9.Финансовый план
В этом разделе бизнес-плана обобщают все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представляют их в стоимостном варианте. Определяется коммерческая эффективность проекта в течение трех лет. Вычисляется норма дисконта, индекс инфляции, номинальная денежная ставка доходности, текущая стоимость инвестиционных затрат, индекс рентабельности, срок окупаемости, а также внутренняя норма доходности.
Прогноз движения денежных средств представлен в таблице 10.
Расчет показателей по годам представлен ниже.
Таблица 10 - Прогноз движения денежных средств, тыс.руб.
Показатели |
Значения показателей по годам |
||
ххх0 |
ххх1 |
ххх2 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1. Объем продаж |
7013,53 |
7785,02 |
8641,37 |
2. Себестоимость и налоги |
3732,30 |
3887,94 |
4281,41 |
3. Кэш-фло от операционной деятельности |
3281,23 |
3897,07 |
4359,96 |
4. Приобретение активов |
1072,49 |
х |
х |
5. Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-1072,49 |
х |
х |
6. Кэш-баланс на начало периода |
х |
2208,74 |
6105,81 |
7. Кэш-баланс на конец периода |
2208,74 |
6105,81 |
10465,77 |
Стр. 1 «Объем продаж» выписывается из табл. 9 «Расчет прибыли от реализации продукции» стр. 12 «Выручка».
Стр. 2 «Себестоимость и налоги» из табл. 9 стр.10 «Всего затрат»+стр.14 «ЕСХН» по годам (гр.11, гр.12, гр.13)
Стр. 3 «Кэш-фло от операционной деятельности» рассчитывается как разница себестоимости и налогов и объема продаж (табл. 10, стр. 1-стр.2)
Стр. 4 «Приобретение активов» табл. 5, стр. 4 «Итого»
Стр. 5 «Кэш-фло от инвестиционной деятельности» - это величина, обратная величине приобретения активов (табл. 10, стр. 4*(-1)).
Далее каждый год рассчитывается отдельно.
Стр. 6 гр.2 «Кэш-баланс на начало периода» ххх0 не рассчитывается.
Стр. 7 гр.2 «Кэш-баланс на конец периода» ххх0 рассчитывается как Кэш-фло от операционной деятельности ххх0 + Кэш-фло от инвестиционной деятельности ххх0 (табл. 10, стр. 3 ххх0 + стр.5 ххх0).
Стр. 6 гр.3 «Кэш-баланс на начало периода» ххх1 равен «Кэш-балансу на конец периода» ххх0 (стр.6 ххх1 = стр. 7 ххх0).
Стр. 7 гр.3 «Кэш-баланс на конец периода» ххх1 рассчитывается как Кэш-фло от операционной деятельности ххх1 + Кэш-фло от инвестиционной деятельности ххх1 + «Кэш-баланс на начало периода» ххх1 (табл. 10 стр. 3 ххх1 + стр.5 ххх1 + стр.6 ххх1).
Стр. 6 гр.4 «Кэш-баланс на начало периода» ххх2 равен «Кэш-баланс на конец периода» ххх1 (стр.6 ххх2 = стр. 7 ххх1).
Стр. 7 гр.4 «Кэш-баланс на конец периода» ххх2 рассчитывается как Кэш-фло от операционной деятельности ххх2 + Кэш-фло от инвестиционной деятельности ххх2 + «Кэш-баланс на начало периода» ххх2 (табл. 10 стр. 3 ххх2 + стр.5 ххх2 + стр.6 ххх2).
Таблица11.
В таблице 11 производится расчет показателей коммерческой эффективности проекта.
Реальная величина ставки дисконтирования принимается постоянной по периодам проекта и равной 12%. Премия за риск 10%. Прогноз общего уровня инфляции по периодам проекта составляет: 10% (ежегодно).
Стр. 1 «Денежный поток от операционной деятельности в прогнозных ценах» переносим из табл. 10 стр. 3. «Кэш-фло от операционной деятельности».
Стр. 2 «Коэффициент распределения»
Для начала определим ставку дисконтирования без учета инфляционной премии:
Е = r + премия за риск
r- реальная величина ставки дисконтирования (на 2 процентных пункта больше индекса инфляции),
Е = 0,12+0,10 = 0,22.
Определим коэффициенты дисконтирования. Точкой приведения будем считать конец нулевого шага.
Норма дисконта постоянна по периодам проекта:
,
t0
= 0;
d0= 1,0;
d1=1/(1+0,22)1-0=0,820
d2= 1/(1+0,22)2-0=0,683
Следовательно, при дисконтировании денежных потоков необходимо учесть их распределение внутри шага. Определим коэффициенты распределения в зависимости от характера распределения потока внутри t-го шага:
- поток сосредоточен в начале шага (капиталовложения ххх1 г.)
ft=(1+r)Δ t=(1+0,1)1=1,1;
- поток сосредоточен в конце шага (капиталовложения ххх0 года, привлечение собственного капитала, получение займа ххх0 года, выплата в погашение займов, выплаты дивидендов).
ft=1;
- поток внутри шага распределен равномерно (условно будем считать весь денежный поток от операционной деятельности).
Таким образом, строка 2 «Коэффициент распределения» за ххх0, сосредоточен в конце шага и равен 1 ; за ххх1 год и каждый последующий равен 1,06.
Определим индекс общей инфляции, т.е. индекс изменения общего уровня цен в t-м периоде проекта по отношению к моменту расчета t0, т.е. к точке приведения (в нашем случае – нулевой период), I (t, t0).
ххх0 год – I(0,0)=1,
ххх1 год – I(1,0)=1,1,
ххх2 год – I(2,0)=1,1×1,1=1,21.
Стр. 3 «Денежный поток от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах» переносим из табл. 10, строка 5 «Кэш-фло от инвестиционной деятельности».
Стр. 4 «Коэффициент распределения» указываем только за ххх0 год, принимаем за 1, поскольку все капитальные вложения осуществляются в данном году.
Стр. 5 «Чистый денежный поток в прогнозных ценах» рассчитывается как сумма денежного потока от операционной деятельности в прогнозных ценах и денежного потока от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах (табл. 11, стр. 1+стр. 3).
Стр.6 «Чистый денежный поток в дефлированных ценах» рассчитывается отношением «Чистого денежного потока в прогнозных ценах» (стр. 5) к рассчитанному выше индексу общей инфляции (ххх0 год I(0,0)=1, ххх1 год – I(1,0)=1,1, и ххх2 год I(2,0)=1,1×1,1=1,21).
Таблица 11 - Определение интегральных показателей эффективности проекта
№ п/п |
Показатели |
Значения показателя по годам |
||
ххх0 |
ххх1 |
ххх2 |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Денежный поток от операционной деятельности в прогнозных ценах |
3281,2 |
3897,1 |
4360,0 |
2 |
Коэффициент распределения |
1 |
1,060 |
1,060 |
3 |
Денежный поток от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах |
-1072,49 |
|
|
4 |
Коэффициент распределения |
1 |
1,1 |
1,21 |
5 |
Чистый денежный поток в прогнозных ценах (стр. 1+стр. 3) |
2208,74 |
3897,07 |
4359,96 |
6 |
Чистый денежный поток в дефлированных ценах [стр. 5/I(t,t0)] |
2208,74 |
3542,79 |
3603,27 |
7 |
То же, накопленным итогом |
2208,74 |
5751,53 |
9354,81 |
8 |
Срок окупаемости статистический, месяцы |
3,82 |
||
9 |
Чистый денежный поток в прогнозных ценах с учетом распределения (стр. 1×стр. 2+стр. 3×стр.4) |
2208,7 |
4130,9 |
4621,6 |
10 |
То же, в дефлированных ценах [стр. 9/I(t,t0)] |
2208,7 |
3755,4 |
3819,5 |
11 |
Коэффициент дисконтирования |
1 |
0,820 |
0,683 |
12 |
Чистый дисконтированный доход (NPV) [cтр. 10×стр. 11] |
2208,7 |
3079,4 |
2608,7 |
13 |
То же, накопленным итогом |
2208,7 |
5288,1 |
7896,8 |
14 |
Срок окупаемости с учетом дисконтирования (динамический), месяцы |
3,82 |
||
15 |
Остаточная стоимость за пределами планируемого периода |
18059,4 |
||
16 |
Коэффициент дисконтирования остаточной стоимости |
0,683 |
||
17 |
Текущая (дисконтированная) стоимость остаточной стоимости за пределами планируемого периода (стр. 15×стр.16) |
12334,58 |
||
18 |
Чистый дисконтированный доход проекта (NPV) [cтр. 13+стр. 17] |
20231,42 |
||
19 |
Капиталовложения в прогнозных ценах |
1072,49 |
|
|
20 |
Капиталовложения в дефлированных ценах [стр. 19/I(t,t0)] |
1072,49 |
|
|
21 |
То же, с учетом распределения (стр. 20×стр. 4) |
1072,49 |
|
|
22 |
Дисконтированные капиталовложения (стр. 21×стр. 11) |
1072,49 |
|
|
23 |
То же, накопленным итогом |
1072,49 |
|
|
24 |
Индекс доходности IR, доли единицы [(стр. 18+стр. 23)/стр. 23] |
19,86 |
||
25 |
Внутренняя норма доходности IRR, % |
94,55 |
||
ххх0 год=стр.5/1,
ххх1 год=стр.5/1,1,
ххх2 год=стр.5/1,21.
Стр.7 «То же, накопленным итогом». Накопленный итог рассчитывается по данным стоки 6. Так, значение строки 7 за ххх0 год равно значению строки 6 за этот же год;
значение строки 7 за ххх1 год равно сумме по сроке 6 значений ххх0 и ххх1 годов;
значение строки 7 за ххх2 год равно сумме по сроке 6 значений ххх0 и ххх1 и ххх2 годов.
Стр. 8 «Срок окупаемости статистический» рассчитывается в целом по таблице. При этом если получили чистый денежный поток (накопленным итогом) в строке 7 со знаком минус, то статический срок окупаемости проекта определяется на основании данных в строке 7 таблицы 11. Для уточнения положения момента окупаемости обычно принимается, что в пределах шага (t=2) сальдо накопленного потока меняется линейно, тогда «расстояние» X от начала шага до момента окупаемости (выраженное в продолжительности шага расчета) определяется по формуле:
К примеру, строка 7 за ххх0 год равна -59,78, за ххх1 год равна 2904,64.
Величина шага расчета в данном случае - год.
Срок окупаемости, от начала первого шага, составляет РРстат.= 0,02+1=1,02 года, или 12,24 месяца (1,02×12).
Если чистый денежный поток за ххх0 год (накопленным итогом) в строке 7 со знаком плюс, то статический срок окупаемости проекта определяется:
-1 * Денежный поток от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах (табл. 11, стр. 3)
Х= ‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑ х12
Чистая прибыль (табл. 9, стр. 15 за ххх0 год)+амортизация (табл. 7стр.8а)
-1*(-1072,49) . *12 =1072,49 .*12=0,318*12=3,82
Х= 3281,23+90,981 3372,211
Стр. 9 «Чистый денежный поток в прогнозных ценах с учетом распределения» рассчитывается: стр. 1×стр. 2+стр. 3×стр.4.
Стр.10 «То же, в дефлированных ценах» - это отношение чистого денежного потока в прогнозных ценах с учетом распределения к индексу инфляции в степени 0, 1 и 2 соответственно (для ххх0 года стр. 9/1,10; для ххх1 года стр.9/1,11; для ххх2 года стр.9/1,12). Индекс инфляции -10%
Стр. 11 «Коэффициент дисконтирования» определен выше (см. «определим коэффициенты дисконтирования. Точкой приведения будем считать конец нулевого шага»), где d0= 1,0; d1= 0,820; d2= 0,683.
Стр. 12 «Чистый дисконтированный доход (NPV)» рассчитывается как произведение cтр. 10×стр. 11.
Стр. 13 «То же, накопленным итогом» рассчитывается по строке 12 аналогично строке 7.
Стр. 14 «Срок окупаемости с учетом дисконтирования (динамический)». В случае, если чистый дисконтированный доход (NPV) накопленным итогом (стр. 13) отрицательный, то срок окупаемости определяется на основании данных в строке 13 таблицы 11. Например, он лежит внутри шага t=1.
│S1│ │-1083,62│
X= ———— = ————————— = 0,73
│S1│+S2 │-1083,62│+400,08
Срок окупаемости, отсчитанный от начала первого шага, составляет РРдин.=1,73 года, или 20,76 месяца (1,73×12).
В случае, если чистый дисконтированный доход (NPV) накопленным итогом (стр. 13) положительный, то «Срок окупаемости с учетом дисконтирования (динамический)» равен «Сроку окупаемости статистическому» (стр. 14=стр.8).
Стр. 15 Предприятие продолжит производственную деятельность за пределами планируемого периода.
Остаточная стоимость проекта определена как стоимость всех денежных потоков за пределами планируемого периода с помощью модели Гордона:
Остаточная стоимость равна:
где CFТ – денежный поток последнего года планируемого периода, тыс. руб. (стр.6 ххх2);
q – темп прироста денежного потока в году Т, доли единицы (денежный поток в дефлированных ценах, стр. 6 табл. 11);
Е – ставка дисконтирования, доли единицы.
(расчет
ведется по строке 6)
q=(3603,27-3542,79)/3542,79=0,017
Е рассчитывали ранее. Е=0,12+0,1=0,22 (см. выше ставка дисконтирования без учета инфляции).
Теперь можем рассчитать остаточную стоимость:
3603,27*(1+0,017) =18051,8
(0,22-0,017)
Стр. 16 «Коэффициент дисконтирования остаточной стоимости» равен Коэффициенту дисконтирования за ххх2 год (стр. 16 = стр. 11 ххх2).
Стр. 17 «Текущая (дисконтированная) стоимость остаточной стоимости за пределами планируемого периода» рассчитывается как произведение «Остаточной стоимости за пределами планируемого периода» и «Коэффициента дисконтирования остаточной стоимости» (стр. 15×стр.16).
Стр. 18 «Чистый дисконтированный доход проекта (NPV)» - это сумма cтр. 13 за ххх2 год и стр. 17.
Строка 19 «Капиталовложения в прогнозных ценах» равны «Денежному потоку от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах» (стр. 3) со знаком плюс.
Стр. 20 «Капиталовложения в дефлированных ценах» отношение «Капиталовложений в прогнозных ценах» к рассчитанному выше индексу общей инфляции (ххх0 год I(0,0)=1, ххх1 год – I(1,0)=1,1, и ххх2 год I(2,0)=1,1×1,1=1,21).
Стр. 21 «То же, с учетом распределения» - это произведение Капиталовложений в дефлированных ценах и Коэффициента распределения (стр. 20×стр. 4).
Стр. 22 «Дисконтированные капиталовложения» (стр. 21×стр. 11).
Стр. 23 «То же, накопленным итогом» рассчитывается по строке 22.
Стр. 24 «Индекс доходности IR, доли единицы» (стр. 18+стр.23)/стр. 23.
Стр. 25 «Внутренняя норма доходности IRR»
где
IRR – внутренняя норма доходности,
-
сумма денежного потока от операционной
деятельности в прогнозных ценах (табл.
11, строка 1 ххх0+ ххх1+ ххх2),
I - денежный поток от инвестиционной деятельности в прогнозных ценах со знаком плюс (строка 3*(-1)).
n- число лет
В заключении необходимо сделать заключение об эффективности организации мукомольного производства. Анализ интегральных показателей свидетельствует о том, насколько высока эффективность рассматриваемого проекта и может ли он быть принят к реализации.
Приложение 1
Выбор вариантов для выполнения курсового проекта по дисциплине «Планирование на предприятии» осуществляется по двум последним цифрам номера зачетной книжки. Например, если номер зачетной книжки 13522, то выбирается вариант №22.
Таблица 1 – Выбор варианта выполнения курсового проекта по дисциплине «Планирование на предприятии»
Номер зачетной книжки |
Номер вариан та |
Номер зачетной книжки |
Номер вариан та |
Номер зачетной книжки |
Номер вариан та |
Номер зачетной книжки |
Номер вариан та |
01 |
1 |
26 |
26 |
51 |
51 |
76 |
76 |
02 |
2 |
27 |
27 |
52 |
52 |
77 |
77 |
03 |
3 |
28 |
28 |
53 |
53 |
78 |
78 |
04 |
4 |
29 |
29 |
54 |
54 |
79 |
79 |
05 |
5 |
30 |
30 |
55 |
55 |
80 |
80 |
06 |
6 |
31 |
31 |
56 |
56 |
81 |
81 |
07 |
7 |
32 |
32 |
57 |
57 |
82 |
82 |
08 |
8 |
33 |
33 |
58 |
58 |
83 |
83 |
09 |
9 |
34 |
34 |
59 |
59 |
84 |
84 |
10 |
10 |
35 |
35 |
60 |
60 |
85 |
85 |
11 |
11 |
36 |
36 |
61 |
61 |
86 |
86 |
12 |
12 |
37 |
37 |
62 |
62 |
87 |
87 |
13 |
13 |
38 |
38 |
63 |
63 |
88 |
88 |
14 |
14 |
39 |
39 |
64 |
64 |
89 |
89 |
15 |
15 |
40 |
40 |
65 |
65 |
90 |
90 |
16 |
16 |
41 |
41 |
66 |
66 |
91 |
91 |
17 |
17 |
42 |
42 |
67 |
67 |
92 |
92 |
18 |
18 |
43 |
43 |
68 |
68 |
93 |
93 |
19 |
19 |
44 |
44 |
69 |
69 |
94 |
94 |
20 |
20 |
45 |
45 |
70 |
70 |
95 |
95 |
21 |
21 |
46 |
46 |
71 |
71 |
96 |
96 |
22 |
22 |
47 |
47 |
72 |
72 |
97 |
97 |
23 |
23 |
48 |
48 |
73 |
73 |
98 |
98 |
24 |
24 |
49 |
49 |
74 |
74 |
99 |
99 |
25 |
25 |
50 |
50 |
75 |
75 |
00 |
100 |
Приложение 2
Варианты для расчета курсового проекта по дисциплине «Планирование на предприятии»
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
Марка оборудования |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545 М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
Количество дней работы оборудования |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
302 |
290 |
290 |
290 |
Количество смен |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
380 |
360 |
360 |
360 |
Валовое производство зерна, ц |
8400 |
17000 |
5000 |
20000 |
4000 |
7000 |
12000 |
18000 |
26000 |
7200 |
31500 |
24600 |
15000 |
32000 |
9000 |
Продолжение приложения 2
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
|
Марка оборудования |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
Количество дней работы оборудования |
290 |
290 |
290 |
290 |
290 |
290 |
290 |
290 |
290 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
Количество смен |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
360 |
360 |
360 |
360 |
360 |
360 |
360 |
360 |
360 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
Валовое производство зерна, ц |
27000 |
3000 |
6500 |
14000 |
31000 |
28600 |
6900 |
50300 |
26900 |
5000 |
10000 |
3200 |
17000 |
2500 |
5300 |
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
31 |
32 |
33 |
34 |
35 |
36 |
37 |
38 |
39 |
40 |
41 |
42 |
43 |
44 |
45 |
|
Марка оборудования |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
Количество дней работы оборудования |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
260 |
260 |
260 |
260 |
260 |
260 |
260 |
260 |
260 |
Количество смен |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
370 |
370 |
370 |
370 |
370 |
370 |
370 |
370 |
370 |
Валовое производство зерна, ц |
10200 |
11500 |
21900 |
6800 |
36000 |
19000 |
15000 |
25000 |
12000 |
27000 |
5000 |
11800 |
23000 |
28000 |
47000 |
Продолжение приложения 2
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
46 |
47 |
48 |
49 |
50 |
51 |
52 |
53 |
54 |
55 |
56 |
57 |
58 |
59 |
60 |
|
Марка оборудования |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
Количество дней работы оборудования |
260 |
260 |
260 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
Количество смен |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
370 |
370 |
370 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
340 |
Валовое производство зерна, ц |
23700 |
37900 |
28000 |
12900 |
27000 |
8200 |
42500 |
4500 |
8500 |
16900 |
26500 |
40200 |
9100 |
45000 |
41000 |
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
61 |
62 |
63 |
64 |
65 |
66 |
67 |
68 |
69 |
70 |
71 |
72 |
73 |
74 |
75 |
|
Марка оборудования |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
Количество дней работы оборудования |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
270 |
304 |
304 |
304 |
Количество смен |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
330 |
320 |
320 |
320 |
Валовое производство зерна, ц |
8100 |
17200 |
5600 |
30900 |
3100 |
6500 |
15600 |
16900 |
32000 |
6900 |
35000 |
29000 |
12500 |
24000 |
6200 |
Продолжение приложения 2
Показатели |
Варианты |
||||||||||||||
76 |
77 |
78 |
79 |
80 |
81 |
82 |
83 |
84 |
85 |
86 |
87 |
88 |
89 |
90 |
|
Марка оборудования |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
Количество дней работы оборудования |
304 |
304 |
304 |
304 |
304 |
304 |
304 |
304 |
304 |
310 |
310 |
310 |
310 |
310 |
310 |
Количество смен |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
320 |
320 |
320 |
320 |
320 |
320 |
320 |
320 |
320 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
390 |
Валовое производство зерна, ц |
39000 |
4000 |
7900 |
15500 |
25000 |
33000 |
8100 |
56000 |
38000 |
7600 |
14500 |
5100 |
24500 |
3100 |
5800 |
Показатели |
Варианты |
|||||||||
91 |
92 |
93 |
94 |
95 |
96 |
97 |
98 |
99 |
100 |
|
Марка оборудования |
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
Количество дней работы оборудования |
310 |
310 |
310 |
310 |
310 |
310 |
320 |
320 |
320 |
320 |
Количество смен |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 |
Себестоимость 1ц зерна, руб. |
410 |
410 |
410 |
410 |
410 |
410 |
415 |
415 |
415 |
415 |
Валовое производство зерна, ц |
9600 |
15300 |
21000 |
5500 |
35900 |
23900 |
14200 |
27000 |
7900 |
45000 |
Приложение 3
Техническая характеристика мельничного оборудования
Показатели |
Марка оборудования |
|||||
М-300 |
М-600 |
МПМ-160 |
ОМ-1000 |
МАВ-100 |
МАВ-200 |
|
Производительность, кг/час |
300 |
600 |
160 |
1000 |
100 |
200 |
Выход муки, % |
72 |
72 |
70 |
75 |
72 |
72 |
в том числе высшего сорта |
30 |
30 |
25 |
50 |
48 |
48 |
1 сорта |
42 |
42 |
15 |
15 |
24 |
24 |
2 сорта |
- |
- |
30 |
10 |
- |
- |
отруби |
23 |
23 |
25 |
20 |
23 |
23 |
отходы |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
Мощность электродвигателей, кВт-ч |
27 |
50 |
25 |
120 |
13,6 |
19,4 |
Обслуживающий персонал, чел. |
2 |
2 |
2 |
3 |
1 |
1 |
Габариты, м2
|
40 |
87 |
29 |
96 |
15 |
23 |
Стоимость оборудования, тыс. руб. |
445 |
660 |
390 |
830 |
410 |
430 |
Техническая характеристика мельничного оборудования
Показатели |
Марка оборудования |
|||||
МАВ-400 |
ОПМ-0,6 |
НО-3545М |
НО-6280 |
КММ-36 |
МВС |
|
Производительность, кг/час |
400 |
600 |
800 |
200 |
1500 |
950 |
Выход муки, % |
72 |
70 |
75 |
70 |
75 |
71 |
в том числе высшего сорта |
48 |
60 |
60 |
- |
50 |
40 |
1 сорта |
24 |
- |
10 |
45 |
15 |
31 |
2 сорта |
- |
10 |
5 |
25 |
10 |
- |
отруби |
23 |
17 |
20 |
25 |
20 |
26 |
отходы |
5 |
13 |
5 |
5 |
5 |
3 |
Мощность электродвигателей, кВт-ч |
33,2 |
35 |
58 |
43,1 |
120 |
66,5 |
Обслуживающий персонал, чел. |
2 |
2 |
2 |
2 |
3 |
3 |
Габариты, м2
|
45 |
87 |
57 |
28 |
96 |
96 |
Стоимость оборудования, тыс. руб. |
610 |
630 |
730 |
480 |
1130 |
1330 |
Приложение 4
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Воронежский государственный аграрный университет
имени императора Петра I»
Факультет экономики и менеджмента
Кафедра организации производства и предпринимательской деятельности в АПК
Курсовой проект
по дисциплине «Планирование на предприятии»
для студентов очной и заочной форм обучения
по специальности 38.05.01 «Экономическая безопасность»
на тему: «Инвестиционный план организации переработки зерна на муку в цехах сельскохозяйственного предприятия»
Вариант______
Выполнил:
Проверил: