41. Организационно-правовой статус цб рф.

Ведущее место в банковской системе России принадлежит Центральному банку РФ.

Правовое положение Банка России, основные цели и направления его деятельности, взаимоотношения с кредитными организациями определены:

- Конституцией РФ,

-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)»,

- и другими федеральными законами.

В соответствии с ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» Банк России – юр.лицо, имущество которого, включая уставный капитал, является федеральной собственностью.

Поскольку деятельность Банка России не имеет целью получение прибыли, он является некоммерческой организацией.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Банк России подотчетен ГосДуме ФедСобрания РФ.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ и ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», Банк России осуществляет независимо от:

- других фед.органов гос.власти,

- органов гос.власти субъектов РФ

- и органов местного самоуправления.

Банк России имеет печать с изображением Гос.герба РФ и со своим наименованием.

Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва.

42.Структура цб рф,полномочия его подразделений.

Структура ЦБР - это единая централизованная система подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных структурных единиц, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБР.

В структуру ЦБР входят:

- центральный аппарат;

- территориальные учреждения;

- расчетно-кассовые центры;

- вычислительные центры;

- полевые учреждения;

- учебные заведения;

- другие организации (в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации), которые необходимы для осуществления деятельности ЦБР.

Органами управления ЦБР (центральный аппарат) являются:

- Председатель ЦБР;

- Национальный банковский совет;

- Совет директоров ЦБР.

Председатель ЦБР назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов по представлению Президента РФ. Одно и тоже лицо не может занимать должность Председателя ЦБР более трех сроков подряд.

Председатель ЦБР может быть освобожден от должности, но только в следующих случаях:

- истечение срока полномочий;

- невозможность исполнять служебные обязанности, что должно быть подтверждено заключением государственной медицинской комиссии;

- подача личного заявления об отставке;

- совершение уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

- нарушение федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью ЦБР.

Особенностями правового статуса Председателя ЦБР является то, что он:

- действует от имени ЦБР и представляет его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями;

- председательствует на заседаниях Совета директоров; в случае равенства голосов, его голос считается решающим;

- подписывает нормативные акты ЦБР, решения Совета директоров, протоколы его заседаний, соглашения, заключаемые ЦБР;

- назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБР, распределяет между ними обязанности;

- вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;

- подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими и организациями ЦБР;

- несет полную ответственность за деятельность ЦБР;

- обеспечивает реализацию функций ЦБР и принимает решения по всем вопросам, отнесенным федеральными законами к ведению ЦБР (за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров).

Национальный банковский совет - коллегиальный орган управления ЦБР численностью 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации (из числа членов Совета Федерации), трое - Государственной Думой (из числа депутатов Государственной Думы), трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель ЦБР. Отзываются члены Национального банковского совета органом государственной власти, направившим их в состав Совета. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя ЦБР, не работают в ЦБР на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. Председатель Национального банковского совета избирается членами Совета из их числа простым большинством голосов. В таком же порядке избирается заместитель Председателя. Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Заседания назначаются Председателем (его заместителем), а также по требованию Председателя ЦБР или не менее трех членов Национального банковского совета.

Решения Национального банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих при кворуме в семь человек. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании является решающим.

Национальный банковский совет:

1) рассматривает годовой отчет ЦБР;

2) утверждает на основе предложений Совета директоров на очередной год:

- общий объем расходов на содержание служащих ЦБР;

- общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБР;

- общий объем капитальных вложений;

- общий объем прочих административно-хозяйственных расходов;

3) утверждает при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительные расходы на содержание служащих ЦБР, на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБР, дополнительные капитальные вложения, а также прочие дополнительные административно-хозяйственные расходы;

4) рассматривает вопросы совершенствования банковской системы РФ;

5) рассматривает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решает вопросы, связанные с участием ЦБР в капиталах кредитных организаций;

7) назначает главного аудитора ЦБР и заслушивает его доклады:

8) ежеквартально рассматривает информацию Совета директоров по основным вопросам деятельности ЦБР:

- реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

- банковского регулирования и банковского надзора;

- реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;

- обеспечения стабильности и развития национальной платежной системы;

- исполнения сметы расходов ЦБР;

- подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определяет аудиторскую организацию - аудитора годовой финансовой отчетности ЦБР;

10) вносит в Государственную Думу предложения о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБР, его структурных подразделений и учреждений;

11) по предложению Совета директоров утверждает:

- правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБР;

- порядок формирования провизии ЦБР и порядок распределения прибыли, остающейся в распоряжении ЦБР;

- отчет о расходах на содержание, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБР, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Совет директоров - главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБР. В него входят Председатель ЦБР и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе.

Члены Совета директоров назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года по представлению Председателя ЦБР, согласованному с Президентом РФ.

Члены Совета директоров освобождаются от должности:

- Председателем ЦБР - по истечении срока полномочий;

- Государственной Думой по представлению Председателя ЦБР - до истечения срока полномочий.

Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседания назначаются Председателем ЦБР (его заместителем) или по требованию не менее трех членов Совета директоров. Заседания ведет Председатель ЦБР, а в случае ею отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров. Для участия в заседаниях могут приглашаться руководители территориальных учреждений ЦБР.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основные направления; представляет эти документы в Национальный банковский совет, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Государственную Думу;

2) обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

3) утверждает годовую финансовую отчетность ЦБР, рассматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБР, представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБР в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

4) утверждает отчет о деятельности ЦБР, готовит анализ состояния экономики России и представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБР в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

5) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение (с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года) общий объем:

- расходов на содержание служащих ЦБР;

- расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБР;

- капитальных вложений ЦБР;

- прочих административно-хозяйственных расходов ЦБР;

6) рассматривает (при необходимости) и представляет в Национальный банковский совет предложения по дополнительным расходам с расчетами и обоснованиями;

7) утверждает смету расходов (смету дополнительных расходов) ЦБР, исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов ЦБР, не позднее 31 декабря предшествующего года;

8) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБР, членов Совета директоров, заместителей Председателя и других служащих ЦБР;

9) принимает, в частности, решения:

- о создании, реорганизации и ликвидации организаций ЦБР;

- установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

- величине резервных требований;

- изменении процентных ставок ЦБР;

- определении лимитов операций на открытом рынке;

- участии в международных организациях;

- участии (членстве) ЦБР в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБР, его учреждений, организаций и служащих;

- купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБР и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

- применении прямых количественных огрничений;

- выпуске банкнот и монеты ЦБР нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБР старого образца;

- порядке формирования резервов кредитными организациями;

10) вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала ЦБР;

11) утверждает порядок работы Совета директоров;

12) представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуру главного аудитора ЦБР;

13) утверждает структуру ЦБР, положения о структурных подразделениях и учреждениях ЦБР, уставы организаций ЦБР, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций ЦБР;

14) в соответствии с федеральными законами определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

15) утверждает перечень должностей служащих ЦБР;

16) устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ, за исключением ЦБР;

17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение:

- предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для ЦБР;

- предложения по порядку формирования провизии ЦБР и порядку распределения прибыли ЦБР, остающейся в распоряжении ЦБР;

- отчет о расходах ЦБР на содержание служащих ЦБР. пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБР, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

"Вестник Банка России" официально публикует (в течение десяти дней со дня принятия) решения Совета директоров последующим вопросам:

- изменение процентных ставок;

- размер резервных требований;

- размер обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

- прямые количественные ограничения;

- участие (членство) ЦБР в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБР, его организаций и служащих;

- выпуск банкнот и монеты ЦБР нового образца; изъятие из обращения банкнот и монеты ЦБР старого образца;

- порядок формирования резервов кредитными организациями.

Территориальное учреждение ЦБР - это обособленное подразделение ЦБР, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций, действующее на основании Положения и нормативных актов ЦБР и входящее в единую централизованную систему ЦБР с вертикальной структурой управления. Территориальное учреждение ЦБР не является юридическим лицом, наделено статусом филиала. Территориальными учреждениями ЦБР являются его главные управления в краях, областях и автономных округах Российской Федерации (например, Главное управление ЦБР по Ульяновской области), городах Москве и Санкт-Петербурге; национальные банки республик в составе России (например, Национальный банк Удмуртской Республики, Национальный банк Республики Татарстан). Образование территориального учреждения и его ликвидация производятся на основании решения Совета директоров ЦБР. По выполняемым функциям территориальные учреждения ЦБР не могут принимать решения нормативного характера; не вправе выдавать (без разрешения Совета директоров) банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Территориальные учреждения не вправе без разрешения ЦБР осуществлять банковские oпeрации в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами.

Расчетно-кассовый центр - структурное подразделение ЦБР, которое участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля; эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Посредством открытия корреспондентских счетов в РКЦ ЦБР (по правилам один корреспондентский счет в сети ЦБР коммерческий банк обязан иметь по месту своего нахождения) коммерческие банки осуществляют межбанковские расчеты друг с другом.

Полевые учреждения ЦБР предназначены для банковского обслуживания: воинских частей; учреждений и организаций Минобороны России; иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность России; физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями ЦБР, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений ЦБР невозможны.

Эти структуры являются воинскими учреждениями и действуют на основании воинских уставов, а также Положения о полевых учреждениях ЦБР, утверждаемого совместно ЦБР и Минобороны России. Условия найма, увольнения, оплаты труда, служебные обязанности и права, система дисциплинарных взысканий служащих ЦБР определяются Советом директоров в соответствии с трудовым законодательством.

43. Цели деятельности и функции ЦБ РФ.

В соответствии со ст.3 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» цели:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В соответствии со ст.4 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую гос.денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено фед.законами;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о гос.регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с фед.законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными гос-вами, а также с юр. и физ.лицами;

14) устанавливает правила бух.учёта и отчетности для банк.системы РФ;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физ.лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физ.лиц в банках РФ, в случаях и порядке, кот. предусмотрены ФЗ;

19) осуществляет иные функции в соответствии с фед.законами.

44. Правовое регулирование страхования вкладов фи.лиц.

Страхование вкладов является мерой защиты денежных сбережений физических лиц, средства которых размещаются в банковской сфере. Главный механизм страхования заключается в том, что если банковская организация прекращает свою деятельность и у нее отзывают лицензию на проведение различных видов финансовых операций, тогда созданное государством страховое агентство по обеспечению страхования вкладов, оплачивает его вкладчикам зафиксированные финансовые суммы.

К правовому регулированию страхования банковских вкладов от физических лиц относятся такие виды отношений как: сотворение и функционирование страховой системы вкладов, формирование и применение страхового финансового фонда, выплаты возмещения по вкладам в результате возникновения страховых случаев, а также отношения, вызванные в связи с реализацией госконтроля за деятельностью банковской системы по надлежащему обеспечению страхования денежных вкладов.

Принципы системного страхования включают в себя:

- обязательное участие банков в системном страховании вкладов;

- снижение рисков возникновения неприятных последствий для вкладчиков в случаях невыполнения банками своих страховых обязательств;

- прозрачную деятельность всей системы страхования;

- создание накопительного фонда по обязательному виду страхования вкладов при помощи постоянных страховых взносах от банков, которые являются основными участниками системного страхования вкладов.

Закон «О страховании вкладов физического лица в банках РФ» допускает страховое обеспечение денежного вклада в рублях России либо в иностранной валюте, при условии, что данные банковские средства размещены на территории РФ и внесены на основании законодательного договора об обязательствах по банковским вкладам или соглашению банковского счета.

Однако в порядке правового исключения, в соответствии с регулируемой поправкой ч. 2 ст. 5 Закона «О страховании вкладов физического лица в банках РФ», к обязательному страхованию не относят финансовый вклад:

- размещенный на банковский счет физическим лицом, который занимается коммерческой деятельностью без статуса юридического лица, а счет открыт в связи с обозначенной деятельностью;

- размещенный физическим лицом в банковский вклад на предъявителя, в том числе удостоверенный сберегательным сертификатом или сберкнижкой на предъявителя;

- переданный физическим лицом банку в доверительную управляемость;

- размещенный в банк, филиал которого выходит за территорию правовых полномочий РФ.

Страхование вкладов физ. лиц выполняется на основе Закона «О страховании вкладов физического лица в банках РФ» без составления страхового договора.

Для обязательного страхования вкладов банк должен обладать сл правовыми статусами:

1) юридическое лицо, образованное как хозяйственное общество;

2) главной задачей деятельности считается получение прибыли – коммерческая деятельность;

3) кредитный тип функционирования в полной согласованности с банковским законодательством;

4) наличие лицензии от Банка РФ как подтверждение разрешения на вовлечения денежных вкладов от физических лиц в рублях и валюте;

5) включение в регистрационный реестр по системному страхованию вкладов.

45.Правовое регулирование наличных и безналичных расчетов на территории РФ. Характеристика форм безналичных расчетов.

Правовое регулирование расчетов осуществляется многочисленными нормативными актами разной юр.силы. В том числе:

1. Гражданский кодекс РФ, в гл. 46 кот. закреплены основные положения, связанные с осуществлением безналичных расчетов,

2. и ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», кот. определяет порядок организации наличного денежного обращения и порядок организации безналичных расчетов.

3. наибольший массив актов, регулирующих данную сферу общественных отношений, составляют положения, указания и письма ЦБ РФ. Среди этих актов особое место занимают:

- Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ»;

- Положение Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» и др.

Расчеты, в соответствии с действующим законодательством, могут осуществляться двумя способами:

- наличными деньгами (путем передачи наличных денег);

- в безналичном порядке (путем безналичного перечисления денежных средств с одного счета на другой в кредитных организациях).

При осуществлении наличных расчетов субъектами расчетных правоотношений являются плательщик и получатель средств. При безналичных расчетах субъектами расчетных правоотношений выступают плательщик, получатель денежных средств, а также кредитные организации, через которые осуществляется платеж.

В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ, расчеты между юр.лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т. е. выпуска в обращение. В соответствии со ст. 6 Закона «О денежной системе РФ» эмиссия наличных денег организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно Банком России. Наличные деньги (банковские билеты-банкноты и металлическая монета) являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

При безналичном денежном обращении реальные денежные знаки как средство платежа между субъектами соответствующих отношений отсутствуют, а используются своего рода символы, то есть цифровые записи об обращающейся денежной массе.

Имеется 3 основные разновидности безналичного денежного обращения.

Первую можно назвать «классической». Она состоит в поручении юр. или физ.лица, даваемом банку (другому кредитному учреждению), списать со счета данного лица в данном банке определенную сумму и записать ее на счет другого юр. или физ.лица в этом или ином панке (кредитном учреждении). Для хранения безналичных денег юр. или физ.лицо открывает в банке или ином кредитном учреждении на свое имя счет (расчетный, текущий или иной).

Вторая разновидность безналичного денежного обращения - это расчеты с помощью векселей и им подобных безусловных денежных обязательств.

Третья разновидность безналичного денежного обращения - это кредитные карточки банков. Они весьма широко распространены в развитых странах и начинают достаточно активно использоваться в РФ.

Расчетными правоотношениями являются опосредованные нормами права отношения, связанные с осуществлением расчетов между сторонами возмездного имущественного отношения при участии кредитной организации. Расчетными правоотношениями являются также правоотношения, возникающие при производстве платежей в бюджеты всех уровней и в государственные внебюджетные фонды.

Основные условия расчетных отношений между юридическими лицами сводятся к следующему:

расчетные операции осуществляются, как правило, через коммерческие банки с открываемых предприятиями расчетных и иных счетов;

все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством РФ, осуществляются только в безналичном порядке;

формы безналичных расчетов определяются в соответствии с законодательными актами и нормативными актами Центрального банка РФ. Предприятия могут выбирать любую из установленных форм расчетов исходя из собственных интересов. Банки не вправе препятствовать осуществлению расчетов по формам, предусмотренным в договоре контрагентов;

списание средств со счета предприятия может производиться банком только по распоряжению владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;

банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств, находящихся на счете предприятия, и устанавливать другие не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению;

платежи могут совершаться как после отгрузки товарно-материальных ценностей, выполнения работ и оказания услуг, так и авансом или путем предварительной оплаты;

платежи производятся при наличии на счетах плательщиков собственных средств или в установленном порядке за счет банковского кредита;

зачисление средств на счет предприятия - получателя средств осуществляется лишь после списания сумм со счета плательщика;

формы расчетных документов, по которым проводятся расчетные операции, устанавливаются Банком России;

предприятия и банки обязаны своевременно рассчитываться по своим обязательствам, строго соблюдать договорную и расчетную дисциплину.

Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются:

1) ГК РФ, глава 46 закрепляет основные положения, связанные с осуществлением безналичных расчетов,

2) Федеральный закон "О ЦБ РФ (Банке России)", который определяет порядок организации наличного денежного обращения и порядок организации безналичных расчетов

3) ФЗ "О банках и банковской деятельности"

4) Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства РФ, нормативными актами ЦБ РФ. Среди этих актов особое место занимают: Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ»; Положение ЦБ РФ от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» и др.

Расчеты, в соответствии с действующим законодательством,могут осуществляться двумя способами:

наличными деньгами (путем передачи наличных денег);

в безналичном порядке (путем безналичного перечисления денежных средств с одного счета на другой в кредитных организациях).

При осуществлении наличных расчетовсубъектами расчетных правоотношений являются плательщик и получатель средств. Прибезналичных расчетахсубъектами расчетных правоотношений выступают плательщик, получатель денежных средств, а также кредитные организации, через которые осуществляется платеж.

Правовое регулирование налично-денежного обращения:

образцы банкнот и монет, их номинал утверждаются Советом директоров ЦБ РФ;

расчеты в наличной денежной форме между юр.лицами ограничиваются;

количество денег в обращении = сумма наличных денег и банковских депозитов;

если сумма поступлений наличных денег на счете банков превышает установленные лимит для данного РКЦ, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. При потребности в деньгах происходит обратная операция.

Современный безналичный оборот в РФ организован в соответствии с принципами:

предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средств на счетах в банках;

основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк;

требование платежа должно выставляться или перед отгрузкой товаров или после этого;

оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого физ. или юр. лица;

формы безналичных расчетов платежей выбираются организацией по своему усмотрению с соответствии с требованиями законодательства.

Все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством РФ, осуществляются путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя только в безналичном порядке.Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов устанавливает Банк России.

В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ, расчеты между юр. лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т. е. выпуска в обращение. В соответствии со статьей 6 Закона «О денежной системе РФ» эмиссия наличных денег организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно ЦБ РФ. Наличные деньги (банковские билеты-банкноты и металлическая монета) являются безусловными обязательствами ЦБ РФ и обеспечиваются всеми его активами.

При безналичном денежном обращении реальные денежные знаки как средство платежа между субъектами соответствующих отношений отсутствуют, а используются своего рода символы, т.е. цифровые записи об обращающейся денежной массе.

Имеется три основные разновидности безналичного денежного обращения.

Первую можно назвать «классической». Она состоит в поручении юр. или физ. лица, даваемом банку (другому кредитному учреждению), списать со счета данного лица в данном банке определенную сумму и записать ее на счет другого юр. или физ.лица в этом или ином банке (кредитном учреждении). Для хранения безналичных денег юр. или физ.лицо открывает в банке или ином кредитном учреждении на свое имя счет (расчетный, текущий или иной).

Вторая разновидность безналичного денежного обращения - это расчеты с помощью векселейи им подобных безусловных денежных обязательств.

Третья разновидность безналичного денежного обращения - это кредитные карточки банков.Они весьма широко распространены в развитых странах и начинают достаточно активно использоваться в РФ.