Коригування пдв

Практичне завдання 9. Коригування податкового призначення ПДВ запасів

Доступ: Податковий облік – Зміна податкового призначення запасів

Операція: товари

За день до проведення інвентаризації змінити податкове призначення ПДВ запасів, списаних по результатам інвентаризації (цукор – 3 кг., горішки – 2 пачки).

Закладка «Товари»:

- номенклатура – Цукор 3 кг Податкове призначення – Опод.ПДВ

- номенклатури – Горішки 2 пачки, податкове призначення - Опод.ПДВ.

Після заповнення номенклатури та кількості натиснути кнопку «Заповнити по партіям», автоматично заповнюються колонки «Документ оприбуткування», «Ціна», «Сума».

Для кожної номенклатури вказати:

Нове податкове призначення ПДВ - Неопод. ПДВ, негосп.

Метод корегування – коригувати зобов’язання.

Закладка «Рахунки»:

Рахунок затрат 947

Стаття витрат – Корегування ПДВ

Практичне завдання 10. Реєстрація ПН по списанню запасів на неоподатковану ПДВ діяльність

ПН з видом операції «Умовний продаж» створити введенням на підставі документа «Зміна податкового призначення запасів»

Практичне завдання 11. Зміна податкових параметрів списання ТМЦ

Доступ: Склад – Списання товарів

Відобразити в обліку, що нестача ТМЦ списується на неоподатковану ПДВ діяльність:

- знайти документ «Списання товарів»

- відкрити документ, та змінити «Под.призначення ПДВ» на Неопод. ПДВ, негосп.

- перепровести документ.

Практичне завдання 12. Реєстр податкових накладних

Доступ: Звіти – Регламентована звітність – Регламентовані звіти (вбудовані) – Первинні податкові документи – Реєстр податкових накладних.

Пропорційне віднесення пдв Тема. Автоматизація обліку основних засобів та малоцінних необоротних матеріальних активів

Практичне завдання 1.Заповнення нормативно – довідникової інформації

1.1. Довідник «Статті витрат»

Доступ: Підприємство → Статті витрат

У довіднику «Статті витрат» перейменувати наступні статті витрат (для швидкого пошуку необхідного елемента):

• у підгрупі «Загальновиробничі витрати» статтю «Амортизація ОЗ загальновиробничого призначення»перейменувати на «Амортизація ОЗ (Заг)»;

У підгрупі «Витрати на збут» створити елемент «Амортизація МНМА (Збут)»:

- вид витрат; - Амортизація; рахунок – 831;

- стаття декларації - Амортизація ОЗ, зв’язаних зі збутом продукції, виконанням робіт, наданням послуг.

Практичне завдання 2. Довідник «Способи відображення витрат по амортизації.

Доступ: ОЗ – Способи відображення витрат по амортизації. Створити елементи:

Засоби зв’язку: рахунок витрат – 93; Аналітика – Амортизація МНМА (Збут); Коефіцієнт – 1.

Загальновиробничі ОЗ: рахунок витрат – 91; Аналітика – Цех, Амортизація ОЗ (Заг); Коефіцієнт – 1.

Практичне завдання 3.У довіднику основні засоби створити наступні елементи: Пресс; АТС.

Практичне завдання 4.Довідник «Номенклатура»

Доступ: Підприємство → Товари (матеріали, продукція, послуги) – Номенклатура

У групу «Устаткування до встановлення» добавити елемент «Пресс»: од.виміру – шт..;ставка ПДВ – 20%.

У групу «МНМА» добавити елемент «АТС»: од.виміру – шт.;; ставка ПДВ – 20%.

Практичне завдання 5.Регістр відомостей «Рахунки номенклатури»

Доступ: Підприємство → Товари (матеріали, продукція, послуги) – Рахунки обліку номенклатура

Налаштувати заповнення реквізитів «По замовчуванню»:

- Номенклатура – Група номенклатури «МНМА»:

- рахунок обліку (БО) – 1531; податкове призначення – Опод.ПДВ

Практичне завдання 6. Придбання основних засобів та МНМА

Доступ: Покупка - Надходження товарів та послуг Операція – Устаткування

Відобразити придбання у постачальника ТОВ «Слава» по договору «Обладнання» (створити новий договір з назвою «Обладнання», складний облік ПДВ) і оприбуткування на основний склад:

Прес – 1 шт. – 10000 грн. (ПДВ 20%):

• рахунок обліку (БО) – 1521; податкове значення ПДВ – Опод. ПДВ; постачання основних фондів – да

АТС – 1 шт. – 800 грн. (ПДВ 20%):

• рахунок обліку (БО) – 1531; податкове значення ПДВ – Опод. ПДВ; постачання основних фондів – да

Практичне завдання 7. Введення в експлуатацію основні засоби

Доступ: ОЗ – Введення в експлуатацію ОЗ. Операція: Устаткування.

Через чотири дні відобразити введення в експлуатацію ОЗ (Прес):

• обладнання – Прес; рахунок інвестицій 1521; податкове значення обладнання – Опод. ПДВ;

• ОЗ – Прес; посіб відображення витрат по амортизації - загальновиробничі ОЗ;

• облікові дані:

• Підрозділ – Цех; МВО – директор; Рахунок обліку – 104; Враховувати як – Виробничі ОЗ;Податкова група ОЗ – група 4 «Машини та обладнання»; Рахунок нарахування амортизації – 131; Спосіб нарахування амортизації – Прямолінійний; Строк корисного використання БО та ПО – 120 міс.

Практичне завдання 8. Введення в експлуатацію МНМА (пооб’єктний облік)

Доступ: ОЗ – Введення в експлуатацію ОЗ. Операція: Устаткування

Через два дні після придбання відобразити введення в експлуатацію МНМА (АТС):

• обладнання – АТС; рахунок інвестицій 1531; податкове значення обладнання – Опод. ПДВ; ОЗ – АТС; спосіб відображення витрат по амортизації - засоби зв’язку; облікові дані:

• Підрозділ – АУП; МВО – гол.бухгалтер;

• Рахунок обліку – 1121; Враховувати як – Виробничі;

• Податкове значення – Опод. ПДВ;

• Податкова група ОЗ – Група 11 «Малоцінні необоротні матеріальні активи»

• Рахунок нарахування амортизації – 1321;

• Спосіб нарахування амортизації – 50% - 50%;

Сформувати звіт «Інвентарна книга ОЗ»

Самоконтроль: Первісна вартість Прес - 10000 грн., АТС – 800 грн.

Практичне завдання 9. Нарахування амортизації

Доступ: Операції – Регламентні операції – Закриття місяця

Нарахувати амортизацію в БО та ПО за листопад.

Для цього в документи необхідно зняти всі прапорці та встановити прапор «Нарахування амортизації ОЗ»

Дата документа – останній день місяця (час 23.59.58)

Практичне завдання 10. Формування звітів

Сформувати звіти за листопад, а саме:

1. Відомість амортизації ОЗ за період (БО);

Налаштування: показники: вартість на початок та кінець періоду, залишкова вартість, амортизація на початок періоду, амортизація за період

- поля детальних записів: ОЗ, рахунок обліку, спосіб нарахування амортизації. Дата введення в експлуатацію

- групування: підрозділи елементи, МВО елементи

2. Відомість амортизації ОЗ (ПО) Налаштування: показники: вартість на початок періоду, вартість (прихід), амортизація за період; поля детальних записів: ОЗ; групування: організація елементи, податкове призначення елементи, податкова група