Для экономического обоснования проекта необходимо определить капитальные вложения, смету затрат, показатели экономической эффективности, оценив при этом степень экономического риска, построив график безубыточности, и на основе этого сделать вывод об экономической целесообразности реального использования проекта на производстве.

Экономическая часть дипломного проекта должна состоять из следующих разделов:

1. Расчет капитальных вложений

2. Расчет годового фонда заработной платы

3. План затрат на материалы и запасные части

4. Расчет накладных расходов

5. Определение себестоимости

6. Расчет экономической эффективности и сроков окупаемости

7. Оценка степени экономического риска

8. Выводы

В данных методических указаниях подробно рассмотрен и обоснован расчет всех этих разделов на основании типовых данных, которые студенты имеют или получают при выполнении технологической части дипломного проекта -(таблица №1).

Коэффициент загрузки оборудования	Кз	77%
Коэффициент неодновременности включений	Кс	80%
Коэффициент потерь электроэнергии	ηпот	90%
Норма амортизации здания	Нзд	5%
Норма амортизации оборудования	Ноб	14%
Норма амортизации оснастки	Носн	50%
Норматив освещенности	Носв	20
Время работы освещения, час	Фосв	4 000
Тариф за тонну пара, руб	Тот	181
Время работы отопления, час	Фот	4 380
Норматив отопления	Нот	85
Высота помещения, м	h	5
Коэффициент теплоотдачи	α	2 257
Тариф за использование воды (технической), руб/м3	Тв	4,77
Норма воды на 1 человека в день,л	n	40
Число номинальных рабочих дней	Фн	247
Норма воды на 1 м2 площади	m	1,5
Коэффициент прочих неучтенных расходов	Кпр	1,2
Базовая себестоимость ТО-1, руб	Сбаз1	25 600
Базовая себестоимость ТО-2, руб	Сбаз2	25 800
Коэффициент эффективности капитальных затрат (нормативный)	Ен	0,15
Рентабельность продукции	Re	20%

Сумма капитальных затрат до создания (модернизации) нового участка	Кбаз	1500000
Стоимость нового оборудования	Зоб	725500
Цена 1 м2 помещения, р.	Ц1	10000
Площадь участка, м2	Sуч	1 153
Тарифная заработная плата 1 рабочего 4 разряда, руб	Т4	250
Тарифная заработная плата 1 рабочего 5 разряда, руб	Т5	290
Коэффициент переработки норм	Кп	0,8
Количество работников 4 разряда на новом участке, чел	Np 4 раз	4
Количество работников 5 разряда на новом участке, чел	Np 5 раз	3
Годовой фонд рабочего времени, час	τФ	1968
Коэффициент премиальной доплаты	Кпр	60%
Коэффициент доплат за вредные условия работы	Квр	40%
Доля вредных работ	Двр	25%
Коэффициент доплаты за работу в ночное время	Кн	40%
Доля ночных работ	Дн	12,50%
Коэффициент доплаты за руководство бригадой	Кбр	25%
Норматив затрат оказание 1 услуги (ремонта), руб	Нм	2000
Количество услуг, оказываемых в год	Qr	2913
Тариф электроэнергии, руб/кВт-ч	Тэн	3,77
Мощность двигателей оборудования	Wэ	77,3
Годовой фонд работы оборудования, час	Фоб	6 718

Содержание экономической части дипломного проекта

1. Расчет капитальных вложений

1.1. Расчет стоимости оборудования

Исходные данные берем из технологической части дипломного проекта (таблица 1)

Сумма капитальных затрат до внедрения составляла (К_баз) 1500 т.р. (из таблицы 1 )

Стоимость нового оборудования взять из расчетной части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта):

З_об= 6 259 173 руб.

1.2. Расчет стоимости оснастки

Затраты на оснастку обычно составляют 10% от затрат на оборудование:

З_осн=0,1 × З_об

где З_осн - стоимость оснастки, руб.;

З_об - стоимость оборудования, руб. (из п.1.1)

З_осн=0,1× 6 259 173 = 625 917,3 руб.

1.3. Расчет стоимости здания участка

З_зд=Ц₁∙S_уч

где З_зд- стоимость здания участка, руб.;

Ц₁- цена 1м² помещения, руб;

S_уч – площадь участка, м² .

Данные взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта).

Ц₁= 10 000 руб. и S_уч = 1 153 м² .

Тогда З_зд= 10 000 руб. × 1 153 м² = 11 530 000 руб.

1.4. Расчет общей стоимости капитальных затрат

З_кап =З_зд + З_об + З_осн

где З_кап – общая стоимость капитальных затрат, руб.;

З_зд - стоимость здания участка, руб. (из п.1.3);

З_об - стоимость оборудования, руб. (из п.1.1) ;

З_осн - стоимость оснастки, руб. (из п.1.2).

З_кап = 11 530 000 + 625 917,3 + 6 259 173 = 18 415 090 руб.

2. Расчет годового фонда заработной платы

2.1. Расчет тарифной заработной платы

З_i =(Т_i × N_p × τ_Ф) × К_п

где З_i - тарифная заработная плата рабочих (i-ого разрядa), руб:

Т_i - тарифная ставка, руб/чел.∙час (i-ого разрядa), руб;

N_ip – общее количество человек i-ого разряда, чел.;

τ_Ф – годовой фонд рабочего времени, час/год;

К_п- коэффициент, учитывающий переработку норм, %.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: З_i; Т_i ; N_{p ;} τ_Ф.

Берем из таблицы 1 для расчета следующие данные: Т₄ = 150 руб., Т₅ = 190 руб., К_п=0,8

τ_Ф = 1968 час.

Тогда заработная плата рабочего 4 и 5 разрядов составит:

З₄ = 150 × 30 × 1968 × 0,8 = 7 084 800 руб/год

З₅ = 190 × 31 × 1968 × 0,8 = 9 273 216 руб/год

∑З_г= З₄ + З₅ = 7 084 800 + 9 273 216 = 16 358 016 руб/год

2.2. Расчет премии за качественное выполнение технологических операций

З_пр = К_пр × ∑З_г

где З_пр – премии за качественное выполнение технологических операций, руб./год;

К_пр - коэффициент премиальной доплаты, %;

∑З_г - заработная плата всех рабочих, руб./год.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: К_пp Данные для вычисления ∑З_г взять из п.2.1

К_пр = 60% (из таблицы 1)

З_пр = 60% × 16 358 016 = 9 814 809,6 руб/год

2.3. Расчет доплаты за работу во вредных условиях

З_вр=К_вр × ∑З_г × Д_вр

где З_вр – доплата за работу во вредных условиях, руб./год;

К_вр – коэффициент доплат за вредные условия труда, %;

∑З_г – заработная плата всех рабочих, руб./год;

Д_вр - доля вредных работ, %.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: К_вр ; Д_{вр .} Данные для вычисления ∑З_г взять из п.2.1

К_вр = 40 % , Д_вр = 25% ( из таблицы 1 )

З_вр = 40% × 25% × 16 358 016 = 1 635 801,6 руб/год