5. Регулирование цб рф наличного денежного обращения

План занятий:

5.1. Современные особенности наличного денежного обращения. Схема обращения наличных денег

5.2. Необходимость и порядок регулирования кассовых остатков хозяйственных организаций

5.3. Операционная касса кредитной организации и порядок ее регулирования

Контрольные вопросы:

1. Охарактеризуйте особенности современного наличного денежного обращения.

2. Назовите уровни в схеме денежного обращения и особенности движения денег на каждом уровне.

3. Охарактеризуйте функции Банка России как организатора денежного обращения.

4. Объясните необходимость лимитирования кассовых остатков хозяйственных организаций. Порядок лимитирования

5. Назовите основные требования по организации кассового обслуживания в банковском секторе

6. Опишите необходимость и порядок регулирования операционной кассы

7. Дайте понятие платежеспособности денежных знаков. Признаки платежеспособности.

8. Назовите характерные признаки подлинности банкнот.

9. Охарактеризуйте способы уничтожения денежных знаков.

Задания для самостоятельной работы:

Задание 1

В отчетности о кассовых оборотах региона содержатся данные об остатках и поступлениях наличных денег в кассы банков (в млрд. руб.):

Остатки на:

1. – 675

2. – 693

3. – 760

4. – 649

5. – 849

6. – 741

7. – 730

Поступления в январе – 2892

феврале – 2810

марте – 3167

апреле – 4392

мае – 4324

июне – 3226

Используя приведенные данные, рассчитать скорость возврата наличных денег в кассы банков в первом и втором кварталах Сделать выводы об изменении эмиссионной ситуации в регионе.

Задание 2

При проверке на платежеспособность эксперт по специальному трафарету определил, что часть банкноты состоит из:

Полных клеток - 72 шт.

Половинных клеток - 45 шт.

Третьей части клеток - 22 шт.

Двух третей части клеток - 13 шт.

Определить площадь поврежденной банкноты в процентах

Практические задания:

Задание 1.

ЗАО «Обувная фабрика» имеет следующие сведения для утверждения лимита остатка кассы:

1. Выплаты наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме расходов на заработную плату и социально трудовые выплаты)	186 тыс. руб.
2. Количество рабочих дней за эти три месяца	62
3. Необходимая сумма лимита	2 тыс. руб.

Определить возможную величину лимита. В каком виде дается разрешение на установление лимита остатка кассы

Задача 2.

Торговая фирма «Восход» 9 января имеет следующие сведения для установаления лимита остатка кассы:

1. Денежная выручка за последние 3 месяца (наличная)	36400 тыс. руб.
2. Выплата наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме зарплаты)	4000 тыс. руб.
3. Сроки сдачи выручки	ежедневно
4. Часы работы	с 10.00 до 19.00 без выходных
5. Время сдачи выручки инкассаторам	12 часов
6. Требуемая сумма лимита	2400 тыс. руб.

Определить возможную величину. Дать разрешение на установление лимита

Задача 3. В отчетности о кассовых оборотах банка содержатся следующие сведения ( в млн. руб.):

	Поступления наличных денег в кассу банка	Выдачи наличных денег из кассы банка
1 квартал 2015 г.	55234	882840
2 квартал 2015 г.	687123	923594
3 квартал 2015 г.	769205	940432
4 квартал 2015 г.	793826	1025740

Рассчитать минимально допустимый остаток кассы банка на 2016 год.

Перечислить факторы, влияющие на достаточность остатка наличных денег в кассе банка.

Задача 4. Лимит операционной кассы банка равен 500 тыс. руб.

2 декабря в банк поступили заявки от клиентов на получение наличных денег 3 декабря:

• Молокозавод 150 тыс. руб.

• Мясокомбинат 505 тыс. руб.

• АТП 230 тыс. руб.

• Центр досуга 100 тыс. руб.

3 декабря в операционную кассу банка будет зачислена выручка торгового дома «Уют» в сумме 300 тыс. рублей, поступившившая из кассы пересчета. Отрегулировать операционную кассу.

Задача 5.

Лимит операционной кассы банка равен 220 тыс. руб. 2 декабря в банк поступили заявки от клиентов на получение наличных денег 3 декабря:

• Молокозавод 50 тыс. руб.

• Мясокомбинат 100 тыс. руб.

• АТП 70 тыс. руб.

• Центр досуга 20 тыс. руб.

3 декабря в кассу банка будет сдана выручка торгового дома «Уют» в сумме 100 тыс. руб. (инкассация в 19 часов).

Произвести регулирование операционной кассы банка на 3 декабря.

Задача 6. 2 сентября в кассе банка остаток денег составляет сумму 100 тыс. руб. (соответствует лимиту).

В течении операционного дня из кассы пересчета поступит 200 тыс. руб.

1 сентября были поданы заявки на получение наличных денег:

1) Мясокомбинат на зарплату - 150 тыс. руб.

2) Обувная фабрика на зарплату - 100 тыс. руб.

хозяйственные нужды - 20 тыс. руб.

3) Швейное объединение на ГСМ - 30 тыс. руб.

4) Автотранспортное предприятие на

командировочные расходы - 50 тыс. руб.

Установлены сроки выплаты зарплаты:

- Мясокомбинату – 2-4 числа;

- Обувной фабрике – 3-5 числа

- Автотранспортному предприятию – 10-12 числа.

1. Определить возможность выдачи денег клиентам.

2. Произвести регулирование операционной кассы банка на 2 сентября.

Литература:

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон РФ в редакции от 10.07.02 № 86-ФЗ и изменениями и дополнениями

2. О порядке ведения кассовых операций с юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого бизнеса. Указание ЦБ РФ от 11.03.2014 г. №3210-У

3. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации. Положение ЦБ РФ от 24.04.08 № 318–П

4. О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России. Указание ЦБ РФ от 26.12.2006 г. - № 1778-У

5. Признаки ветхих банкнот Банка России. Указание ЦБ РФ от 27.02.2010 г. №2405-У

6. Организация деятельности Центрального банка/Под ред. Белоглазовой Г.Н. – С – Пб.: Издательство С – Пб ГУЭФ, 2000

7. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности Центрального банка: Учебник/ под ред. Г.Г.Фетисова – М.: КноРус, 2008

8. Юров А.В. наличное денежное обращение в периоды спада и подъемы экономики //Деньги и кредит – 2011 – №1