3. Организация кредитного процесса в коммерческом банке и порядок ведения депозитных операций

В Сбербанке действует обязательная независимая экспертиза кредитных рисков, которая проводиться на этапе принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а так же крупнейшим клиентам. Принятая в банке система оценки кредитного риска позволяет оценить ожидаемый уровень кредитного риска.

Банк использует две унифицированные централизованные технологии кредитовая малого бизнес "Кредитная фабрика" - при оценке риска в момент обращения кредита рейтинг присваивается сделке и "Кредитный конвейер" - долгосрочный рейтинг с учетом специфики данной категории клиентов присваивается клиенту.

Рассмотрим качество ссудной и приравненной к ней задолженности в сравнении на дату в таблице 14.

Таблица 14 - Качество ссудной и приравненной к ней задолженности

млн. руб.	1 янв. 2014	1 янв.2014	1 янв.2017	1 янв.2017
Категории качества ссудной задолженности	требования по ссудам	требования по процентным доходам	требования По ссудам	требования по процентным доходам
I	5171925	14588	7156672	16777
II	3919897	28221	4678897	32345
III	709280	5052	899568	6129
IV	174849	933	190678	999
V	394322	6329	456890	7567
Задолженность по ссудам и процентам по ним	10370273	55123	12345567	67345
Задолженность по ссудам и акционерам (участникам) кредитной организации и по процентам по данным ссудам 1	852	-	900	-
Объем просроченной задолженности	269038	4414	567900	6789
Объем реструктурированной задолженности	1022959	10012	1782888	11678
Обеспечение, всего, в том числе:	9575210	Х	10445123	Х
I категории качества	233885	Х	345788	Х
II категории качества	3533496	Х	5678234	Х
Расчетный резерв на возможные потери без учета резерва по портфелям однородных ссуд	655972	8291	892123	9123
Расчетный резерв с учетом обеспечения без учета резерва по портфелям однородных ссуд	517637	7737	677567	8909
Фактически сформированный резерв на возможные потери, всего, в том числе по категориям качества:	597522	8716	655678	9567
I	498	-	567	-
II	59949	1252	62789	1345
III	86262	1010	92456	1234
IV	82409	441	84345	552
V	368405	6013	405123	7012

В портфеле Банка на 1 января 2014 отсутствуют кредиты, условия по которым существенно отличаются от рыночных, т.е. льготные кредиты в трактовке Положения Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные кредиты по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004 №254-П.

Объем просроченной задолженности за увеличился на 298 862 млрд. руб. за счет увеличения просроченной задолженности юридических лиц.

На 1 января 2014 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 1 009 млрд., их доля в кредитном портфеле юридических лиц составляет 13,6% (на 1 января 2016 года: 1 782 888 млрд. руб. и 15,9% соответственно). Реструктуризация - внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.

На 1 января 2014 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 14 млрд.руб., их доля в кредитном портфеле физических лиц - 0,6% (на 1 января 2017: 16 млрд.руб., и 1,1% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита. Ряд внутренних документов Банка, регламентирующих порядок резервирования, был изменен в 2012 году в целях оптимизации процесса: уточнены функции участников процесса и признаки индивидуального обесценивания портфельных ссуд, упрощена процедура списания ссуд за счет резерва.

Таблица 15 - Структура кредитного портфеля физических лиц

млн. руб.	1 янв. 2014	Уд. вес, %	1 янв. 2017	уд. вес, %
Кредиты физическим лицам, всего	2 528 561	100,00%	1777285	100,00%
жилищные кредиты, всего	1 000 186	39,6 %	762 161	42,9 %
в т.ч., ипотечные кредиты	740 510	29,3 %	540 654	30,4 %
Автокредиты	102 001	4,0 %	82 152	4,6 %
Иные потребительские кредиты	1 426 374	56,4 %	932 971	52, 5%

Прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 66% обеспечен потребительскими кредитами и кредитными картами, на 32 % - жилищными кредитами. Банк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики, при этом наибольшая доля приходятся на обрабатывающие производства.

Депозитные операции. Депозитные операции с основными мировыми валютами. Сбербанк России проводит депозитные операции со следующими валютами: российский рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), белорусский рубль (BYR), канадский доллар (CAD), швейцарский франк (CHF), чешская крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH) на сроки от одного дня до шести месяцев.

Проведение операций. Сбербанк России проводит депозитные операции:

- с банками-резидентами — на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

- с банками-нерезидентами, на которых установлен лимит риска (в этом случае наличие подписанного Соглашения не требуется);

- с банками-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска — только привлечение денежных средств и на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

Также, при наличии корреспондентского счета в Сбербанке России с банками могут заключаться депозитные сделки в режиме бронирования средств на счете лоро на основании Дополнительного соглашения к Договору об открытии и ведении корреспондентского счета.