- •Введение
- •Технико-экономическое обоснование и инвестиционный цикл
- •Планирование качества проекта
- •Обеспечение качества
- •Контроль качества проекта
- •Аудит проекта.
- •Мониторинг проекта.
- •Экспертиза проекта.
- •Структура тэо инвестиционного проекта Резюме.
- •Предпосылки, основная идея проекта.
- •Анализ рынка и стратегии маркетинга.
- •Обеспеченность ресурсами.
- •Место размещения объекта инвестирования.
- •Организация предприятия и накладные расходы.
- •Трудовые ресурсы.
- •Планирование процесса реализации инвестиционного проекта.
- •Финансовый анализ и оценка инвестиций.
- •Оценка стоимости денег во времени.
- •Принятие решений по реальным инвестиционным проектам.
- •Метод чистой текущей стоимости.
- •Внутренняя норма доходности
- •Метод рентабельности инвестиций.
- •Традиционные методы оценки эффективности инвестиционного проекта. Метод периода окупаемости:
- •Метод средней нормы прибыли на инвестиции.
- •Анализ альтернативных инвестиционных проектов.
- •Финансирование проекта
- •Источники финансирования
- •Стоимость капитала.
- •Финансовые показатели и показатели экономической эффективности
- •Показатели экономической эффективности.
- •Финансовая оценка в условиях неопределенности
- •Анализ чувствительности
- •Анализ безубыточности
- •Анализ вероятности
- •Оценка инфляционных рисков
- •Примеры расчетов для тэо проекта. Венчурный проект Волгоградской области «Разработка технологии производства натуральной кожи для верха обуви, модифицированной вч - плазмой пониженного давления».
- •2. Анализ текущего состояния рынка и перспективы развития отрасли
- •Описание продукта (технологии товара, услуги)
- •Организационный план:
- •Финансовый план.
- •3.1 Инвестиционные издержки
- •3.2 График освоения проектной мощности производства
- •3.3 Затраты на производство и сбыт продукции. Тыс. Руб.
- •Источники финансирования венчурного проекта. Тыс. Руб.
- •3.5. План денежных поступлений и выплат по годам реализации венчурного проекта, тыс. Руб.
- •3.6 Расчет срока окупаемости венчурного проекта. Тыс. Руб.
- •3.7. Расчет срока окупаемости с учетом дисконтирования и дисконтированного дохода npv
- •3.8 Бюджетный эффект от реализации венчурного проекта (тыс. Рублей)
- •3.9. Расчет точки безубыточности венчурного проекта
- •Библиографический список
Источники финансирования венчурного проекта. Тыс. Руб.
Наименование показателей |
Средства начало реализации проекта |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
6-й год |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
||
1. Собственные средства, направляемые на финансирование проекта - всего, в том числе: |
0 |
0,0 |
7605,6 |
15211,2 |
15211,2 |
15211,2 |
15211,2 |
1.1. Прибыль (фонд накопления) на начало реализации проекта |
|
|
|
|
|
|
|
1.2. Амортизационные отчисления |
0 |
0,0 |
7605,6 |
15211,2 |
15211,2 |
15211,2 |
15211,2 |
1.3. Средства от продажи акций в объеме их поступления на счет предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
2. Заемные средства - всего, в том числе: |
|
71385 |
26113 |
12400 |
0 |
|
|
2.1. Кредиты коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. Иностранные кредиты и займы (по каждому в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Другие заемные средства (венчурный фонд) |
|
71385 |
26113 |
12400 |
0 |
|
|
3. Средства государственной поддержки за счет регионального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
71385,0 |
33718,6 |
27611,2 |
15211,2 |
15211,2 |
15211,2 |
3.5. План денежных поступлений и выплат по годам реализации венчурного проекта, тыс. Руб.
|
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
6-й год |
Виды издержек |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
Всего |
А. Деятельность по производству и сбыту продукции (услуг) |
|
|
|
|
|
|
А1. Поступление денежных средств - всего |
0,00 |
147358,75 |
338925,13 |
389759,08 |
448225,28 |
515455,13 |
А.1.1. Выручка от продажи товара (услуг) согласно плану реализации товара |
0,00 |
147358,75 |
338925,13 |
389759,08 |
448225,28 |
515455,13 |
А2. Денежные выплаты, всего (А.2.1. + А.2.2. + А2.3. + А.2.4 + А2.5 + А.2.6.), |
14364,00 |
97276,00 |
208429,64 |
241053,16 |
278751,21 |
322325,96 |
в том числе: |
11400,00 |
11400,00 |
12654,00 |
14046,00 |
|
|
А.2.1. Материальные расходы, включая |
0,00 |
82312,00 |
191045,60 |
221675,20 |
257186,80 |
298360,40 |
А.2.2. Расходы на оплату труда |
11400,00 |
11400,00 |
12654,00 |
14046,00 |
15590,80 |
17306,00 |
А.2.3. Отчисления в фонды социального страхования |
2964,00 |
2964,00 |
3290,04 |
3651,96 |
4053,61 |
4499,56 |
А.2.4. Затраты по лизингу |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
А.2.5. Расходы на реализацию продукции |
0,00 |
300,00 |
720,00 |
840,00 |
960,00 |
1080,00 |
А.2.6. Прочие косвенные расходы |
0,00 |
300,00 |
720,00 |
840,00 |
960,00 |
1080,00 |
А 2.7. Прочие расходы |
0,00 |
12556,07 |
29142,55 |
33814,86 |
39231,88 |
45512,60 |
А3. Сальдо денежных поступлений и выплат от деятельности по производству и сбыту продукции (услуг) (А3) = (А1) - (А2) |
-14364,00 |
50082,75 |
130495,49 |
148705,92 |
169474,07 |
193129,17 |
Б. Инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Б1. Поступление денежных средств выручка от реализации основных средств (п. 1.4 табл. 10.4) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Б2. Инвестиционные издержки |
71385,00 |
26113,00 |
12400,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Б3. Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности (Б3) = (Б1) - (Б2) |
-71385,00 |
-26113,00 |
-12400,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
В. Финансовая деятельность |
|
|
|
|
|
|
В1. Поступление денежных средств, - всего (В1) = (В1.1) + (В1.2) + (В1.3), в том числе: |
71385,00 |
33718,60 |
27611,20 |
15211,20 |
15211,20 |
15211,20 |
В.1.1. Средства для финансирования инвестиционного проекта |
71385,00 |
33718,60 |
27611,20 |
15211,20 |
15211,20 |
15211,20 |
В2. Денежные выплаты - всего (В2) = (В2.1) + (В2.2) + (В2.3) + + (В2.4) + (В2.5), в том числе: |
-1330,59 |
16395,31 |
39491,26 |
69082,74 |
76167,95 |
58618,80 |
В.2.1 Погашение задолженности по кредиту: |
|
|
|
24000,00 |
24739,76 |
0,00 |
средства государственной поддержки за |
|
0,00 |
0,00 |
24000,00 |
24739,76 |
0,00 |
счет регионального бюджета |
|
|
|
|
|
|
коммерческие кредиты и займы (по каждому в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
В.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства, всего |
|
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
средства государственной поддержки за счет регионального бюджета |
|
|
|
|
|
|
коммерческие кредиты и займы (по каждому в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
В.2.3. Налоги и обязательные платежи: |
|
|
|
|
|
|
из себестоимости и прибыли |
-1330,59 |
6472,93 |
16933,36 |
19442,83 |
22286,73 |
25502,65 |
НДС к уплате в бюджет (п. 5 таб. 10.9) |
0,00 |
9922,39 |
22557,89 |
25639,91 |
29141,46 |
33116,15 |
В.2.4. Покупка ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
В.2.5. Выплата дивидендов |
|
|
|
|
|
|
В.3. Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности (В3) = (В1) - (В2) |
72715,59 |
17323,29 |
-11880,06 |
-53871,54 |
-60956,75 |
-43407,60 |
Д. Денежный поток: |
|
|
|
|
|
|
Д1. По годам реализации проекта (Д1) = (А3) + (Б3) + (В3) |
-13033,41 |
41293,04 |
106215,43 |
94834,38 |
108517,32 |
149721,57 |
Д2. Накопленный денежный поток |
-13033,41 |
28259,63 |
134475,06 |
229309,44 |
337826,76 |
487548,33 |