44. Операционный риск и его сущность. Классификация операционных рисков. Основные подходы и способы управления операционными рисками.

Операционный риск - один из видов риска, связанный с реализацией бизнес-функций организацией (предприятием, банком), включая риск внешних событий или мошеннических действий.

Б а з е л ь с к и й к о м и т е т и р а з л и ч н ы е

надзорные органы предписывают ряд с т а н д а р т о в у п р а в л е н и я о п е р а ц и о н н ы м и р и с к а м и

(Operational Risk M a n a g e m e n t — ORM) для банков и а н а л о г и ч н ы х ф и н а н с о в ы х учреждений.

Д о п о л н я я э т и с т а н д а р т ы, в Б а з е л ь с к о м с о г л а ш е н и и выделяются три м е т од а р а с ч е т а к а п и т а л а д л я п о к р ы т и я о п е р а ц и о н н ы х р и с ко в : п од ход

базовых показателей (Basic Indicator Approach) – основан на ежегодном доходе финансового учреждения; стандартизованный подход (Standardised Approach) – основан на ежегодном доходе каждого из бизнес-направлений финансового учреждения; подходы усовершенствованных измерений (Advanced Measurement Approaches) – основаны на внутренней инфраструктуре оценки рисков банка в соответствии с предписанными стандартами. К ним относятся методы внутренней оценки (Internal Measurement Approach — IMA), распространения

данных о потерях (Loss Distribution Approach — LDA), применения оценочной панели (Scorecard Approach — SCA).

45. Классификация операционных рисков, предложенная Bankers

Trust.

Ря д крупных зарубежных финансовых институтов использует классификацию операционных рисков, предложенную Bankers Trust, которая состоит из следующих категорий [19]:

• риск персонала — все риски, которые связаны с сотрудниками компании,

• частно сти их не санкционированные действия, недо статочная компетентность, зависимость от отдельных специалистов и т. д.;

  • технологический риск — риск, вызванный сбоями и отказами информационных систем, программ или баз данных, систем передачи информации и прочего оборудования, необходимого для деятельности

компании;

^• риск физического ущерба — риск, наступающий в результате природных катастроф и прочих факторов, которые могут нанести ущерб основному оборудованию, системам, технологиям и ресурсам компании. Такой риск обычно минимизируется путем страхования имущества;

^• риск взаимоотношений — риск, наступающий в результате возникающих отношений при осуществлении бизнес-процессов, таких как трудности при взаимодействии с клиентами и недостаточность внутреннего КОНТРОЛЯ;

^• внешний риск— риск, наступающий в результате злоумышленных действий сторонних организаций, физических лиц, а также в результате изменения требований регулирующих органов.

В отдельную группу можно выделить риск неадекватности модели (модельный риск), под которым понимается использование некорректной математической модели для оценки и управления финансовыми рисками. Причинами такого риска являются уже рассмотренные выше некомпетентность специалистов (риск персонала) при использовании сложных финансовых инструментов (риск отношений) и недостатки автоматизированных программных приложений (технологический риск).

Впрочем, несмотря на распространенность такой классификации, в ней сложно определить классификационный признак. Поэтому существуют и другие точки зрения: например, если в качестве такого признака взять основную причину риска, то такой первопричиной может быть либо персонал, либо технологии, либо внешнее воздействие. Остальные элементы — процедуры внутреннего контроля, системы и бизнес-процессы— сами по себе причиной рисков не являются, скорее, это инструменты ведения основной деятельности. При этом они могут служить источником операционного риска, причина которого будет исходить от вышеупомянутых факторов.