Уничтожение или повреждение имущества по неосторожности (ст. 168)

Данное преступление по объекту, предмету и другим объективным признакам преступного посягательства во многом совпадает со свойствами аналогичных умышленных деяний, предусмотренных в ст. 167.

Объективная сторона может выражаться в действии или бездействии, причинении крупного ущерба собственнику или иному владельцу при уничтожении или повреждении имущества и причинной связи общественно опасного деяния и наступивших последствий.

Что касается учинения рассматриваемых деяний за пределами приведенной специфической ситуации, то они признаются преступлением только при условии, если имело место уничтожение или повреждение имущества:

а) в крупном размере, т.е. стоимостью, превышающей 250 тыс. руб.;

б) путем неосторожного обращения с огнем или иными источниками повышенной опасности.

С субъективной стороны психическое отношение лица к таким последствиям своего поведения характеризуется легкомыслием или небрежностью.

Субъективная сторона преступления предполагает неосторожную форму вины (легкомыслие или небрежность). Виновный предвидит возможность наступления общественно опасных последствий в виде уничтожения или повреждения чужого имущества, но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывает на их предотвращение (легкомыслие) либо не предвидит возможности наступления указанных в законе последствий, хотя при необходимой внимательности и предусмотрительности должен был и мог предвидеть такие последствия (небрежность).

Субъектом данного преступления может быть вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Неосторожное обращение с огнем или иными источниками повышенной опасности предполагает несоблюдение обычных, элементарных мер предосторожности при обращении с указанными источниками либо отступление от специальных правил использования открытого огня, электрооборудования, самовозгорающихся веществ, сжиженного газа, взрывчатых материалов и т.п. Установление подобных нарушений и их причинной связи с наступившими последствиями возможно с помощью пожарно-технической, химической, электротехнической или иной экспертизы.

К иным источникам повышенной опасности относятся автомашины, иные транспортные средства, машины и механизмы, источники химической, радиационной, биологической опасности, высокое напряжение и т.п.

Под тяжкими последствиями понимаются причинение тяжкого вреда здоровью человека или группе лиц, экологический и экономический ущерб от преступления, связанный с отравлением животного и растительного мира, приостановление производственной деятельности, нарушение транспортного конвейера и т.п.

Тема 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Понятие, признаки и виды преступлений в сфере экономической деятельности. Незаконное предпринимательство. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем.

Преступления, посягающие на денежную систему государства. Налоговые преступления.

Видовым объектом рассматриваемых преступлений являются общественные отношения, возникающие в сфере экономической деятельности (производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг).

Непосредственным объектом могут выступать конкретные общественные отношения, связанные с определенной сферой экономики, конкретным экономическим отношением.

Объективная сторона большинства рассматриваемых преступлений в сфере экономической деятельности заключается в совершении их путем действий (например, понуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения). Часть преступлений может совершаться путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).

Составы, имеющие материальную конструкцию, предполагают обязательную взаимосвязанность деяния, общественно опасных последствий и причинной связи между ними (например, незаконная банковская деятельность). Формальные составы предполагают для правовой оценки лишь установление факта общественно опасного деяния (например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности).

Субъектом преступлений в сфере экономической деятельности могут быть физические, вменяемые лица, достигшие 16 возраста. Субъекты некоторых преступлений имеют признаки специального субъекта - должностного лица (например, регистрация незаконных сделок с землей).

Субъективная сторона в сфере экономической деятельности предполагает умышленную форму вины либо может иметь две формы вины. В зависимости от непосредственного объекта все преступления можно разделить на три группы:а) посягающие на законную предпринимательскую деятельность (ст. 169-171, 171.1, 172-174, 174.1, 175-180, 183-185, 185.1, 187, 195-197 УК РФ);

б) посягающие на гос монополию в сфере экономической деятельности (ст. 181, 186, 190-193 УК РФ);

в) таможенные и налоговые (ст. 188, 189, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ).

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ) предполагает должностное злоупотребление в сфере регулирования государством предпринимательской деятельности.

Объект – право на занятие предпр деятельностью. Факультативный объект – может страдать право собственности.

Объективная сторона – совокупность нескольких самостоятельных преступлений, каждое их которых образует законченный состав:

1. Неправомерны отказ в регистрации предпринимателя или коммерческой организации (= при поступлении надлежаще оформленных документов, порождающих обязанность должностного лица, осуществить регистрацию, должностное лицо принимает незаконное решение об отказе в регистрации и доводит решение до сведения заявителя. По закону отказать в рег-и можно в двух случаях: документы не соответствуют или нарушается порядок рег-и).

2. Уклонение в регистрации (при уклонении не происходит прямого и явного отказа в регистрации, напр запрашивается доп документы, передача документов неуполномоченному лицу, не рассмотрение документов в срок.).

3. Неправомерный отказ в выдаче специального разрешения. Те лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, либо уклонение от его выдачи. (лицо уже зарегистрировано в качестве ИП или фирмы. здесь закон «о лицензировании отдельных видов деятельности»: лиценз орган принимает решение о выдаче /отказе в выдаче лицензии в срок не превышающий 45 дней со дня получения заявления от соискателя со всеми необходимыми документами, если не оговорено иное. Лицензирующ орган обязан уведомить соискателя о принятом решении полож/отрицат при этом уведомление о выдаче лицензии направляется в письменной форме с указанием реквизитов банковского счета и срока оплаты лицензионного сбора. Уведомление об отказе также направляется в письменной форме с указанием причин отказа. Выдача лицензии производится в течение 3-х дней, после представления заявителем доказательств уплаты лицензионного сбора. Отказать в лицензии можно по 2-м основаниям:

1. наличие в документах недостоверной информации

2. фактического несоответствия соискателя лицензионным требованиям и условиям

Не допускается отказ по мотивам нецелесообразности и иным непредусмотренным нормативными актами. Соотв-о, данный вид преступления можно совершить двумя способами: 1. Отказать, 2. в течение длительного срока не реагировать.

4.Ограничение прав и законных интересов ИП или коммерческой организации:

А. создание дискриминационных условий для отдельных субъектов предпринимательской деятельности, либо нарушение прав равного доступа всех субъектов к материальным трудовым информационным и иным ресурсам

Б. нарушение свободы выбора сферы деятельности в пределах, допустимых законодательством

В. Необоснованная экономическая, техническая и научная поддержка отдельных предпринимателей и организаций. 135 ФЗ о защите конкуренции

Г. ограничение или лишение возможности оспаривать в суде действия граждан, юр лиц и гос органов.

5. ограничение самостоятельности, либо иное незаконное вмешательство в деятельность предпринимателя или коммерческой организации те создание препятствий в возможности самостоятельно выбирать поставщиков, потребителей , формировать производственную программу , устанавливать цены на продукцию и тд.

Все эти действия должны совершаться с использованием служебного положение, те должностное лицо совершает незаконные действия, которые относятся к его компетенции. Обосновывать он это может как угодно. Вывод субъект – специальный, должностное лицо в органах гос власти или регистрационной палаты , в чьи полномочия входит регистрация субъектов предпр деят. или выдача лицензий. Формально с 16лет.

Субъективная сторона – только прямой умысел. Мотивы и цели безразличны.

По квалифицир признакам: 1. Это совершение данных деяний в нарушение вступившего в силу судебного акта. 2. Причинение крупного ущерба = в ущерб включается не только прямой реальный (= убытки), но и упущенную выгоду.

Важно: примечание ст 169: крупный свыше 1,5 млн р. Особо крупный свыше 6 млн. р. Эти цифры относятся к тем, которые перечислены в примечании (174, 174.1 и т.д.) если в примечании в перечне нет, то эти размеры для них не применимы

В зависимости от конкретных обстоятельств ст. 169 УК РФ может применяться в совокупности со ст. 290 УК РФ - получение взятки и ст. 291 УК РФ - дача взятки.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) предполагает осуществление предпринимательской деятельности в нарушение уст порядка регистрации (лицензирования) или в нарушение условий лицензирования.

Постановление Пленума ВС РФ №25 от 18 ноября 2004 года «О судебной практике по делам о незаконном предпр-ве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества приобретенных преступным путем»

Объект – отношение в сфере предпринимательской деятельности

Объективная сторона – незаконная предпринимательская деятельность в результате которой либо причиняется крупный ущерб гражданам организациям, государству, либо кот сопряжена с извлечением дохода в крупном размере.

Признаки предпринимательской деятельности законной:

-это именно деятельность, поэтому какая то разовая деятельность не относится к предпринимат в рамках УК

-самостоятельная деятельность – деятельность на свой риск – рабочие, другие рабочие осуществляющие свою деятельность на основе договора, не относятся к предпринимательской деятельности

-направлено на систематическое получение имущественной выгоды

-деятельность некоммерческих организаций, партий, общ организаций, религиозных организаций, учреждений

В соотв с законом, с прав. обычаями не считается предпр деят деят нотариусов, адвокатов, различных репетиторов, сдача в наем жилых помещений.

Предпринимательская деятельность должна быть незаконной.

Выделяют 4 формы незаконной предпринимательской деятельности:

-без регистрации

-с нарушением правил регистрации

-с представлением в регистрирующий орган документов содержащих заведомо ложные сведения

-без лицензии

Состав – материально-формальный:

1-незаконная предпринимательская деятельность причинившая крупный ущерб гражданам, организациям, государствам и оконченное с момента причинения такого крупного ущерба.

Крупный ущерб примечание к ст.169 – ущерб превышающий 1,5 млн рублей.

2-незаконная предпринимательская деятельность сопряженная с извлечением дохода в крупном размере – это формальный состав, окончено с момента установления такого извлеченного крупного дохода.

Понятие крупного дохода примечание к ст.169 – доход превышающий 1 млн 500 тыс рублей.

Доход – это выручка от реализации товаров, работ услуг за период осущ незаконной предп деятельности без вычета произведенных субъектом расходов связанных с незаконной предпринимательской деятельностью.

Субъективная сторона – умышленная форма вины. Для мат состава умысел может быть прямой или косвенный Для формального – только прямой. Цель –извлечение прибыли.

Субъект – физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет либо незаконно занимающееся индивидуальным предпринимательством либо руководитель коллектива организации.

Отличие от смежных:

-если какая то деятельность специально предусмотрена статьями УК (ст.228-1, 232, 242) ответственность по этим статьям

-если лицо занимается предпринимательской деятельностью которая не может быть зарегистрирована, либо на нее не может быть получена лицензия, ответственность должна наступать за мошенничество по ст.159.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ) предполагает занятие коммерческими кредитно-финансовыми учреждениями банковской деятельностью либо банковскими операциями без регистрации, лицензии либо с нарушением условий лицензирования.

Банковская деятельность представляет собой один из видов предпринимательства, и ее осуществление возможно только с соблюдением правил о регистрации и лицензировании ЦБ РФ. Осуществление банковской деятельности с нарушением установленного порядка или условий лицензии является противоправной.

предполагает занятие коммерческими кредитно-финансовыми учреждениями банковской деятельностью либо банковскими операциями без регистрации, лицензии либо с нарушением условий лицензирования.

Банковская деятельность представляет собой один из видов предпринимательства, и ее осуществление возможно только с соблюдением правил о регистрации и лицензировании ЦБ РФ. Осуществление банк деят с нарушением уст порядка или условий лицензии является противоправной.

Объект преступления - отношения, регулирующие деят коммерч банков и др кредитно-финансовых учреждений, осущ банковские операции.

Объективная сторона предполагает осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Для организации коммерческого банка или занятия банковской деятельностью необходимо получить лицензию ЦБ РФ и осуществить регистрацию учреждения или вида деятельности. Невыполнение этих условий при наличии наступления общественно опасных последствий в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечения доходов в крупном размере влечет уголовную ответственность.

Осущ банковской деятельности с нарушением условий лицензирования предполагает деятельность в населенных пунктах, не указанных в лицензии, выход за рамки операций, обозначенных в лицензии, нарушения порядка деятельности, нарушение условий банковских операций и т.п.

Состав материальный, для установления объективной стороны необходимо выяснять и закреплять доказательства о причинении крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечении дохода в крупном размере. Границы крупного размера обозначены в примечании к ст. 169 УК РФ и выражаются в ущербе для вкладчика (гражданина или организации) и гос, выраженном, напр, в размере полученного банком кредита и т.п.

Субъектом преступления является физ, вменяемое лицо, достигшее 18лет, кот явл учредителем или управляющим коммерческого банка либо иного кредитно-финансового учреждения.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом. Виновный осознает, что осущ незаконную банковск деят, банковские операции, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, орг, или гос, извлекает крупный доход, и желает (прямой умысел) либо сознательно допускает причинение такого ущерба или относится к его наступлению безразлично (косвенный умысел).

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ) определяется как создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

объект - отношения, регулирующие предпринимательскую, иную коммерческую деятельность. Дополнительный объект - отношения регулирующие права и интересы граждан, организаций и государства.

Объективная сторона характеризуется деянием организационного характера, направленного на создание и регистрацию коммерческой структуры. Этапы такой деятельности: подготовка необходимых документов, принятие устава, регистрация, получение лицензии и т.п. На этом обычно прекращается законная деятельность или она осуществляется недолго, после чего начинают совершаться действия, наносящие ущерб гражданам, организациям, государству. Ущерб является крупным, если он превышает двести пятьдесят тысяч рублей.

Состав материальный, он требует установления деяния, ущерба и причинной связи между ними.

Субъектом является физическое, вменяемое лицо, достигшее 18 возраста либо 16 возраста в случае осуществления им предпринимательской деятельности с согласия родителей, усыновителей, попечителей.

Субъективная сторона предполагает прямой умысел. Виновное лицо осознает, что, создавая коммерческую структуру, он не собирается осуществлять такую деятельность, предвидит возможность или неизбежность причинения вреда гражданам, организациям или государству, и желает причинить такой ущерб. Для данного состава обязательным является наличие специальной цели - создание предпринимательской структуры с целью извлечения незаконной выгоды: оформление кредитов, "прикрытие" незаконной деятельности. Такая цель должна присутствовать и быть доказана на момент создания коммерческой организации, иначе состав лжепредпринимательства отсутствует.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом или другими лицами преступным путем (ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ).

УК РФ различает два вида легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем:

– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

– легализация (отмывание) ден средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Объектом этих преступлений являются общественные отношения в экономической сфере.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Предмет преступления – денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами заведомо для виновного преступным путем.

Объективная сторона а) совершение финансовых операций с денежными средствами и иным имуществом; б) совершение различных сделок; в) введение денежных средств и иного имущества в легальный экономический оборот с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Все это заведомо приобретено др. лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными ден средствами или иным имуществом

Совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом предполагает вкладывание (кредитование), депонирование, передачу в заем денежных средств, продажу, сдачу под залог, в аренду имущества. В том случае, когда денежные средства или имущество приобретены преступным путем, налицо объективная сторона состава их легализации (отмывания).

Совершение различных сделок предполагает действия граждан или юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК РФ).

Сделки - действие правомерное, их совершением могут быть легализованы деньги или имущество, следовательно, объективная сторона рассматриваемого преступления предполагает возможность уголовной ответственности за совершение сделок или заключение договора, предметом которых являются деньги и имущество, приобретенные противоправным путем другими лицами.

Введение денежных средств и иного имущества в легальный экономический оборот предполагает любые формы вложения денежных средств в экономическую деятельность, например создание коммерческой структуры, инвестирование, кредитование. При установлении объективной стороны преступления также следует устанавливать преступное происхождение денежных средств.

При этом ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъектом преступления любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления.

Легализация (отмывание) ден средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате соверш им преступления (ст. 174.1 УК РФ)

Предметом преступления являются денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления. Денежные средства и иное имущество (см. ст. 174 УК РФ), составляющие предмет преступления, обязательно должны быть приобретены преступным путем тем лицом, которое их легализует.

Объективная сторона заключается:

– в совершении финансовых операций и др сделок с ден средствами или иным имущ, приобретенными лицом в результате соверш им преступления;

– в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Под использованием денежных средств или иного имущества применительно к ст. 174 и 174.1 УК РФ понимается не только совершение сделок и иных финансовых операций, но и извлечение прибыли от уже приобретенного имущества или вложенных в банки денежных средств.

Под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельно осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от использования имущества, продажи товара, выполнения работ и предоставления услуг, лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей (ст. 2 ГК РФ).

Под иной экономической деятельностью понимается деятельность, непосредственно не направленная на извлечение прибыли, но удовлетворяющая те и иные экономические потребности, например выделение денежных средств на платное обучение детей.

Состав формальным, окончено с момента совершения хотя бы одной финансовой операции либо иного использования денежных средств или имущества, полученного преступным путем.

Субъективная сторона – прямой умысел. Цель - использование денежных средств и иного имущества, полученного преступным путем для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Субъектом преступления является лицо, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.

Важное значение для квалификации деяний по ст. 174 и 174.1 УК РФ имеет Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем".

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).

Объект - отношения по поводу сделок приобретения или сбыта имущества.

Предметом этого преступления являются различные материальные ценности (вещи, деньги, ценные бумаги, товары, продукция), которые получены в результате совершения какого-либо преступления.

Объективная сторона преступления заключается:

а) в заранее не обещанном приобретении указанного имущества или

б) в его сбыте.

Приобретением является возмездное либо безвозмездное получение имущества в свое владение или пользование (покупка, получение в дар или путем обмена, в порядке возмещения убытков и др.). Заранее не обещанным признается такое приобретение, которое состоялось без согласия лица стать его владельцем и последовало после или во время совершения преступления, в результате которого имущество было получено. Если обещание приобрести имущество дается субъектом до совершения преступления другим лицом, то приобретатель имущества является его соучастником.

Сбытом является возмездная или безвозмездная передача имущества, т.е. его отчуждение любым способом (продажа, обмен, дарение, передача в счет уплаты долга и др.).

Преступление имеет формальный состав, а потому окончено после совершения названных действий независимо от наступления каких-либо вредных последствий.

Субъективная сторона - прямой умысел: лицо осознает, что приобретает или сбывает имущество, которое добыто преступным путем, и желает совершить эти действия.

Субъект лицо, достигшее 16-летнего возраста.

По ч. 2 ст. 175 наступает ответственность за те же действия, если они совершены: а) группой лиц по предварительному сговору, б) в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере. Часть 3 этой статьи предусматривает ответственность за деяния, совершенные организованной группой или лицом с использованием своего служебного положения.

Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178 УК РФ). Данное деяние направлено на предупреждение недобросовестной конкуренции и ограничение монополистической деятельности (исключая естественную монополию). Отступление от принципа свободной конкуренции в условиях рынка подрывает основы предпринимательства, причиняет вред гражданам и в силу этого является общественно опасным деянием.

Непосредственный объект – отношения, подпадающие под действие Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948– I «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Объективная сторона состоит в недопущении, ограничении или устранении конкуренции. Деяние будет являться уголовно наказуемым только в случае, если оно совершено следующими способами:

– установление или поддержание монопольно высоких или монопольно низких цен; – раздел рынка;

– ограничение доступа на рынок;

– устранение с рынка других субъектов экономической деятельности;

– установление или поддержание единых цен.

Конкуренция – состязательность хозяйствующих субъектов, когда их самостоятельные действия эффективно ограничивают возможность каждого из них односторонне воздействовать на общие условия обращения товаров на соответствующем товарном рынке.

Монопольно высокая цена – цена товара, которая устанавливается занимающим доминирующее положение на товарном рынке хозяйствующим субъектом и при которой данный хозяйствующий субъект компенсирует либо может компенсировать необоснованные затраты и (или) получает либо может получить прибыль существенно более высокую, чем это может быть в сопоставимых условиях или условиях конкуренции.

Монопольно низкая цена – цена приобретаемого товара, устанавливаемая хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве покупателя, в целях получения дополнительной прибыли и (или) компенсации необоснованных затрат за счет продавца, или цена товара, сознательно устанавливаемая хозяйствующим субъектом, и т. д. При недопущении конкуренции виновный своими действиями делает невозможной конкуренцию в конкретной сфере функционирования товарного рынка.

Состав преступления – материальный. Для признания преступления оконченным необходимо наступление последствий в виде крупного ущерба (сумма которого превышает один миллион рублей).

Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект преступления – общий, а по ч. 2 ст. 178 УК РФ – специальный – лицо, использующее свое служебное положение для совершения деяния.

Квалифицирующие признаки: – совершение деяния лицом с использованием своего служебного положения либо группой лиц по предварительному сговору (ч. 2); – совершение деяния, предусмотренного ч. 1 или 2, с применением насилия или с угрозой его применения, а равно с уничтожением или повреждением чужого имущества либо с угрозой его уничтожения или повреждения, при отсутствии признаков вымогательства либо организованной группой (ч. 3).

Принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ) предполагает воздействие с целью совершения сделки или отказа от ее совершения под угрозой применения насилия, уничтожения или повреждения чужого имущества, а равно распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких.

Объект - отношения регулирующие порядок и условия совершения гражданско-правовых сделок. Доп объект - личные права и законные интересы потерпевших

Предметом преступления выступает сделка, к совершению или отказу от совершения которой принуждается потерпевший.

Сделками признаются действия граждан и юр лиц, направленные на уст, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Объективная сторона заключается в принуждении к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения – это активное воздействие на личность потерпевшего с целью заставить его вопреки желанию совершить соотв сделку или отказаться от ее совершения.

Принуждение должно сопровождаться воздействием на потерпевшего посредством угрозы совершения действий с целью повлиять на решение потерпевшего совершить или отказаться от совершения сделки. Угроза может сообщаться как в устной, так и в письменной форме и содержать в себе обещание наступления неблагоприятных для потерпевшего последствий как немедленно, так и в будущем.

Принуждение осуществляется путем угрозы:

• применения насилия;

• уничтожения или повреждения чужого имущества;

• распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких.

Угроза применения насилия означает выраженное в устной или письменной форме обещание в случае неисполнения требования о совершении сделки или отказе от ее совершения ограничить или лишить потерпевшего свободы, нанести побои, причинить вред здоровью либо лишить потерпевшего жизни.

Угроза уничтожения или повреждения чужого имущества заключается в обещании в случае неисполнения требования о совершении сделки или отказе от ее совершения воздействовать на имущество потерпевшего, так что оно прекратит свое физическое существование либо будет полностью или частично непригодно для использования по целевому назначению.

Угроза распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких, заключается в обещании в случае неисполнения требований виновного лица сообщить ограниченному или широкому кругу лиц такие сведения, распространение которых повлечет наступление неблагоприятных последствий для потерпевшего или его близких.

Обязательным условием наступления ответственности является отсутствие признаков вымогательства.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект преступления – вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Квалифицирующие признаки – совершение деяния:

• с применением насилия;

• организованной группой.

Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ) обусловлено целями недобросовестной конкуренции и выражается в помещении чужого обозначения на производимом товаре.

Указанная статья (180) предусматривает ответственность за два самостоятельных преступления:

- незаконное исп чужого тов знака, знака обслуж, наименования места происхождения товара или сходных с ними обозначений для однородных товаров (ч.1)

- незаконное использование предупредительной маркировки в отношении не зарег в России товарного знака, наименования места происхождения товара(ч.2).

Объект - отношения, регулирующие добросовестную конкуренцию и право на использование индивидуального (фирменного) товарного знака.

Предмет преступления, предусмотренного ч.1 ст.180, - товарный знак, знак обслуживания или место происхождения товаров, которые представляют собой обозначения, служащие для их индивидуализации.

Товарный знак и знак обслуживания – это обозначения (словесные, изобразительные, объемные и др.), служащие для индивидуализации товаров, выполняемых работ или оказываемых услуг юр или физических лиц.

Наименование места происхождения товара – это обозначение, представляющее собой либо содержащее современное или историческое наименование страны, населенного пункта, местности либо другого географического объекта или производное от такого наименования и ставшее известным в результате его использования в отношении товара, особые свойства которого исключительно или главным образом определяются характерными для данного географического объекта природными условиями и (или) людскими факторами.

Правовая охрана товарного знака, знака обслуживания и наименование места происхождения товара осущ на осн их регистрации в установленном порядке.

Объективная сторона преступления выражается в незаконном использовании чужого товарного знака, знака обслуживания, наименование места происхождения товара или сходных с ними обозначений для однородных товаров, если деяние совершено неоднократно или причинило крупный ущерб.

Состав преступления – формально-материальный.

Использование товарного знака (знака обслуживания) – это применение их на товарах. Упаковке, в рекламе, печатных изданиях, на вывесках, на официальном бланке и т.п. Использование наименования места происхождения товара считается применение его на товаре, этикетках, упаковке, в рекламе, проспектах, счетах, бланках и иной документации, связанной с введением товара в гражданский оборот.

УО за незаконное использование наступает только в тех случаях, когда это деяние совершено неоднократно (не менее двух фактов незаконного использования) и причинило крупный ущерб (свыше 1млн 500 тыс. рублей).

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла.

Субъект преступления общий – лицо, достигшее возраста 16 лет.

Состав преступления, предусмотренный ч.2 ст.180, устанавливает ответственность за незаконное использование предупредительной маркировки в отношении не зарегистрированного в России товарного знака или наименования места происхождения товара.

Под применением предупредительной маркировки следует понимать изображение маркировки на товарах, упаковках, а также применение ее в рекламе, печатных изданиях, на официальных бланках, на вывесках, на выставках и ярмарках, проводимых в РФ.

Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ) связано с незаконным собиранием сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, иным способом в целях разглашения либо незаконного использования таких сведений.

Объект - отношения, регулирующие защиту коммерческой, налоговой или банковской тайны.

Объективная сторона состоит в действиях по собиранию, добыванию сведений составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Коммерческую тайну составляют сведения, которые имеют действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности их третьим лицам и к такой информации нет свободного доступа третьим лицам, а обладатель принимает меры к охране ее конфиденциальности (ст. 139 ГК РФ).

в ст. 3 ФЗ"О коммерческой тайне". Коммерческая тайна - это охраняемая законом научно-техническая, технологическая, производственная, финансовая, экономическая и иная информация, имеющая действительную или потенциальную коммерческую тайну. Состав и объем сведений, составляющих коммерческую тайну, а также порядок защиты определяются предпринимателем с учетом положений данного Федерального закона.

Налоговую тайну составляют любые полученные налоговым органом, другими правоохранительными органами сведения о налогоплательщике.

Банковскую тайну составляют сведения об операциях, счетах и вкладах клиентов банка и его корреспондентов.

Гражданский кодекс РФ предусматривает ответственность за незаконное получение и разглашение информации, составляющей коммерческую, налоговую или банковскую тайну, в том числе лиц, работающих в коммерческой или банковской структуре. Уголовная ответственность за такие действия наступает, если способами таких незаконных действий являются похищение документов, подкуп, угрозы, а также корыстная или иная личная заинтересованность и причинение крупного ущерба или совершенные из корыстной заинтересованности.

Состав , ч. 1, 2 ст. 183 УК РФ - формальный, а ч. 3, 4 ст. 183 УК РФ - материальным.

Субъект - физическое, вменяемое лицо, достигшее 16 возраста. Возможна совокупность преступлений ст. 183 и ст. 201 или ст. 285 УК РФ.

Субъективная сторона предполагает прямой умысел. Виновный осознает, что использует незаконные методы для получения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, разглашает такие сведения или незаконно использует их, и желает этого. Обязательным признаком состава является специальная цель - разглашение или незаконное использование сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (186).

Объект – общественные отношения в сфере оборота денег или ценных бумаг. Предметом преступления явл:

– деньги – банковские билеты ЦБРФ, металлические монеты;

– ценные бумаги – документ, удостоверяющий с соблюдением уст формы и обязательных реквизитов имущ права, осущ или передача которых возможны только при его предъявлении.

Указанные предметы должны обладать совокупностью следующих признаков:

– подделываться могут только находящиеся в обращении деньги и ЦБ или же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обязательному обмену на деньги или ценные бумаги, находящиеся в обращении;

– предметы должны быть поддельными, т. е. фальшивыми, ненастоящими. Способ подделки квалифицирующего значения не имеет;

– уровень подделки должен быть достаточно высок.

Объективная сторона заключается в изготовлении или в сбыте поддельных банковских билетов ЦБР, металлической монеты, гос ЦБ других ЦБ в валюте РФ либо иностр валюты или ценных бумаг в иностр валюте.

Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг.

При решении вопроса о наличии либо отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или ЦБ поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами. В тех случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалиф как мошенничество.

Изготовление фальшивых денежных знаков или ЦБ явл оконченным, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы 1 денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки.

Сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, даче взаймы, продаже и т. п.

Приобретение заведомо поддельных денег или ЦБ в целях их последующего сбыта в качестве подлинных следует квалиф по ст. 30 и 186 УК РФ.

Субъективная сторона – прямой умысел. Отсутствие при изготовлении цели сбыта исключает уголовную ответственность.

Субъект преступления – общий. УО за сбыт поддельных денег, ценных бумаг и иностранной валюты подлежат не только лица, занимающиеся их изготовлением или сбытом, но и лица, в силу стечения обстоятельств ставшие обладателями поддельных денег или ценных бумаг, сознающие это и тем не менее использующие их как подлинные.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187) Данное деяние связано с выпуском в обращение и исп платежных документов, не являющихся ЦБ.

Объект являются отношения, регулирующие обращение платежных документов, не относящихся к ЦБ.

Объективная сторона выражается в деяниях, связанных: а) с изготовлением поддельных кредитных либо расчетных карт или иных платежных документов в целях сбыта; б) со сбытом поддельных (фальшивых) платежных документов.

Состав формальный, требуется установить указанные деяния.

Субъектом является физическое, вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Виновное лицо осознает, что изготавливает с целью сбыта или сбывает платежные документы, и желает совершения этих действий.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Данное деяние предусматривает злоупотребления либо иные незаконные действия, нарушающие установленный порядок ликвидации предпринимательских структур.

Объект -отношения, регулирующие порядок и процедуру банкротства и удовлетворения имущественных обязательств перед гражданами, организациями, государством. Основания для признания должника банкротом, условия и порядок проведения процедур банкротства и иных отношений, возникающих при неспособности в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, регулируются ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч.1 статьи 195 , состоит:

– в сокрытии имущества, имущественных прав или имущественных обязательств;

– в передаче имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества;

– в сокрытии, уничтожении, фальсификации бух и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юр лица или ИП.

По ч. 2 статьи ответ. наступает за неправомерное удовлетворение имущ требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам.

По ч.3 статьи незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, временной администрации кредитной или иной финансовой организации, уклонение или отказ от передачи им документов, имущества, в случаях когда на этих лиц возложена функция руководителя данной организации и действия9бездействия) причинили крупный ущерб (свыше 1,5млн.рублей).

Состав – материальный.

Субъективная сторона – прямой умысел или косвенный умысел. Виновный осознает, что скрывает имущество, имущественные обязательства и т.п., предвидит причинение крупного ущерба в результате этого и желает его причинить (прямой умысел) либо сознательно его допускает или безразлично относится к этому (косвенный умысел).

Субъект преступления специальный – руководитель юридического лица или его учредитель (участник) либо ИП

В части 2 ст. 195 УК РФ отражены следующие действия:

а) неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов;

б) осуществление имущественного удовлетворения кредиторам за счет имущества должника.

Данные действия совершаются в преддверии банкротства и предполагают причинение крупного ущерба.

Часть 3 ст. 195 УК РФ предполагает ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации, в том числе уклонение или отказ от передачи им документов или имущества.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ). Данная статья предусматривает УО за незаконную сделку или за незаконное хранение, перевозку, пересылку указанных металлов, камней, жемчуга.

Объект - отношения, регулирующие гос монополию оборота драг металлов, природных драг камней и жемчуга.

Предметом преступления могут быть:

– драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления;

– природные драг камни – природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде;

– жемчуг.

Не относятся к предмету преступления ювелирные и бытовые изделия из лома таких изделий драг металлов, природных драг камней либо жемчуга.

Объективная сторона состоит в незаконном обороте драг металлов, природных драг камней или жемчуга, кот осущ следующими способами:

– совершение сделки, связанной с драг металлами, природными драг камнями либо с жемчугом, в нарушение правил, уст законодательством РФ;

– незаконные хранение, перевозка или пересылка драгоценных металлов, природных драгоценных камней либо жемчуга в любом виде.

Состав формальный, моментом окончания указанного преступления будет начало указанных действий.

Субъективная сторона – прямой умысел. Виновный осознает, что совершает незаконно сделку либо незаконно хранит, перевозит или пересылает драг металл, природные драг камни или жемчуг, и желает совершить указанные действия.

Субъект преступления – общий.

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ). Данная статья устанавливает УО за уклонение от уплаты таможенных платежей, совершаемое путем действия или бездействия, состоящих в укрытии перемещаемого товара, предоставлении неверной информации о его принадлежности, назначении, цене, в полной или частичной неуплате начисленных таможенных платежей.

Объект - отношения, регулирующ таможенную деятельность. Предметом преступления явл таможенные платежи.

Объективная сторона выражается в бездействии: а) полном или частичном сокрытии объекта платежа или б) неуплате таможенных платежей при полной информации о таком объекте.

Лицо может уклоняться от уплаты таможенных платежей, но при этом необходимо, чтобы их совокупный размер составлял крупный размер в соотв. с примечанием к ст.194 УК (для физ.лиц – 1 млн.р., для организаций – 2 млн.р.).

Порядок и формы уплаты тамож налогов и пошлин определены ст. 331 ТК РФ, сроки уплаты уст ст. 329 ТК РФ.

Состав материальный, УО наступает с момента уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном или особо крупном размере.

Субъективная сторона - прямой умысел: лицо осознает, что уклоняется от уплаты там платежей в крупном размере, и желает этого.

Субъект - лицо, обязанное уплачивать таможенные платежи, т.е. декларант (лицо, перемещающее товары через таможенную границу РФ), и иные лица (например, владелец магазина беспошлинной торговли).

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов (ст. 198 и 199 УК РФ).

Непосредственный объект – порядок уплаты налогов.

Предмет преступления – налоги и сборы. Под налогом понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

Под сбором понимается обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов гос органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий).

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ)

Предметом преступления являются налоги и сборы, взимаемые с физического лица.

Объективная сторона заключается в уклонении от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, которое осуществляется путем:

– непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых является обязательным;

– включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений. Налоговая декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика о полученных доходах и произведенных расходах, источниках доходов, налоговых льготах и исчисленной сумме налога и (или) другие данные, связанные с исчислением и уплатой налога.

Под включением в декларацию заведомо искаженных данных о доходах или расходах следует понимать умышленное указание в декларации любых не соотв действительности сведений о размерах доходов и расходов.

Уголовно наказуемым деяние будет только в случае, если имело место уклонение от уплаты налогов и сборов в крупным размере, а по ч. 2 – в особо крупном размере. Понятие крупного и особо крупного размера дано в примечании к ст. 198 УК РФ.

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины.

Субъектом преступления является физическое лицо (гражданин, иностранный гражданин, лицо без гражданства), достигшее 16-летнего возраста, имеющее облаг налогом доход и обязанное в соотв с законод представлять в целях исчисления и уплаты налога в органы ФНС декларацию о доходах.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ)

Данная статья устанавливает уголовную ответственность за деяния, совершенные путем уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации, непредставления налоговой декларации или иных документов либо включения в налоговую декларацию или иные документы заведомо ложных сведений, в крупном размере.

Предмет преступления – налоги и сборы, взимаемые с организаций в соответствии с НК РФ. К организациям относятся все указанные в налоговом законодательстве плательщики налогов, за исключением физических лиц.

Объективная сторона возможна в форме действия и бездействия. Действие может выражаться во внесении в бухгалтерские документы заведомо искаженных сведений о доходах, внесении ложных сведений об объектах налогообложения, уничтожении документов при проверке с целью уклониться от уплаты налогов или страховых взносов. Бездействие может выражаться в непредставлении в налоговую инспекцию документов (баланса, отчетов), сокрытии (неуказании) объектов налогообложения.

Состав материальный, он связывается с наступлением УО за уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организаций в крупном размере в срок, определенный законодательством РФ о налогах и сборах, и установлением причинной связи между деянием и наступившими последствиями в виде материального ущерба бюджету государства.

Субъективная сторона прямым умыслом. Виновный осознает, что включает в бухгалтерские документы искаженные данные, скрывает объекты налогообложения с целью уклонения от налогов и (или) сборов, предвидит причинение материального ущерба государству и желает этого.

Субъекты преступления – руководитель организации-налогоплательщика и главный (старший) бухгалтер, лица, фактически выполняющие обязанности руководителя и главного (старшего) бухгалтера, а также иные служащие организации-налогоплательщика, включившие в бухгалтерские документы заведомо искаженные данные о доходах или расходах либо скрывшие другие объекты налогообложения.