Тема 2. Роль банків в організації міжнародних розрахунків Мета лекційного заняття:

– пояснити, що таке міжнародні розрахунки, хто зацікавлений в їх проведенні, які бувають способи платежів

– зрозуміти роль національних і колективних валют та золота в міжнародних розрахунках

– дати характеристику валютно-фінансовим та платіжним умовам зовнішньоекономічних угод

– пояснити, що таке ризики у зовнішньоекономічній діяльності і які існують способи їх усунення

План (логіка) викладу і засвоєння матеріалу:

1. Міжбанківські кореспондентські відносини та система міжбанківських комунікацій. Система СВІФТ

2. Відкриття та ведення валютних рахунків

3. Купівля банками іноземної валюти для міжнародних розрахунків

1. Міжбанківські кореспондентські відносини та система міжбанківських комунікацій. Система свіфт.

Провідна роль в міжнародних розрахунках належить банкам. Маючи широкий практичний досвід в області валютно-фінансових відношень, банки надають своїм клієнтам широкий спектр послуг, серед яких вибір більш ефективних форм міжнародних розрахунків, консультації по складанню платіжних умов зовнішньоторговельних контрактів, страхування ризиків, видача банківських гарантій і т.п. Ступінь їх впливу в міжнародних розрахунках залежить від масштабів зовнішньоекономічних зв’язків країни, купівельної спроможності її валюти, спеціалізації та універсалізації банків, їх фінансового стану, ділової репутації, мережі філій і кореспондентських рахунків. Не останню роль в обслуговуванні клієнтів грає банківська практика, яка у кожній країні має свої традиції.

Міжнародні розрахунки базуються на проведенні банками різного роду фінансових платежів. Для здійснення платежів, що перетинають кордони, банки відкривають іноземні філії або рахунки в банках-кореспондентах за кордоном. Всі великі й активно працюючі на міжнародному рівні банки мають власні закордонні філії у найважливіших торгових центрах світу – в Нью-Йорку, Лондоні, Токіо, Люксембурзі, Цюріху, Франкфурті, Гонконзі і Сингапурі.

Однак неможливо утримувати власні філії у всіх країнах, з якими клієнти банку мають ділові контакти, тому банки для співробітництва з закордонними банками встановлюють кореспондентські відносини. В широкому розумінні кореспондентські відносини представляють собою весь комплекс можливих форм співробітництва між банками.

Встановлення кореспондентських відносин здійснюється не тільки між банками, що знаходяться у різних країнах, а й в межах національних кордонів. Число кореспондентів може сягати десятків тисяч. Причин заключення договорів про встановлення кореспондентських відносин багато. Основними з них є:

• здійснення операцій іншим банком, який може надавати послуги більш дешево і швидко;

• відсутність самостійності в реалізації деяких видів послуг (можливості виходу на ринок для купівлі валюти тощо);

• зниження ризику власних операцій.

Кореспондентські відносини між банками як в державі, так і за її межами, виникають на основі взаємності. При виборі закордонного банку, який повинен функціонувати в якості банка-кореспондента, важливу роль відіграють його надійність і платоспроможність.

Оформлення відносин між банками в різних країнах відбувається по-різному. Наприклад, в Україні і в інших країнах СНД при оформленні кореспондентських відносин укладається двосторонній договір. В Швейцарії, Англії та інших країнах Європи кореспондентські відносини оформлюються за допомогою листів на ім’я керівництва банку з проханням відкрити коррахунок. Відкриття відносин завжди супроводжується низкою контрольних документів, таких як: річний звіт, баланс, тарифи комісійних винагород за операціями і т.п.

В практиці роботи банків існує дві можливості оформлення кореспондентських відносин:

• з взаємним відкриттям рахунків (А-кореспонденти);

• без відкриття рахунків (Б-кореспонденти).

У випадку А-кореспондента існує зв’язок банків через кореспондентський рахунок. За українським законодавством кореспондентський рахунок – це рахунок для обліку розрахунків, які виконує одна банківська установа за дорученням і на кошти іншої банківської установи на підставі укладеного кореспондентського договору (угоди).

Банки відкривають рахунки в іноземних установах в національній валюті країни-контрагента. На рахунках відображаються всі операції, які здійснюють банки за дорученням їх клієнтів та за свій рахунок. Оскільки власник рахунку зобов’язаний знати щоденні залишки на своєму рахунку і його стан, то для нього складається виписка, яка відправляється по системі СВІФТ або телефаксом чи поштою. Надсилаються також повідомлення (авізо) по рахунку про проведення відповідних операцій, які мають всю інформацію, необхідну учасникам останніх.

Дойчебанк,

Німеччина

Укрексімбанк,

Київ

Веде рахунок в гривнях для Дойчебанку

Веде рахунок в німецьких марках для Укрексімбанку

Мал.1. А-кореспондент із взаємними зв’язками через рахунок.

Банки відкривають один одному рахунки, які поділяються на “Ностро” і “Лоро” рахунки. “Ностро” – це кореспондентський рахунок, відкритий на ім’я банка у кореспондента (рахунок резидента в банку нерезидента). “Лоро”- рахунок банка-кореспондента, відкритий в себе (рахунок нерезидента в банку резидента). З метою контролю за станом і рухом коштів по рахунках “Ностро” банк заводить в своєму балансі внутрішній кореспондентський рахунок, на якому дзеркально відображуються потоки грошових коштів по рахункам “Ностро”. Це дозволяє банкам оперативно розпоряджуватись своїм рахунком, не допускати перевищення лімітів, своєчасно поповнювати рахунок активами.

В багатьох країнах світу на кошти, що знаходяться на рахунках “Ностро”, відсотки не нараховуються. У зв’язку з цим банки намагаються тримати на рахунках мінімально припустимі залишки, розміщуючи тимчасово вільні кошти на світових ринках позичкових капіталів.

На кореспондентських рахунках необхідно мати достатньо коштів для задоволення всіх платіжних доручень клієнтів банку або його власних потреб. Багатьом банкам, які мають добру ділову репутацію, банки-нерезиденти можуть надавати по їх кореспондентських рахунках короткотермінові кредити, які називаються овердрафтами. В Україні, в зв’язку з кризовим станом валютного ринку, овердрафти іноземним банкам (особливо російським і прибалтійським) не надаються.

Для банків, які не мають великого обороту по коррахунках і не користуються довірою іноземців, отримання овердрафту по кореспондентських рахунках практично не можливо.

У випадку відносин з Б-кореспондентом зв’язок через рахунок не існує. Тому потрібна третя кредитна установа для перерахунку відданих напряму доручень (див. мал. 2).

Якщо банки встановили Б-кореспондентські відносини, то вони обмінюються домовленостями про агентські послуги. Зокрема, у Б-кореспондента доручення, що надійшли прямо, виконуються негайно і тому обов’язково повинна бути домовленість з третьою кредитною установою про придбання необхідної грошової суми.

Для цього дуже часто між банками взаємно відкриваються кредитні лінії, які полегшують ділові відносини. Наприклад, Чейз Манхеттен Бенк, маючи в себе рахунок Дойчебанку з відповідною сумою, може відкрити кредитну лінію Укрексімбанку. При цьому, якщо необхідна сума грошей для виконання доручення Укрексімбанком перевищує суму кредиту, Чейз Манхеттен Бенк може перерахувати вказану в дорученні суму без необхідного покриття (за домовленістю між банками необхідна сума буде перерахована пізніше). Це дозволяє негайно виконати телеграфне доручення.

До домовленостей, які для партнера означають пільгу, відноситься також взаємне підтвердження акредитивів, взяття на себе поручительства тощо. Розміри пільг орієнтуються на надійність банку, а також на обсяг його ділового обороту і обмежуються економічними і політичними ризиками країни банка-кореспондента.

Чейз Манхеттен Бенк,

Нью-Йорк

Дойчебанк,

Німеччина

Укрексімбанк,

Київ

Доручення в доларах США

Мал. 2. Б-кореспондент без відкриття взаємних рахунків

Поряд із проведенням платіжних операцій, через кореспондентську мережу відбувається також обмін інформацією про відповідні країни, їх економічний і політичний стан. Крім цього, надається інформація, які торговельні звичаї існують в країнах, що необхідно враховувати при перетинанні товарами кордонів і які прийняті умови платежів.

Зростання обсягів міжнародної торгівлі і розширення міжбанківських зв’язків призводить до збільшення обсягів валютних, кредитних і фінансових розрахункових операцій. У зв’язку з цим збільшується документообіг, кількість ділових паперів – платіжних фінансових документів. Крім цього, між учасниками ринку постійно відбувається обмін інформацією про курси валют і цінних паперів, процентні ставки тощо. Інформаційні потоки виходять за межі національних кордонів. Для підвищення ефективності проведення розрахунків і уніфікаціїї операцій, банки почали встановлювати в себе комп’ютерні системи, які прискорили швидкість проведення платежів.

Однак ще на початку комп’ютеризації розрахунків банки розробляли свої власні системи, які поліпшували внутрішню ефективність роботи, але відсутність загальних стандартів унеможливлювала зв’язки з системами інших банків. Тому міжбанківські перекази здійснювалися в паперовому вигляді через телекс, пошту або фізичну доставку.

Зростання платіжного обороту між банками країн світу викликало необхідність створення комунікаційних систем стандартизованого вигляду, які б працювали з уніфікованою інформацією. В 70-х роках ХХ ст. почали створюватися такі системи. Однією з найбільш популярних і ефективних стала система СВІФТ.