I. Остатки по синтетическим счетам на 1 сентября 200__года

Номера счетов

Наименование счетов

Сумма в (руб.)

дебет

кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

700010

342040

02

Амортизация основных средств

10-1

Материалы

144600

20

Основное производство

90000

43

Готовая продукция

72000

50

Касса

1000

51

Расчетный счет

240000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

150000

68

Расчеты по налогам и сборам

22000

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

100000

99

Прибыли и убытки

60000

Уставный капитал

573570

Итого

1247610

1247610

№ п/п

Наименование

аналитических счетов

Ед. изм.

Цена (руб.)

Кол-во

Сумма

1.

Пиломатериалы

м³

120

400

48000

2.

Ткань обивочная

м

150

150

22500

3.

Прочие материалы

-

-

-

74100

Итого

144600

№ п/п

Наименование документов

Содержание операций

Сумма в (руб.)

частная

общая

1

2

3

4

5

1.

Лимитные карты

Списаны на основное производство:

а) пиломатериалы 1400 м³ по цене 120 руб.

расчет

б) ткань обивочная 150 м по цена 150 руб.

расчет

в) прочие материалы для содержания помещений общезаводского назначения

2.

Наряды, табель, расчетная ведомость

Начислена заработная плата

а) рабочим основного производства

200000

б) общезаводскому персоналу

50000

250000

3.

Расчетно-платежная ведомость

Удержаны налоги из заработной платы рабочих и служащих

30000

4.

Бухгалтерская справка

Произведены отчисления на социальное страхование суммы начисленной заработной платы

а) рабочим основного производства

расчет

б) общезаводскому персоналу

5.

Бухгалтерская справа

Списаны общезаводские расходы на счет «Основное производство»

расчет

6.

Платежное требование

Акцептованы платежные требования поставщиков за поступившие и оприходованные материалы

а) пиломатериалы 150 м³ по цене 120 руб.

расчет

б) ткань обивочная 200 м по цене 150 руб.

расчет

в) прочие материалы

2000

расчет

7.

Накладные

Оприходована на склад по фактической себестоимости готовая продукция, выпущенная из основного производства

102000

8.

Ведомость, платежные требования

Отгружена со склада готовая продукция покупателям по фактической себестоимости (отразите по счету «Товары отгруженные»)

98000

9.

Платежные требования, выписка из расчетного

Поступило на расчетный счет за реализованную продукцию по свободным оптовым ценам

105000

1

2

3

4

5

10.

Бухгалтерская справка

Списана фактическая себестоимость реализованной покупателям продукции

90000

11.

Бухгалтерская справка

Списана прибыль от реализации

расчет

12.

Чек и приходный кассовый ордер

Получено с расчетного счета в кассу на выплату заработной платы персоналу

100000

13.

Платежная ведомость, расходный кассовый ордер

Выдана из кассы заработная плата рабочим и служащими

100000

14.

Выписка банка из расчетного счета, платежные поручения

Перечислено с расчетного счета:

а) органам социального страхования

вся

сумма

б) бюджету – удержанные налоги

22000

в) поставщикам – в погашение задолжности

530000

расчет