2.4. Экономическое обоснование разработанных мероприятий по совершенствованию безопасности в гостинице «дружба»

Далее произведем расчет чистой прибыли и произведем оценку эффективности мероприятий по безопасности.

Увеличение нагрузки на номерной фонд планируется на 2,5% относительно предыдущего периода, с увеличением средней стоимости номера на 10% на начальном этапе, это связано с реновацией системы безопасности и привлечением иностранных туристов, расчет представим в табл.2.7.

Таблица 2.7.

Расчет выручки от реализации номерного фонда после реализации мероприятия

месяц	Средняя стоимость номера в сутки, руб.	Загрузка номерного фонда, %	Расчет, при количестве 102 номеров	Выручка от реализации гостиничных номеров, руб.
январь	4114	81,5	=102*81,5%*4114	341996,82
февраль	4114	80,5	=102*80,5%*4114	337800,54
март	4290	84,5	=102*84,5%*4290	369755,1
апрель	4752	87,5	=102*87,5%*4752	424116
май	4752	88,5	=102*88,5%*4752	428963,04
июнь	5016	99,5	=102*99,5%*5016	509073,84
июль	5016	100	=102*100%*5016	511632
август	5016	100	=102*100%*5016	511632
сентябрь	4752	95,5	=102*95,5%*4752	462892,32
октябрь	4290	87,5	=102*87,5%*4290	382882,5
ноябрь	4114	80,5	=102*80,5%*4114	337800,54
декабрь	4114	77,5	=102*77,5%*4114	325211,7
Итого, руб., план. год:				4943756,4

Увеличение выручки от реализации за последующие 5 лет с учетом фиксированной цены и планируемым ростом нагрузки на номерной фонд 2,5% представим в табл.2.8, расчет аналогичны 1 году в таблице 2.7.

Таблица 2.8.

Планируемая выручка от реализации номерного фонда

Период реализации проекта, год	выручка от реализации, руб.
1	4943756,4
2	5046509,2
3	5144280
4	5232357
5	5320434

От дополнительных видов деятельности: ресторанов и кафе, бара и ночного клуба, сауны с бассейном , конференц-зала и парковки выручка от реализации также увеличится по плану на 2,5% в каждом месяце.

Выручки от реализации от дополнительных видов деятельности за год составит:

10933343,6*30%+10933343,6=14213346,7руб.

Произведем расчет денежных поступлений от всех мероприятий в таблице 2.9. Срок эксплуатации оборудования 5 лет (по реализации мероприятия); амортизационные отчисления будут производятся по линейному методу в размере 12 % годовых Сумма инвестиций равна 1559036 руб. Ставка дисконтирования -12%.

Таблица 2.9.

Расчет денежных поступлений после реализации мероприятий по безопасности

№	Показатели	Годы
		На начало отчетного периода	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й
1	Выручка от реализации , руб.	15311000	19157103,1	19259855,9	19357626,7	19445704	19533781
2	Себестоимость, руб.	11273000	14232728	14186648	14186648	14186648	14186648
3	Управленческие расходы, руб.	2566000	2566000	2566000	2566000	2566000	2566000
4	Прибыль от продаж, тыс. руб.	1472000	2358375,1	2507207,9	2604978,7	2693056	2781133
5	Прочие доходы, руб.	13000	13000	13000	13000	13000	13000
6	Прочие расходы, руб.	1030000	1030000	1030000	1030000	1030000	1030000
7	Прибыль до налогообложения, руб.	455000	1341375,1	1490207,9	1587978,7	1676056	1764133
8	Налог на прибыль тыс. руб.	113000	334002,4	371061,8	395406,7	417337,9	439269,1
9	Амортизация ОС, руб.	21000	187084,3	187084,3	187084,3	187084,3	187084,3
10	Чистая прибыль, руб.	363000,0	1194457,0	1306230,4	1379656,3	1445802,4	1511948,2
11	Дисконтный множитель (1+ r)- n		0,893	0,797	0,712	0,636	0,567
12	Денежные поступления с учетом дисконта (PV)		1066650,1	1041065,6	982315,3	919530,3	857274,6
13	Итого, денежные поступления, руб.	4866836

Сумму дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню рассчитаем по следующей формуле:

NPV= = PV-IC (1)

NPV = 4866836 – 1559036 =3307800 руб.

Мероприятия окупаются, соответственно в проект инвестировать выгодно.

Рассчитаем срок окупаемости– число лет, необходимых для того, чтобы чистая прибыль сравнялась с величиной инвестиций:

Определим срок окупаемости проекта по упрощенному варианту в таблице 2.10.

Таблица 2.10.

Расчет срока окупаемости инновационных мероприятий

года	0	1 х	2 х+1	3
I0	1559036	-	-	-
PVi	-	1066650,1	1041065,6	982315,3
∑PVi	-	1066650,1	2107715,7	3090031

N=х+(I₀-∑ PV_i)/ PV_х+1 (2)

N=1+(1066650,1-1041065,6)/ 1559036=1,01 года

Срок окупаемости проекта Т_ок = 1 год 1 мес.

Определим инвестиционный индекс доходности, этот показатель окупаемости инвестиционного проекта, его рентабельности. Индекс доходности показывает величину дисконтированного дохода на рубль дисконтированных инвестиций.

Индекс доходности pi является соотношением общих дисконтированных доходов и суммы первоначальных инвестиций. Вычислим по формуле:

PI = PV / I (3)

где PV — дисконтированный доход, а I — сумма инвестиционных затрат, денежных вложений в проект.

Чтобы проект был признан потенциально эффективным, значение PI должно быть больше единицы.

РI=4866836/1559036=3,1

PI>1, следовательно проект эффективен.

Итак, все мероприятия реализуемы, имеют финансовую обеспеченность и выгоду. Исходя из swot-анализа были определены ряд слабых сторон в гостинице на которые, в первую очередь были ориентировали мероприятия в данной дипломной работе для повышения безопасности клиентов и их имущества, а также в целом и конкурентоспособности гостиницы в сфере туриндустрии г.Выборга

Было определенно наличие потенциала в гостинице для совершенствования и внедрения инноваций в сфере безопасности, которые будут соответствовать цене, качеству и имиджу гостиницы «Дружба». Для этого предложенные мероприятия по реновации техничексий средств защиты и создания собственной службы безопасности повысят уровень сервиса данной гостиницы, ее безопасности, что в свою очередь привлечет новых потребителей и прибыль соотвественно.