Станция « Не дай себя обмануть»

Описание станции: на станции участников встречает ведущий в образе детектива по финансовым вопросам, который рассказывает о разных преступлениях, которые встречал в своей работе, используя рабочие понятия. После вступления дает участникам задание.

Материал для вводной: Финансовые махинации на рабочем месте — (occupational fraud and abuse) использование служебного положения для личного обогащения за счет преднамеренного незаконного и неправильного употребления ресурсов и активов своей организации.

Экономико-математический словарь говорит, что финансовые махинации на рабочем месте - Использование служебного положения для личного обогащения за счет преднамеренного незаконного и неправильного употребления ресурсов и активов своей организации. Это широкое определение: оно может охватывать злоупотребления служащих, менеджеров и т.д..

На практике нередко встречаются следующие схемы махинаций:

• Списание средств со счетов клиента:

В случае, когда бухгалтер компании невнимательно следит за движением денег по счету своего предприятия, деньги могут списываться на третью фирму. Если клиент обнаружил операцию, то мошенник перед ним извиняется и деньги возвращаются, а если ничего не заметил - доход получен.

• Перечисление денег от имени банка:

Деньги не снимаются с расчетного счета клиента, а перечисляются от имени банка на какую-либо фирму с назначением платежа, предположим, "на покупку компьютера", "за консультационные услуги" или "доход по депозиту". Подтверждающие документы либо отсутствуют, либо фабрикуются.

• Списание недостачи на другие подразделения банка:

Если у работников кассово-расчетного центра есть доступ к бухгалтерским документам, возникшая недостача часто списывается на другие подразделения банка, где она может быть обнаружена лишь через определенный период времени. Задержка позволяет запутать ситуацию.

• Компьютерный "картель":

Особый быстроразвивающийся вид финансовых махинаций - компьютерный. Здесь настоящий рай для аферистов. Анонимность и несовершенность программного обеспечения - основные двигатели компьютерного мошенничества. В одном из ведущих московских банков начальник отдела автоматизации неторговых операций модернизировал компьютерную программу учета движения валютных средств банка по счетам граждан. В результате эта программа при введении коммерческого курса рубля завысила на 700 000 долларов США курсовую разницу, предназначенную для зачисления на счета клиентов. Появившуюся дельту нужно было "разбросать" по счетам. С этой целью на 121 банковский счет граждан были перечислены суммы от 4000 до 6000 долларов. При этом использовались счета владельцев, имеющих незначительные остатки (от нескольких центов до 10 долларов) и обращение которых в банк было маловероятно. Поскольку таких счетов оказалось недостаточно, то мошенник был вынужден восстанавливать уже закрытые счета, а также открывать новые. Естественно, что юридические дела на вновь открываемые счета отсутствовали, а на закрытые - были уже в архиве.

Оставалось "вытащить" распределенную по счетам валюту. Компьютерная программа и здесь оказала помощь. Путем ее очередной модернизации все деньги были переведены на открытые сообщником счета. Последний воспользовался шестью украденными или потерянными паспортами других граждан, в которые вклеил свои фотографии и, предъявляя документы в банке, спокойно снимал деньги. Часть похищенной валюты получал и начальник отдела автоматизации.

Крупнейшее банковское мошенничество в истории человечества: Самая интересная история из данной отрасли в сочетании с невероятным ущербом. Это крах Bank of Credit and Commerce International в 1991 году. В суде признали не только махинации с финансами в сумасшедших суммах денег, но и полнейшее уклонение от уплаты налогов, отмывание денег. Крах Bank of Credit and Commerce International возглавил рейтинг финансовых преступлений Главы этого банка поддерживали любыми способами международный терроризм, торговали оружием и ядерными технологиями. Они были известны, как взяточники. Когда банк обанкротился, там по мнению суда, имелись активы в 25 млрд. долларов. Но на деле можно было найти меньшую половину этой суммы. Итак, виновники из Лондона и Люксембурга, Ага Хасан Абеди и Суалех Накви, в 1991 году нанесли ущерб больше, чем в 10 млрд долларов. Финансовые преступления, как правило, более распространены в мегаполисах. Но являются ли крупные города опасными во всех отношениях? На сайте uznayvse.ru есть статья о самых опасных городах в мире.

Описание задания: Составляется рассказ с несколькими героями. В ходе рассказа происходит некое финансовое преступление. Рассказ надо составить таким образом чтобы герои совершали много действий и передвижений и все время пересекались друг с другом. В самом преступлении виновными должны оказаться 1-2 героя. Рассказ разрезается на несколько частей ( например 10) которые перемешиваются. Командам необходимо восстановить ход событий и понять кто совершил преступление.

Реквизит: рассказ разрезанный на несколько частей, общий текст детектива.