Вопрос 1

Взаимоотношения кредитных организаций необходимо рассматривать с позиции на два уровня. На первом - банки подчинены и взаимодействуют с государственными органами управления (здесь главный субъект, конечно, Банк России, хотя надо не забывать, что есть интересы и других сторон — МНС РФ и т. д.).

На втором — банк взаимодействует с клиентами, акционерами и другими субъектами рынка, выполняя своё главное предназначение: быть и финансовым посредником (интермедиатором) в широком смысле этого слова, и агентом, выполняя поручения клиентов в рамках специфических агентских договоров, и посредником в расчётах. Посредником в расчётах банк должен быть: во-первых, между клиентами этого банка, во-вторых, между клиентами этого банка и клиентами других банков.

В соответствии Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» «Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Поэтому законодательно закреплённое назначение коммерческого банка, состоит в мобилизации (приобретении в своё временное распоряжение) свободных денежных средств предприятий, организаций, населения на условиях платности, возвратности, срочности и размещении привлечённых таким образом средств (а равно и собственных) в кредит, то есть во временное пользование и на тех же условиях. Поэтому основная функция банков — трансформационная.

Трансформация ресурсов и одновременная интермедиация рисков кредитными организациями осуществляется по нескольким стадиям, каналам и в различных видах и формах.

С одной стороны, банк как финансовый посредник формирует свои пассивы. Банк функционирует в основном и, как правило, за счёт привлечённых ресурсов. Часть этих ресурсов размещена на расчётных, текущих и иных счетах в банке и носят краткосрочный характер. Другие носят срочный характер и определённое время находятся на депозитных счетах юридических и физических лиц.

Другая сторона банковской деятельности связана как с размещением средств (в Российской Федерации это, прежде всего, кредитование субъектов рынка), так и с осуществлением списаний по поручению клиентов конкретного коммерческого банка в пользу (на счета) третьих лиц. Сюда также относятся операции самой кредитной организации на рынке ценных бумаг, которые носят как инвестиционный, так и спекулятивный характер. Агентские же операции связаны с размещением средств только в одном случае — если банк оплачивает услуги принципала за счёт кредита. В других случаях, когда не происходит изменение структуры баланса кредитной организации, не следует считать, что банк является классическим посредником.

В процессе привлечения денежных средств и их размещении в кредиты (это наиболее масштабная и важнейшая посредническая услуга банка), принципы посредничества основаны на движении денег как средства платежа. В данном случае наиболее общими принципами, что является общепринятым в экономической литературе, выступают возвратность, срочность, платность кредитования , как разновидность банковских операций.

Что касается средств на иных (расчётных и пр.) счетах, то они оформляются другими договорами — договорами на открытие счёта, на расчётно-кассовое обслуживание счёта (договор расчётного счёта) и т.д. Но и здесь, хотя и в модифицированном виде, принципы кредитования. Эти принципы вполне применимы не только при кредитовании банком клиентов, но и при привлечении срочных депозитов. (Такие принципы можно назвать принципами «депозитации». Последние по существу являются кредитами клиентов банку, в отличие от последней стадии, когда банк кредитует клиентов, включая Центральный банк Российской Федерации и коммерческие банки).

И первая (срочные депозиты) и другая сторона (кредиты юридическим и физическим лицам) взаимоотношений банка и клиента оформляются соответствующими договорами, структура которых хотя различается, но в их основе всё равно лежат кредитные отношения.