32. Классификация основных направлений банковского бизнеса согласно Базель II.

Первая Опора касается минимальных требований к собственному капиталу банка с учетом кредитного, операционного и рыночного риска. Она предусматривает:

• использование подходов, более чувствительных к рискам;

• предоставление банкам права выбирать собственные подходы (после утверждения органом надзора);

• большее признание необходимости снижения кредитных рисков;

• новые требования к капиталу под операционный риск.

Вторая Опора характеризует углубление надзорных процессов по капиталу и усиление контроля над деятельностью банка со стороны органов надзора. Она предусматривает, что:

• оценка рисков является сферой ответственности банков;

• органы надзора проверяют расчеты и стратегию банка;

• банки должны иметь больше капитала, чем установленный минимальный уровень;

• органы надзора могут потребовать дополнительного начисления капитала.

Третья Опора характеризует процесс соблюдения рыночной дисциплины. Ее составляющими являются:

• требования к раскрытию информации;

• раскрытие банками информации и методологии;

• банки, использующие более прогрессивные методы, должны раскрывать больше информации.

При этом основными направлениями раскрытия рыночной информации являются:

• структура и уровень адекватности собственного капитала;

• требования к капиталу банка по основным видам рисков;

• политика банка по управлению отдельными видами рисков и рисками кредитного и торгового портфелей;

• детальная информация о структуре кредитного портфеля банка;

• информация об объемах сомнительных и просроченных кредитов;

• информация по оценке обеспечения;

• нереализованные убытки и доход от инвестиционного портфеля;

• результаты стресс-тестирования торгового портфеля;

• описание систем внутренних рейтингов и процедур по каждому портфелю.

33. Основные этапы процесса управления рисками .

Для более полного понимания специфики указанной процедуры необходимо проанализировать своеобразие каждого из ее этапов.

Идентификация и анализ риска (этап 1)

Это важный этап, который необходим для понимания специфики изучаемой рисковой ситуации. Под идентификацией и анализом рисков следует понимать выявление рисков, понимание их специфики, обусловленной их природой и другими характерными чертами, выделение особенностей их реализации, включая изучение размера экономического ущерба, а также изменение рисков во времени, степень взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них. Без такого исследования невозможно эффективно и целенаправленно осуществлять процесс управления риском.

Анализ альтернативных методов управления риском (этап 2) Основная цель данного этапа заключается в исследовании тех

инструментов, с помощью которых можно препятствовать реализации риска и воздействию его негативных последствий на функционирование государства, бизнес фирмы или жизнь отдельного лица.

Выбор методов управления риском (этап 3)

Этот этап предназначен для формирования политики государственного органа, фирмы или физического лица по отношению к риску и неопределенности. Необходимость подобной процедуры выбора связана с различной результативностью методов управления риском и разным объемом ресурсов, требуемых для их реализации.

Исполнение выбранного метода управления риском (этап 4) Содержание названного этапа заключается в исполнении принятых на

предыдущем этапе решений о реализации тех или иных методов управления риском. Это означает, что в рамках данного процесса принимаются и реализуются частные управленческие и технические решения. Особенности процедур риск-менеджмента проявляются на данном этапе в специфике принимаемых решений, а не в том, как они реализуются.

Мониторинг результатов и совершенствование системы управления риском (этап 5)

Этап мониторинга результатов и совершенствования системы управления риском обеспечивает обратную связь в указанной системе. Это очень важный этап, так как именно он обеспечивает свойство гибкости и адаптивности управления риском, а также динамический характер этого процесса.