14. Агентство по страхованию вкладов: задачи и функции

Аге_́нтство по страхова_́нию вкла_́дов (АСВ) — российская государственная корпорация, созданная в январе 2004 года для обеспечения системы страхования вкладов

Агентство также осуществляет функции ликвидатора и конкурсного управляющего кредитных организаций.

Процедура принудительной ликвидации осуществляется по заявлению Банка России на основании решения арбитражного суда в случае, если стоимость имущества (активов) кредитной организации, у которой Банком России отозвана лицензия на осуществление банковских операций, достаточна для исполнения её обязательств перед кредиторами и обязанностей по уплате обязательных платежей. В случае, если имущества (активов) ликвидируемой кредитной организации недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, то в отношении неё на основании решения арбитражного суда вводится процедура конкурсного производства.

Арбитражный суд назначает агентство конкурсным управляющим (ликвидатором) в следующих случаях:

• если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств во вклады физических лиц;

• при непредставлении в арбитражный суд в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» для

утверждения кандидатуры конкурсного управляющего — физического лица, при банкротстве кредитных организаций, не имевших лицензии Банка России на привлечение средств граждан во вклады;

• при освобождении или отстранении арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора) — физического лица;

• при банкротстве отсутствующих кредитных организаций-должников.

По состоянию на 2016 год агентство осуществляло функции конкурсного управляющего (ликвидатора) в 281 кредитной организации, из них: 172 ликвидируемых банка зарегистрированы в Москве и Московской области, 109

— в других субъектах Российской Федерации. Количество кредиторов в ликвидируемых банках (на 26 августа 2016 года) составляет 327 тыс. человек, объём установленных требований кредиторов в ликвидируемых банках составил порядка 1 трлн руб.

Средний процент удовлетворения требований кредиторов (по данным за 2015 год) по 17 банкам-банкротам, в которых ликвидационные процедуры завершены в отчётном периоде, составил 46,4 %. В кредитных организациях, в отношении которых завершены процедуры конкурсного производства в 2015

году, требования кредиторов первой очереди в среднем удовлетворены на 70,7 %, второй — на 20,2 %, третьей — на 16,3 %.


15. Оценка ликвидности и платежеспособности банка .

Для оценки платежеспособности и ликвидности предприятия можно использовать следующие основные методы: анализ ликвидности баланса; расчет и оценка финансовых коэффициентов ликвидности; анализ денежных (финансовых) потоков.

Анализ ликвидности баланса Предприятие считается платежеспособным, если соблюдается

следующее условие: ОА ^≥ КО,

На практике Платежеспособность предприятия выражается через ликвидность его баланса.

• таблице 4.2 представлены коэффициенты финансовой ликвидности

• платежеспособности.

Таблица 4.2 – Коэффициенты финансовой ликвидности и платежеспособности

Показатель	Значение показателя	Расчет	Рекомен.
ликвидности			знач.
	Достаточность оборотных
	средств у предприятия для
	покрытия своих краткосрочных
1. Общая	обязательств. Характеризует	оборотные средства /
(текущая)	также запас финансовой	краткосрочные	1-2
ликвидность	прочности вследствие	обязательства
	превышения оборотных активов
	над краткосрочными
	обязательствами
	Прогнозируемые платежные	(Денежные средства +
2. Срочная	возможности предприятия в	Краткосрочные
(промежуточная	условиях своевременного	финансовые вложения
ликвидность,	проведения расчетов с	+ Чистая	0,7 -0,8
коэффициент	дебиторами	дебиторская
покрытия)		задолженность)/
ликвидность		Краткосрочные
		обязательства
3. Абсолютная	Какую часть краткосрочной	Денежные средства +
	задолженности предприятие	краткосрочные
(быстрая)
	может погасить в ближайшее	финансовые вложения /	≥ 0,2
ликвидность
	время (на дату составления	Краткосрочные
	баланса)	обязательства

	Характеризует долю чистого
	оборотного капитала в
4. Коэффициент	краткосрочных обязательствах,
собственной	т.е. способность предприятия
платежеспособнос	возместить за счет чистых
ти (Ксп)	оборотных активов его
	краткосрочные долговые
	обязательства

Чистый оборотный
капитал / оборотный	индивиду
капитал	ален

Условия абсолютной ликвидности следующие: А1 ^≥П1; А2 ^≥П2; А3 ^≥ ПЗ; А4

< П4