2 Анализ организационно-экономической деятельности, системы управления персоналом и отбора персонала ооо мфк «Самммит»

2.1 Анализ организационно-экономической деятельности ооо мфк «Саммит»

Общество с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация "Саммит" (далее ООО МФК «Саммит») основана в 29 апреля 2011 года и начинал свою деятельность с открытия двух офисов в Москве. В первый год было выдано более 1000 займов - объем выданных займов свыше 11 млн рублей. С тех пор ежегодно развивался и увеличивал количество офисов, и объем выданных займов. На данный момент открыто 45 офисов по всей стране, 10 из которых в Москве. Выдано более 73000 займов и их объем составляет более 1 млрд рублей, а штат компании приблизился к отметке в 300 человек.

Финансовая компания федерального уровня, основной профиль деятельности, которой – займы для физических лиц. Входит в ТОП-15 МФО от Эксперт РА по объему выданных займов, является членом СРО «МиР» с 2012 года, имеет постоянно растущую сеть офисов по всей России. Микрофинансовая организация (МФО) – коммерческая или некоммерческая организация, не являющаяся банком и выдающая займы в соответствии с Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» [1].

Отличие МФО от банка:

• оформление займа менее формализованно, чем в банке

• отличает быстрота оформления займа

• МФО часто работают там, где нет банковских филиалов

• для заемщика – высокие проценты по займу

• для инвестора – сохранность средств не гарантируется государством.

ООО МФК предлагает гражданам не только взять заем, но и выступить в роли инвестора – разместить деньги в МФО на определенный срок под фиксированные проценты. Важно понимать, что инвестиции в МФО не являются вкладом – этот термин применим только в отношении договоров банковского вклада. При этом получателями займов могут быть как граждане, так и компании или индивидуальные предприниматели.

ООО МФК «Саммит» является самостоятельным субъектом, юридическим лицом, руководствуется в своей деятельности законодательством РФ.

Юридический адрес компании: 123007 г. Москва, Хорошевское шоссе, д.35, корпус 1, оф.401. Фактический и почтовый адрес совпадают с юридическим. Реквизиты: ИНН 7728771940, КПП 771401001, ОГРН 1117746346244, ОКПО 91535801.

Организация имеет самостоятельный баланс и действует на принципах хозяйственного расчета. Все существующие активы – собственность инвесторов. Предприятие вправе от своего имени заключать договоры, приобретать имущественные и неимущественные права и исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в судах.

Учредительными документами является устав и решение о создании общества с ограниченной ответственностью.

Документы, регламентирующие внутреннюю деятельность:

• трудовое законодательство РФ;

• трудовые договоры с сотрудниками и должностные инструкции сотрудников;

• договоры о персональной и коллективной материальной ответственности;

• распоряжения, приказы и внутренние регламенты компании.

Цели компании:

• расширение собственной сети филиалов;

• завоевание лидирующих позиций на рынке МФО;

• реализация новых современных технологий кредитной деятельности.

Ценности компании:

• наши клиенты - наивысшая ценность компании и поэтому мы стараемся удовлетворять их потребности каждый раз, когда они приходят в наши офисы.

• высокое качество наших услуг - мы гарантируем клиентам высокие стандарты обслуживания, качество которых не подлежит сомнению.

• инновации - компания идет в ногу с мировыми тенденциями и технологиями в области современного формата кредитной деятельности, это позволяет предоставить нашему клиенту экономию времени, повышению качества обслуживания.

ООО МФК «Саммит» внесен в государственный реестр микрофинансовых организаций.

Сегодня рынок микрофинансирования становится более прозрачным и понятным потребителям, появляются инструменты для повышения надежности его структур. Миссия компании: вдохновляя команду профессионалов, создавать культуру честных, доверительных и взаимовыгодных отношений. Именно поэтому изменение статуса компании - естественный и важный шаг для дальнейшего развития.

Разница между МФО и МФК в том, что Банк России предъявляет повышенные требования к собственным средствам (капиталу) компаний. Размер собственного капитала МФК должен быть не меньше 70 млн руб. МФО, получившие статус МФК, по-прежнему имеют право привлекать деньги физических и юридических лиц. МКК же могут работать со средствами собственников и средствами, привлеченными от юридических лиц.

Компания, указывает на то, что в МФК действительно выгодно инвестировать. Если раньше многие инвесторы рассматривали МФО как инструмент довольно высокого уровня риска, исходя из сырого механизма регулирования этого сегмента, то после вступления в силу закона о разделении микрофинансового рынка на МФК и МКК данный способ преумножения денежных средств предлагает достойную перспективу. На данный момент доходность, предлагаемая МФК, варьируется от 15 до 26% годовых до вычета НДФЛ в зависимости от срока и способах выплат.

Кроме того, стоит обратить внимание на то, что доля рисков инвестирования в МФК относительно МФО снизилась, учитывая увеличенный контроль регулятора и небольшое количество самих МФК, а также наличие собственного капитала компаний не менее 70 млн рублей.

Согласно оценке запросов, в поисковых системах интернета и по данным компании «Саммит», больше всего клиенты интересуются возможностью взять в кредит небольшую сумму денег до первой же получки. Идти и оформлять для этого деньги до зарплаты в банке нет смысла — там вряд ли выдадут микрозайм на короткий срок, да и процедура выдачи микрокредита в банках очень громоздкая и длительная.

В интернете пишут, что взять деньги в долг до получки — это верная дорога в кредитную яму.

Это пишут люди, к сожалению, не обладающие финансовой грамотностью и не умеющие нести ответственность за свои действия. Микрозайм до зарплаты от компании «Саммит» - это возможность оформить сумму от 1 000 до 30 000 рублей сроком от 1 до 21 дня, под 2% в день. Даже если вы возьмете микрокредит на максимальный срок в 21 день, на него просто не успеют набежать большие проценты. Более того, компания предоставляет возможность досрочного погашения миникредита, не начисляя за это никаких штрафов. Сроки и проценты, прописанные в договоре о минизайме, просто пересчитываются на момент досрочного возврата займа, делая сотрудничество с компанией выгодным и удобным.

В СМИ часто можно наткнуться на истории о коварных коллекторах, буквально выбивающих из заемщика последнюю копейку по непогашенному займу. Однако речь там идет о мошенниках, которые хотят нажиться на финансовых проблемах людей. К счастью, подобные бандитские лавочки, предоставляющие кредиты под действительно непомерные проценты, быстро прикрывают под надзором ЦБ [2].

Схема организационной структуры ООО МФК «Саммит» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Схема организационной структуры ООО МФК «Саммит»

Организационная структура компании является линейно-функциональной. В данной организационной структуре присутствует четко определенная иерархия, но при этом следует отметить, что директор каждого отдела функционально взаимосвязан с коллегами.

Исполнительный орган компании – генеральный директор. Он осуществляет текущее руководство деятельностью организации, входит в список акционеров и стоит у истоков основания компании. Несмотря на то, что генеральный директор в состоянии принимать решения, касающиеся большинства вопросов деятельности компании, часть своих полномочий он передает руководителям структурных подразделений компании, отвечающим за конкретные направления работы.

Руководители структурных подразделений осуществляют непосредственное управление персоналом своих подразделений и отвечают за выполнение бюджетов своих отделов.

Управление филиалом осуществляет руководитель филиала, в подчинении которого находится весь штат офиса. Руководитель филиала отвечает за бесперебойную работу офиса, за соблюдение правил работы, закона о защите прав потребителей, соблюдение норм безопасности, выполнение регламентов и правил компании и качественное обслуживание клиентов.

Штат сотрудников офиса состоит из 2-х смен, которые работают по графику 2/2. В штате офиса числится 3 сотрудника: руководитель и 2 старших менеджера по работе с клиентами.

Все стратегические цели компании «Саммит» согласуются с годовым бюджетом компании, принятыми на собрании акционеров и за их выполнение отвечает генеральный директор.

За выполнение тактических целей, в рамках своих структурных подразделений, несут ответственность руководители структурных подразделений и отделов.

В соответствии с целями и задачами своей деятельности компания выполняет следующие операции и сделки: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; оказание консультационных и информационных услуг; размещение привлеченных денежных средств [3].

Основными конкурентами на рынке микрофинансовых услуг являются такие организации как: MoneyMan, Честное Слово, ООО МФК Займер, МФО МигКредит. ООО Саммит среди них занимает лидирующие позиции и составляет большую долю рынка в этой сфере услуг.

Приведем основные показатели финансово-экономической деятельности в ООО МФК «Саммит» (таблица 1).

Таблица 1 - Показатели финансово-экономической деятельности в ООО МФК «Саммит»

Наименование показателя	2015	2016	Изменение
1	2	3	4

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4
Операционные доходы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов, руб.	765 117 640	841 058 820	9,9%
Операционные расходы, руб.	-332 411 760	-366 705 880	10,3%
Создание резерва под обесценение кредитного портфеля, млрд руб.	-210 000000	-278 294110	32,5%
Чистая прибыль, руб.	170764700	13 111 7640	-23,2%
Совокупный доход, руб.	126235290	21 517 6470	70,5%
Чистые кредиты клиентам, руб.	10 445 058820	1 101 635 2940	5,5%
Собственные средства, руб.	1 188 294110	1 397 058820	17,6%
Коэффициент достаточности основного капитала (Базель I)	8,6%	8,9%	0,3 п.п
Коэффициент достаточности общего капитала (Базель I)	12,1%	12,6%	0,5 п.п.
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к кредитному портфелю	4,7%	6,0%	1,3 п.п.
Рентабельность собственных средств	14,8%	10,2%	-4,6 п.п
Рентабельность активов	1,4%	0,9%	-0,5 п.п
Отношение операционных расходов к операционным доходам	43,4%	43,6%	0,2 п.п.
Чистая процентная маржа	5,6%	4,4%	-1,2 п.п.

Чистая прибыль компании за 2016 год сократилась на 23,2% и составила 131 117640 руб. по сравнению с чистой прибылью за 2015 год в размере 170 764 700 руб.

Операционные доходы компании до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 841 058820 руб., показав рост в 9,9% по сравнению с 2015 годом (765 117640 руб.).

Операционные расходы увеличились на 10,3% по сравнению с 2015 годом, отношение операционных расходов к операционным доходам увеличилось до 43,6% по сравнению с 43,4% за 2015 год.

Процентная маржа продолжила восстановление, достигнув 4,4% годовых, что на 120 базисных пунктов меньше ее значения за 2015 год.

Стоимость риска выросла с 230 базисных пунктов за 2015 года до 250 базисных пунктов за 2016 год.

Совокупный доход компании за 2016 год увеличился на 70,5% и составил 215 176470 руб. по сравнению с совокупным доходом за 2015 год в размере 126 235290 руб.

Совокупные активы компании выросли за 2016 год на 8,5%.

Коэффициент достаточности основного капитала компании за 2016 год вырос на 30 базисных пунктов и составил 8,9% по сравнению с 8,6% на 31.12.2015.

Таблица 2 – Производительности труда в ООО МФК «Саммит»

Показатели	2015	2016	Темп роста, %
Выручка от реализации, руб.	1 195 352900	917 823 480	76,8
Среднесписочная численность персонала	312	311	99,7
Производительность труда, руб./чел.	2 941 742	3 843 579	130,7

Производительность труда = Выручка от реализации/ Среднесписочная численность персонала.

Производительность труда за 2016 = 917 823 480/311=2 951 201 руб./чел.

Приведенные данные говорят о том, что выручка от реализации падает, а производительность растет по сравнению с прошлым годом на 130,5%.

Анализ кадрового состава организации и разработка эффективной кадровой политики призваны создавать условия для мотивации, более высокой производительности труда и удовлетворенности работой. Осознание необходимости изучения состава и структуры кадров организации позволит руководителю в полной мере использовать имеющийся потенциал трудовых ресурсов, что в свою очередь должно сказаться на повышении эффективности работы предприятия в целом.

Сведения о издержках на персонал в ООО МФК «Саммит» в среднем за год представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Сведения о затратах на персонал в ООО МФК «Саммит»

Вид оплаты	Сумма, тыс. руб.
1	2
1. Фонд оплаты труда	79923
1.1. По тарифным ставкам и окладам	31752
1.2. Премии за производственные результаты	22050
1.3. Доплаты за профессиональное мастерство	19050
1.4. Доплаты за работу в ночное время, сверхурочные часы, праздничные дни	1056
1.5. Оплата ежегодных и дополнительных отпусков	6015
2. Выплаты за счет прибыли	1179
2.1. Вознаграждение за результаты работы по итогам года	294

Продолжение таблицы 3

1	2
2.2. Материальная помощь	30
2.3. Единовременные выплаты пенсионерам	120
2.4. Оплата путевок на отдых и лечение	735
3. Выплаты социального характера	141
3.1. Пособия семьям, воспитывающим детей	120
3.2. Пособия по временной нетрудоспособности	21
Итого средств, направленных на потребление	82576
фонда оплаты труда	98,38
выплат из прибыли	1,45
выплат за счет фонда социальной защиты	0,17

Таким образом, полученные данные указывают на необходимость тщательного анализа и планирования затрат на содержание персонала.

Проанализируем структуру кадров - по возрасту, стажу работы, уровню и профилю образования и выявим степень соответствия с занимаемой должностью каждого работника.

Таблица 4 - Возрастная структура персонала в ООО МФК «Саммит»

Возрастной интервал, лет	Численность работников на конец года, чел.			Удельный вес, %
	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.
До 20 лет	4	6	6	1,4	2	2,1
20-29 лет	109	111	111	38,7	37,4	37,6
30-39 лет	113	117	122	40,1	39,4	41,4
40-49 лет	19	22	22	6,7	7,4	7,6
50-59 лет	25	28	23	8,7	9,4	7,8
Свыше 60 лет	12	13	11	4,3	4,4	3,8
Итого	282	297	295	100	100	100

На рисунке 2 наглядно представим структуру сотрудников по возрасту за 2016 год. Исходя из данной таблицы можно увидеть, что основной возраст в ООО МФК «Саммит»составляет от 20 до 40 лет, и также снизилась доля работников предпенсионного и пенсионного возраста.

Рисунок 2 – Структура сотрудников ООО МФК «Саммит» по возрасту за 2016 год

Анализ управления персоналом целесообразно продолжить оценкой обеспеченности ОООМФК «Саммит» трудовыми ресурсами в 2016 год (таблица 5).

Таблица 5 – Обеспеченность ООО МФК «Саммит» трудовыми ресурсами за 2015 – 2016 гг

Категория работников	План	Факт			План		Факт			Процент %			обеспеченности,
	2015 г.			2016 г.				2015 г			2016 г.
Численность персонала	298		297	294		295			99,7			100,3
Менеджеры	203		202	199		200			99,5			100,5
Бухгалтерия	5		6	6		5			120			83,3
Начальник отделения и заместители	90		90	90		90			100,0			100,0

На рисунке 3 графически представлена обеспеченность ООО МФК «Саммит» трудовыми ресурсами за 2015 – 2016 гг.

Рисунок 3 – Обеспеченность ОООМФК «Саммит» трудовыми ресурсами за 2015–2016 гг.(чел.)

Как можно видеть из представленных данных, в целом ОООМФК «Саммит» укомплектован всеми категория работников согласно плану по обеспеченности ОООМФК «Саммит» трудовыми ресурсами. За период 2015–2016 гг. наибольший недокомплект наблюдался в категории бухгалтерии, однако и он не превысил величины в 2 человека.

Далее необходимо проанализировать качественный состав трудовых ресурсов ОООМФК «Саммит», т.е., распределение работающих по уровню образования и по стажу работы (таблицы 6 – 7).

Таблица 6 – Распределение сотрудников ОООМФК «Саммит» по образованию

Группы сотрудников по образованию	Численность работников на конец года, чел.		Удельный вес, %
	2015 г.	2016 г.	2015 г.	2016 г.
Среднее	4	3	1,3	1
Незаконченное среднее специальное	6	7	2	2,4
Среднее специальное	134	131	45,1	44,4
Высшее	153	154	51,5	52,2
Итого	297	295	100	100

На рисунке 4 наглядно представлена динамика распределения работников ОООМФК «Саммит» по образованию.

Рисунок 4 – Динамика распределения работников ООО МФК «Саммит» по образованию за период с 2015 по 2016 гг.

Как видно из представленных данных, в качественном отношении среди кадров ОООМФК «Саммит» преобладают (более половины от всей численности) работники с высшим и средним специальным образованием. Удельный вес групп сотрудников по образованию за исследуемый период практически не менялся.

Таблица 7 – Распределение сотрудников ОООМФК «Саммит» по трудовому стажу

Группы сотрудников по стажу, лет	Численность работников на конец года, чел.		Удельный вес, %
	2015 г.	2016 г.	2015 г.	2016 г.
До 5	74	79	24,9	26,8
От 5 до 10	76	74	25,6	25
От 10 до 15	79	78	26,6	26,4
От 15 до 20	38	34	12,8	11,5
Свыше 20	30	30	10,1	10,2
Итого	297	295	100	100

На рисунке 5 графически представлена динамика распределения сотрудников ОООМФК «Саммит» по трудовому стажу

Рисунок 5 – Динамика распределения сотрудников организации по трудовому стажу за период с 2015 по 2016 гг.

Что касается стажа сотрудников ОООМФК «Саммит» (учитывается общий стаж по записям в трудовой книжке, а не только стаж работы на исследуемом предприятии), то необходимо отметить, что значительная доля работающих обладает длительным стажем работы – в совокупности, сотрудников, имеющих трудовой стаж более 10 лет в ООО МФК «Саммит» – 48,1%, хотя в 2015–м году этот показатель был велик на 49,5%. Соответственно, возросло количество малоопытных сотрудников (со стажем до 5 лет) с 74 человек в 2015 г. до 79 человек в 2016 г.

Поскольку изменения в качественном составе происходят в результате движения рабочей силы ОООМФК «Саммит», то этому вопросу при анализе необходимо уделить дополнительное внимание.

Для характеристики движения рабочей силы ООО МФК «Саммит» необходимо рассчитать и проанализировать динамику следующих показателей: коэффициент оборота по приему рабочих рассчитывается как отношение количества принятого персонала на работу к среднесписочной численности персонала; коэффициент оборота по выбытию рассчитывается как отношение количества уволившихся работников к среднесписочной численности персонала; коэффициент текучести кадров рассчитывается как отношение количества уволившихся работников по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины к среднесписочной численности персонала.

1) Коэффициент выбытия кадров Квк определяется отношением количества работников, уволенных по всем причинам за данный период Рув к средней численности работников Р за тот же период:

Квк = Рув / Р * 100 % (1)

Квк=50/311*100%=16,1 % (2016)

2) Коэффициент приема кадров Кпк определяется отношением количества работников, принятых на работу за данный период Рпк и среднесписочной численностью Р:

Кпк = Рпк / Р * 100 % (2)

Кпк=42/311*100%=13,5 % (2016)

3) Уровень текучести кадров Утк оценивается соотношением числа работников, уволившихся с предприятия по собственному желанию или по инициативе администрации (Рув), и среднесписочного числа работников (Р).

Утк = Рув / Р* 100 % (3)

Утк=93/311*100%=29,9 % (2016)

Таблица 8 – Данные о движении рабочей силы ООО МФК «Саммит»

Показатели движения	2015год	2016 год
1	2	3
Численность персонала на начало года, чел.	282	297
Принято на работу, чел.	25	42
Выбыло, чел. В том числе	18	25
По собственному желанию	16	19
1	2	3
Уволено за нарушение трудовой дисциплины	9	6
Численность персонала на конец года, чел.	297	295
Среднесписочная численность персонала, чел.	312	311
Коэффициент оборота по приему работников	8	13,5
Коэффициент оборота по выбытию работников	13,8	16,1
Коэффициент текучести кадров	8	29,9

Графически движение рабочей силы ООО МФК «Саммит» за 2016 год представлено на рисунке 6.

Рисунок 6 – Движение рабочей силы ООО МФК «Саммит» за 2016 г.

В заключение анализа персонала ОООМФК «Саммит» необходимо рассчитать коэффициент стабильности кадров Ксм. Он характеризует количественное состояние кадров в структурных подразделениях аппарата управления, в подразделениях и по ООО МФК «Саммит» в целом:

Кск = 1 – Р/ (Рув + Рп) * 100 %, (4)

где: Рув - численность работников уволившихся за отчетный период;

Р - среднесписочная численность работников за отчетный период;

Рп - численность вновь принятых за отчетный период работников.

Кск=1-6/(311+295)*100%=0,01 % (2016)

Коэффициент Кск = 0,01 свидетельствует о неудовлетворительном уровне текучести кадров, что характеризует систему управления персоналом ООО МФК «Саммит» отрицательным образом.