ =1
Ф ×НА ×ТНИР
,
(4.6)
100× Эф
где Фi - стоимость i-го ОФ, тг;
НАi - годовая норма амортизации i-го ОФ, %;
ТНИРi - время работы i-го ОФ за весь период разработки ПП, ч; ТЭфi - эффективный фонд времени работы i-го ОФ за год, ч/год; i - вид ОФ;
n - количество ОФ.
Таблица 4.6 - Амортизация основных фондов (ОФ)
Наимено |
Стоимост |
Годовая |
Эффективн |
Время |
Сумма, |
|
||||||||||
вание |
ь |
|
норма |
ый |
фонд |
работы |
тг |
|
||||||||
оборудо |
оборудов |
амортиза |
времени |
оборудован |
|
|
||||||||||
вания и |
ания |
и |
ции, % |
раб. оборуд |
ия и ПО для |
|
|
|||||||||
ПО |
ПО, тг |
|
|
и ПО, ч/год |
разработки |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
ПП, ч |
|
|
||||||||
Notebook |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Pavilion |
240 000 |
|
20 |
1730 |
|
360 |
9988 |
|
||||||||
17- |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
G190UR |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
50
Продолжение таблицы 4.6
Наименов |
Стоимост |
Годовая |
Эффективн |
Время |
Сумма, |
|||||
ание |
|
ь |
|
норма |
ый |
фонд |
работы |
тг |
||
оборудова |
оборудов |
амортиза |
времени |
оборудован |
|
|||||
ния и ПО |
ания |
и |
ции, % |
работы |
|
ия и ПО для |
|
|||
|
|
ПО, тг |
|
|
оборудован |
разработки |
|
|||
|
|
|
|
|
ия и |
ПО, |
ПП, ч |
|
||
|
|
|
|
|
ч/год |
|
|
|
||
Мышь |
|
|
|
|
|
|
|
|||
беспровод |
|
|
|
|
|
|
|
|||
ная |
USB |
4490 |
|
33,3 |
1730 |
|
360 |
311,1 |
||
Logitech |
|
|
|
|
|
|
|
|||
M170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Black |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Принтер |
|
|
|
|
|
|
|
|||
струйный |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Epson |
M- |
55990 |
|
16,7 |
1730 |
|
6 |
32,4 |
||
105 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СНПЧ- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
А4W |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
ИТОГО амортизация основных фондов |
|
10331,5 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Годовые нормы амортизации ОФ принимаются по налоговому кодексу РК или определяются, исходя из возможного срока полезного использования ОФ:
-
Н
=
100
,
(4.6)
Н
=
100
= 20%
Ai
5
НAi = 1003 = 33,3%
НAi = 1006 = 16,7%
где ТNi - возможный срок использования i-го ОФ, год;
Возможный срок полезного использования Notebook HP Pavilion 17-G190UR принят 5 лет.
Возможный срок полезного использования беспроводной мыши USB Logitech M170 Black принят 3 года.
Возможный срок полезного использования беспроводной мыши струйного принтера Epson M-105 СНПЧ-А4W принят 6 лет.
статью «Прочие затраты» включаются расходы на арендную плату, включая коммунальные платежи, затраты на лицензирование и
51
сертификацию, расходы на рекламу, канцелярские и прочие хозяйственные расходы.
Затраты на арендную плату определяются в зависимости от стоимости аренды 1 кв. м занимаемой площади.
рамках разработки программного продукта потребуется 10 кв м на одного человека.
Средняя стоимость аренды одного квадратного метра по г Алматы составлет 4000 тенге, соответственно стоимость аренды помещения составит 40000 тенге в месяц, соответственно на срок выполнения проекта 80000 тг.
Оплата коммунальных услуг составит по предварительным расчетам 8500 тг в месяц.
Соответственнообщаясуммапрочихзатратсоставит
80000+8500*2=97000 тг.
К материальным затратам в проекте относятся бумажные ресурсы, канцтовары, затраты на интернет. В ходе работы понадобится 100 страниц бумаги формата А4, 2 набора канцтоваров, для выхода в интернет будет использован ИП 12 Гб бренда Теле2, Общая сумма материальных затрат составляет 100*10+ 2*1850+2*3500=12700 тг.
На основании полученных данных по отдельным статьям составляется смета затрат на разработку ПП по форме, приведенной в таблице 1.6.
Таблица 1.6 - Смета затрат на разработку ПП
-
Статьи затрат
Сумма, тг
1.
Материальные затраты, в том числе:
-
материалы
12700
-
электроэнергия
1914,67
2.
Затраты на оплату труда.
279767
3.
Отчисления на социальные нужды.
27697
4.
Амортизация основных фондов.
10331,5
5.
Прочие затраты.
97000
ИТОГО по смете
429410