5. Активні операції

Активні банківські операції -- операції, за допомогою яких банки розміщають наявні в їхньому розпорядженні ресурси з метою одержання необхідного прибутку і забезпечення своєї ліквідності.

До активних операцій банків належать:

- операції з вкладення банківських ресурсів у грошові кошти в готівковій і безготівковій формах з метою підтримання ліквідності банку;

- розрахункові операції, пов'язані з платежами клієнтів;

- касові операції з приймання і видавання готівки;

- кредитні операції, пов'язані з наданням кредитів різних форм і видів юридичним, фізичним особам, банкам;

- інвестиційні операції з вкладення банківських ресурсів у цінні папери (акції, державні та корпоративні облігації) на тривалий строк;

- фондові операції з купівлі-продажу цінних паперів;

- валютні операції з купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому та міжнародному валютних ринках;

- депозитні операції з розміщення тимчасово вільних ресурсів банку в депозити в НБУ та в інших комерційних банках;

- операції з купівлі-продажу банківських металів на внутрішньому і міжнародному валютних ринках;

- операції з придбання основних засобів, матеріальних та нематеріальних активів.

Активні операції комерційні банки здійснюють у межах наявних ресурсів, тобто у межах залишку грошових коштів на кореспондентському рахунку в НБУ (при проведенні операцій у безготівковому порядку) та в касі (при проведенні операцій з готівкою).

Види активних операцій:

1. Позичкові (включаючи факторингові та лізингові угоди) --приносять основну частину прибутків.

За рахунок цих операцій здійснюється перетворення грошових фондів, що тимчасово не працюють, у працюючі, що стимулює процеси виробництва, обігу і споживання.

Призначення -- задоволення індивідуальних потреб замовників.

Одержувачі -- юридичні, фізичні особи, банки з метою підтримки ліквідності.

2. Інвестиційні -- вкладення банківських ресурсів у цінні папери або придбання прав на спільну господарську діяльність.

Економічне призначення -- довгострокове вкладення коштів безпосередньо у виробництво.

Один з різновидів -- вкладення коштів у конторські будинки, обладнання, оплату оренди.

Особливості: здійснюється за рахунок власного капіталу, служить для створення умов банківської діяльності.

3. Депозитні -- створення: поточних і тривалих резервів платіжних коштів на рахунках у НБУ й інших комерційних банках,залишку касової готівки в самому банку, а також вкладення у високо ліквідні цінні папери (ОВДП).

Призначення -- забезпечення поточної ліквідності банку (першокласні ліквідні активи).

За рівнем прибутковості активів виділяють:

неприбуткові -- кошти на кореспондентському рахунку в НБ, касова готівка;

дохідні -- кошти на кореспондентському рахунку в інших банках, вкладення в ОВДП.

4. Інші активні:

- операції з іноземною валютою, дорогоцінними металами. Економічний зміст -- зміна обсягу або структури активів, що можна використовувати для задоволення кредиторів банку.

- трастові операції. Економічне значення -- банк виступає довіреною особою по відношенню до власності, що була передана йому в управління.

- агентські операції. Економічне значення -- банк є посередником, коли робить розрахункові операції за дорученням клієнтів.

Класифікація активних операцій

За прибутковістю:

* операції, що приносять прибуток (позички, інвестиційні операції, частина депозитних операцій);

* операції, що не приносять прибуток (касова готівка, залишки на кореспондентському рахунку в НБУ).

За ліквідністю:

* високоліквідні -- знаходяться безпосередньо в грошовій формі або їх можна швидко перевести в гроші -- касова готівка, залишки на кореспондентському рахунку, вкладення в цінні папери, що швидко реалізуються;

* ліквідні активи, що можуть бути перетворені в кошти через певний короткочасний період -- позички, цінні папери, факторингові операції;

активи, що важко реалізуються, та безнадійні:

а) довгострокові вкладення -- позички, пайова участь у фінансуванні проектів;

б) вкладення, що важко реалізуються -- будинки, будівлі, частина простроченої заборгованості за позикою;

в) безнадійні вкладення -- довгостроково прострочені борги.

3. За ступенем ризику активи діляться на кілька груп:

а) активи із ступенем ризику 0 відсотків: готівкові кошти; банківські метали; кошти в Національному банку; різні боргові цінні папери та інші активи;

б) активи із ступенем ризику 10 відсотків;

в) активи зі ступенем ризику 20 відсотків;

г) активи зі ступенем ризику 50 відсотків;

ґ) активи із ступенем ризику 100 відсотків.

Інвестиційні операції банків

Інвестиційна діяльність відповідно до міжнародного підходу визначається як процес вкладання ресурсів (благ, майнових, інтелектуальних цінностей) із метою одержання прибутку в майбутньому.

У західній банківській практиці будь-яка операція, пов'язана з купівлею-продажем цінних паперів, уже вважається інвестицією.

Інвестиції бувають:

а) за терміном:

короткострокові інвестиції (до одного року, носять переважно спекулятивний характер або спрямовані на підтримку ліквідності);

середньострокові (до трьох років);

довгострокові (понад п'ятьох років).

б) за метою вкладення:

прямі інвестиції (їх мета -- забезпечити пряме і безпосереднє управління об'єктом інвестицій).

портфельні інвестиції -- вкладення в портфелі цінних паперів або інші активи з метою одержання прибутків у формі відсотків (дивідендів) і в результаті підвищення курсової вартості цінних паперів, при цьому вкладення не має на меті безпосереднє управління об'єктом інвестицій.

в) за об'єктом:

- у цінні папери;

- у паї та дольову участь;

- у дорогоцінні метали;

- інші.

Операції комерційних банків на фондовому ринку

На ринку цінних паперів України комерційні банки можуть виконувати практично всі функції:

емітента, інвестора, фінансового посередника, інфраструктурного учасника.

Види діяльності банків на фондовому ринку:

- Операції з власними акціями, облігаціями, векселями.

- Операції з власними депозитними та ощадними сертифікатами.

- Операції з акціями та іншими пайовими паперами.

- Контроль за чистими активами інвестиційних компаній.

- Посередницькі операції з борговими цінними паперами.

- Інвестиційне управління інвестиційними фондами.

- Депозитарне обслуговування учасників фондового ринку.

- Трастові операції з цінними паперами.

- Виконання функцій реєстратора.

- Консалтингові послуги.

- Інформаційне обслуговування учасників фондового ринку.