Список используемых сокращений

АТГ – Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег

АО – акционерное общество

ВБ– Всемирный банк

ВВП– Валовой внутренний продукт

ВНП – Валовой национальный продукт

ВРП – Валовой региональный продукт

ВЭД - внешнеэкономическая деятельность

ГА­ФИСУД – Группа разработки финансовых мер борь­бы с отмыванием денег в Южной Америке

ГИАБА – Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке

ГКО - государственные краткосрочные обязательства

ГК РФ – гражданский кодекс Российской Федерации

ГРЕКО– группы государств против коррупции

ГУЭБ и ПК– Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции

ДЭБ– Департамента экономической безопасности

ЕАГ – Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансиро­ванию терроризма

ЕС – Евросоюз

ЕСААМЛГ – Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке

ИСТАТ– Итальянская статистическая служба

КФАТФ – Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

МЕНАФАТФ – Группа разработки финансовых мер борь­бы с отмыванием денег на Ближнем Востоке и в Северной Африке

МА­НИВЭЛ – Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег

МЭБ– Международная экономическая безопасность

МВФ–Международный валютный фонд

МВД – Министерство внутренних дел

НДС– налог на добавленную стоимость

НК РФ – Налоговый кодекс Российской Федерации

НЭ – неформальная экономика

ОГБН – Офшорная группа банковского надзора

ООН– Организация объединенных наций

ОЭСР–Организация экономического сотрудничества и развития

ОВД – Органы внутренних дел

ОПГ– организованная преступная группа

СМИ – Средства массовой информации

CPI – Индекс восприятия коррупции

СНГ– Содружество Независимых Государств

СССР– Союз Советских Социалистических Республик

США– Соединенные Штаты Америки

ТНК– транснациональные корпорация

ТЭ – теневая экономика

УК РФ – уголовный кодекс Российской Федерации

УНП ООН– Управления ООН по нар­котикам и преступности

УФАС–Управление Федеральной антимонопольной службы

ФМС России– Федеральная миграционная служба России

ФРС США–Федеральная резервная система

ФСБ – Федеральная служба безоасности

FATF (ФАТФ)(FinancialActionTaskForceonMoneyLaundering) –международная организация по борьбе с отмыванием денег

GFI(GlobalFinancialInterrity)–американский исследовательский институт

«RIKO»– федеральные законы США, принятые еще во второй половине прошлого столетия, которые направлены на расследование, контроль и преследование организованной преступности и представляют собой целостную правовую систему борьбы с ней

Введение

Обеспечение экономической безопасности – одна из системообразующих функций государства, от качества реализации которой зависит устойчивость социально-экономического развития. Особенно существенным становится это в кризисные периоды, когда угрозы экономической безопасности обостряются, а действенность инструментов противодействия им снижается. При этом спектр, направленность и интенсивность проявления угроз экономической безопасности имеют существенную специфику. Анализ показывает, что одной из важных угроз экономической безопасности является высокая активность в сфере теневых экономических отношений, которые деформируют систему экономических стимулов общества и приводят к диспропорциям в социально-экономическом развитии.

Таким образом, наличие неконтролируемого значительного сектора теневой экономики, произвол коррупции, сращивание криминала с властью ставят под угрозу как реализацию политики модернизации, внедрения инноваций и привлечения инвестиций в экономику страны, так и экономическую безопасность государства в целом, что усиливает необходимость изучения дисциплин «Теневая экономика» и «Экономическаябезопасность».

Задачиучебного пособия заключаются вприобретении студентами следующего:

• теоретических и методологических знаний основных категорий теневой экономики и экономической безопасности;

• прикладных знаний в организации оценки теневой экономической деятельности;

• навыков самостоятельного, творческого использования теоретических знаний в практической деятельности мониторинга, оценки, прогнозирования и разработки результативных мероприятий по снижению уровня теневой деятельности с целью обеспечения экономической безопасности в отраслях и секторах экономики.

Учебный процесс контролируется с использованием заданий для самостоятельной работы, что способствует закреплению теоретическихзнаний и развитию практических навыков.

Весь учебный курс состоит из одиннадцати разделов. Последовательностьизложения материала отражает структуру дисциплины и позволяет сформировать представление о теоретических основах теневой экономики и механизмах обеспечения экономической безопасности.

Первый раздел посвящен значению и содержанию теневой составляющей экономической деятельности. Здесь рассматривается социально-экономическая сущность термина «теневая экономика» и представлена ее структура, рассмотрена история развития теневых экономических отношений, показаны основные факторы динамики прогрессирующих теневых процессов.

Во втором разделе описано негативное воздействие теневого сектора на экономическую безопасность.здесь раскрывается социально-экономическая сущность термина «безопасность», представлена система безопасности страны и угрожающие ей процессы: тенезация и криминализация, оценены масштабы теневой экономической деятельности.

Третий раздел раскрывает влияние беловоротничковой теневой экономики на экономическую безопасность и социальную стабильность государства, в том числе «беловоротничковые» формы теневой экономической деятельности в государственном секторе при командной экономике и в коммерческом секторе рыночного хозяйства; Коррупция: фактор торможения развития экономики и нравственной деградации общества; уклонение от уплаты налогов как фактор развития «беловоротничковой» теневой экономики и угроза экономической безопасности государства.

В четвертом разделе показано влияние серой (неформальной) теневой экономики на социально-экономическое положение государства. Глубоко раскрываются основные направления неформальной экономики как глобально-исторического явления, закономерности развития серой (неформальной)теневой экономики и теневая занятость населения и ее влияние на социально-экономическую сферу.

В пятом разделе освещается влияние черной теневой экономики на экономическую безопасность государства: «черная» теневая экономика – прямая угроза государственности; закономерности развития черной теневой экономики; факторы криминализации российской экономики.

В шестом разделе дан материал о возможности методов определения количественных показателей, характеризующих теневую экономику, в том числе выявлены проблемы оценки масштабов теневой экономики, показаны макро-и микрометодыизмерения теневой экономики

В седьмом разделе рассматривается эко­номический подход к анализу поведения в теневой деятельности. Изучены различные модели, в том числе модель Г. Беккера, модель А. Эрлиха, модель Р. Саха, представлена оптимизация общественных расходов на борьбу с экономической преступностью.

В восьмом разделе описана необходимость государственного воздействия на теневую экономику в интересах обеспечения экономической безопасности. Описанынормативно-правовые аспекты борьбыс тенезацией экономики, современный российский и зарубежный опыт противодействия теневой экономике и механизм политики детенезации экономики

Девятый раздел раскрывает вопросы роли региональной политики в обеспечении экономической безопасности России. Показано ключевое значение региональной политики противодействия теневой экономике в формировании экономической безопасности России, угрозы безопасности экономики регионов и национальные интересы, а также концепция противодействия органов внутренних дел теневой экономике с позиции обеспечения экономической безопасности региона.

Десятый раздел раскрывает основные модели снижения уровня теневой деятельности с позиции обеспечения экономической безопасности государства, в том числе формирование благоприятного экономического климата как предпосылка снижения масштабов теневой экономики.

В одиннадцатом разделе освещаются угрозы международной экономической безопасности со стороны теневого сектора. Глубоко раскрываются основные направления, сущность и угрозы международной экономической безопасности. Описана проблема теневой глобализации и необходимость борьбы с легализацией преступных доходов.