2.11. Расчет общих расходов на оплату труда

∑З_∑= З_∑ + З_нач

где ∑З_∑ - общие расходы на оплату труда, руб./год;

З_∑ - общий фонд заработной платы, руб./год;

З_нач – начислений социального характера, руб./год.

Взять значение З_∑ из п.2.8; взять значение З_нач из п.2.10

∑З_∑= 31 562 925,02 + 9 532 003 = 41 094 927,02 руб./год

3. План затрат на материалы и запасные части

3.1. Расчет затрат на технологические материалы и запчасти

З_м1=Q_r1 × Н_м1

З_м2=Q_r2 × Н_м2

где З_м – затраты на технологические материалы и запчасти, руб./год;

Q_r – количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год;

Н_м – норматив затрат на одну оказанную услугу (выпущенную продукцию), руб.

Значение Н_м возможно принять из опыта других предприятий данного профиля

Количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год (Q_r) и норматив затрат на 1 услугу (продукцию) (Н_м) взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта):

Q_r1 = 1913; Q_r2 = 1000; Н_м1 = 800 руб. ; Н_м2 = 1200 руб. (из таблицы 1)

З_м1= 1913 × 900 = 1 721 700 руб./год

З_м2= 1000 × 1200 = 1 200 000 руб./год

3.2. Расчет затрат на технологическую энергию

З_э=

где З_э – затраты на технологическую энергию, руб./год;

Т_эн – тариф электрической энергии, руб./кВт∙ч;

W_э – мощность двигателей на оборудовании, кВт;

Ф_об - годовой фонд работы оборудования, час/год;

К_з - коэффициент загрузки оборудования, %;

К_с – коэффициент спроса (неодновременных включений), %;

η_пот - коэффициент потерь энергии в сетях и двигателях, %.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: Т_эн ; К_з ; К_с ; η_пот .

Т_эн =3,77 руб/ кВт∙ч, W_э = 34 кВт, Ф_об = 6718 час/год; К_з =77%, К_с=80%,

η_пот=90% (из таблицы 1)

З_э= = 589 384 руб./год

3.3. Расчет амортизационных отчислений

А_зд=Н_зд × З_зд

где А_зд - амортизационные отчисления здания участка, руб./год;

Н_зд- норма амортизации здания участка, %;

З_зд – стоимость здания участка, руб.

Взять значение З_зд из п.1.3 Норму амортизации здания участка принять равной Н_зд=5%

А_зд= 11 530 000 × 5% = 576 500 руб./год

А_об=Н_об × З_об

где А_об – амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

Н_об – норма амортизации оборудования, %;

З_об - стоимость оборудования, руб.

Взять значение З_об из п.1.1

Норму амортизации оборудования принять равной Н_об = 14% (из таблицы 1)

А_об=6 259 173 × 14% = 876 284,22 руб./год

А_осн=Н_осн × З_осн

где А_осн – амортизационные отчисления оснастки, руб./год;

Н_осн - норма амортизации оснастки, %;

З_осн - стоимость оснастки, руб.

Взять значение З_осн из п.1.2. Норму амортизации оснастки принять равной Н_осн = 50% (из таблицы 1)

А_осн =625 917,3 × 50% = 312 958,65 руб./год

А_год=А_зд + А_об + А_осн

где А_год- амортизационные отчисления,руб./год;

А_зд- амортизационные отчисления, руб./год;

А_об- амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

А_осн- амортизационные отчисления оснастки, руб./год.

А_год = 312 958,65 + 876 284,22 + 576 500 = 1 765 742,87 руб./год